Código de stock: Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) Abreviatura de stock: *ST Jinzhou Número de anuncio: 2022078 Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587)
anuncio de recepción de sanciones administrativas y aviso previo de prohibición de entrada al mercado
La Compañía y todos los miembros del Consejo de Administración garantizan que el contenido del anuncio es verdadero, exacto y completo y que no hay registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones materiales.
Advertencia de riesgo especial.
El 11 de noviembre de 2022, la Compañía recibió la “Carta de Aviso Previo de Sanción Administrativa y Prohibición de Mercado” (Sanción Nº [2022] 145) (en adelante, la “Carta de Aviso”) emitida por la CSRC. Según la Notificación, se identificaron las presuntas infracciones y si el patrimonio neto de la empresa a finales de 2019 y 2020 se ajusta retrospectivamente para ser negativo, lo que a su vez puede dar lugar a un patrimonio neto negativo durante dos años consecutivos a finales de 2020 y 2021. De acuerdo con las Normas que regulan la cotización de las acciones en la Bolsa de Shenzhen y las Normas que regulan la emisión de
Las acciones de la Compañía pueden estar sujetas a la exclusión obligatoria de la cotización por incumplimiento material de la ley de acuerdo con las disposiciones pertinentes de las “Normas que rigen la cotización de las acciones en la Bolsa de Valores de Shenzhen” y el “Aviso sobre la emisión de las
El 11 de noviembre de 2022, la Compañía recibió la Notificación Previa de Sanción Administrativa y Prohibición de Mercado (Sanción No. [2022] 145) emitida por la CSRC, cuyos detalles son los siguientes.
Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) , Feng Hui Leasing Company Limited, Zhu Youwen, Wang Yang, Cui Yidong, Zhou Hansheng, Yang Biao, He Yushui, Ji Qingbin, Song Lina, Zhao Guowen, Han Xue, Ren Huiqing, Xu Jing, He Xiaomin, Zhang Jinzhu, Ji Changqin, Hu Fengbin, Xia Bin, Sun Xudong, Yang Jingping, Liu Daoren, Ma Wenwen, Jiang Yongtian, Liu Kaicai.
Jinzhou Cihang Group Co.Ltd(000587) (antes conocida como: Golden Leaf Jewellery Company Limited, en adelante Jinzhou Cihang), Feng Hui Leasing Company Limited (en adelante Feng Hui Leasing) y otras sospechas de violación de la divulgación de información, el caso ha sido investigado por mí, tendré la intención de imponer sanciones administrativas y tomar medidas de entrada en el mercado contra usted de acuerdo con la ley. Por la presente le informo de los hechos, motivos y fundamentos de las infracciones y de sus derechos en base a los cuales me propongo imponerle sanciones administrativas y adoptar medidas de entrada en el mercado.
Se constata que los hechos de sus presuntas infracciones son los siguientes.
I. Hubo omisiones materiales en la divulgación de información sobre la reorganización de activos materiales de 2015 de Jinzhou Cixihang y Feng Hui Leasing
(I) Reorganización de los activos materiales de Jinzhou Cihang en 2015
El 3 de febrero de 2015, Jinzhou Cihang suspendió la cotización para planificar asuntos materiales. el 1 de junio, Jinzhou Cihang divulgó el “Informe sobre la emisión de acciones y el pago de efectivo para comprar activos y recaudar fondos de contrapartida y transacciones relacionadas por Gold Leaf Jewellery Co. (incluidos los estados financieros de Feng Hui Leasing correspondientes al período comprendido entre el 1 de enero de 2013 y el 31 de marzo de 2015) y otros documentos. Según el borrador del informe de la transacción, Jinzhou Cihang pretende adquirir el 90% de las participaciones en Feng Hui Leasing que poseen cuatro accionistas, entre los que se encuentra Zhongrong (Beijing) Asset Management Company Limited, mediante una combinación de emisión de acciones y pago en efectivo por un importe de 5.949,9 millones de RMB. De acuerdo con el artículo 12 de las Medidas Administrativas para la Reorganización de Activos Materiales de Empresas Cotizadas (Orden nº 109 de la Comisión Reguladora de Valores, en adelante “Medidas de Reorganización”), la operación constituía una reorganización de activos materiales.
El 17 de junio de 2015, la primera junta general extraordinaria de 2015 de Jinzhou Cihang examinó y aprobó el citado asunto. El 30 de octubre, Jinzhou Cihang recibió la “aprobación de la emisión de acciones para comprar activos y recaudar fondos de contrapartida de Zhongrong (Beijing) Asset Management Co. El 3 de noviembre, Jinzhou Cihang hizo público el “Informe sobre la emisión de acciones y el pago de efectivo para la compra de activos y la obtención de fondos de contrapartida y la transacción conexa de Gold Leaf Jewellery Co.
En el borrador del informe sobre la transacción y en el informe sobre la transacción, Jinzhou Cihang y todos sus directores, supervisores y altos directivos se comprometieron a “garantizar la veracidad, exactitud e integridad del contenido de este informe y a ser responsables solidarios de cualquier declaración falsa, representación engañosa u omisión material en este informe”. Los estados financieros del Informe de Auditoría de Feng Hui Leasing Company Limited fueron firmados por Wang Yang, el entonces presidente de Feng Hui Leasing, y Cui Yidong, el entonces director financiero de Feng Hui Leasing, y sellados por Feng Hui Leasing.
(II) Los documentos de reorganización de activos materiales de 2015 de Jinzhou Cihang y Feng Hui Leasing no revelaron las operaciones vinculadas de Feng Hui Leasing como se requiere
De enero de 2014 a abril de 2018, Song Lina fue vicepresidente y vicepresidente senior de Feng Hui Leasing.De septiembre de 2012 a marzo de 2016, Song Lina poseía el 70% de las acciones de Hailun Taida Holdings Co. (en lo sucesivo Tianshui Zijin Investment Management Company Limited), Beijing Hao Cheng Tuotian Investment Management Company Limited (en lo sucesivo Hao Cheng Tuotian) y Jinan Quanxihai Trading Company Limited (en lo sucesivo Jinan Quanxihai) son filiales participadas indirectamente por Hailun Taida. De acuerdo con el artículo 216, apartado 4, de la Ley de Sociedades de la República Popular China (modificada en 2013) y el artículo 4, apartado 10, de la Norma de Contabilidad para Empresas n.º 36 – Información sobre partes relacionadas (Caihui [2006] n.º 3), Tianshui Zijin, Hao Cheng Tuotian y Jinan Quanxihai fueron partes relacionadas de Fenghui Leasing durante el periodo comprendido entre enero de 2014 y marzo de 2015.
En 2014, Feng Hui Leasing y su filial Tianjin Guangmao Rongtong Information Consulting Company Limited (en adelante, Tianjin Guangmao) realizaron operaciones vinculadas con Tianshui Zijin, Haocheng Tuotian y Jinan Quanxihai para la provisión de fondos, servicios de consultoría y la transferencia y recompra de derechos de renta de activos específicos, con un importe total de la operación de 121156,20 millones de RMB, lo que supuso el 87,37% de los activos netos auditados de Feng Hui Leasing en el periodo.
De acuerdo con el artículo 37 del “Código sobre el contenido y el formato de la divulgación de información para las empresas que emiten valores públicos nº 26 – Reorganización de activos importantes de las empresas que cotizan en bolsa” (Anuncio de la CSRC [2014] nº 53), los documentos de reorganización de activos importantes mencionados anteriormente deben revelar las transacciones conectadas de Feng Hui Leasing durante el período de notificación. Feng Hui Leasing no reveló las citadas operaciones vinculadas en los estados financieros y las notas correspondientes al periodo de dos años (desde el 1 de enero de 2013 hasta el 31 de marzo de 2015), como es preceptivo. El proyecto de informe sobre la transacción, el informe sobre la transacción, el informe de auditoría de Feng Hui Leasing Company Limited y otros documentos no revelaron las mencionadas transacciones conexas y hubo omisiones importantes.
Los hechos mencionados anteriormente están probados por los anuncios pertinentes, los conjuntos de cuentas financieras de Feng Hui Leasing, el flujo bancario, los contratos pertinentes, las transcripciones de las entrevistas, las notas informativas y otras pruebas.
Se sospecha que la divulgación por parte de Jinzhou Cihang del borrador del informe de la operación y del informe de la operación con omisiones materiales infringe el artículo 4 de las medidas de reestructuración y el artículo 63 de la Ley de Valores de la República Popular China modificada en 2005 (en lo sucesivo, la Ley de Valores de 2005), lo que constituye un acto contemplado en el artículo 55 (1) de las medidas de reestructuración y el artículo 193 (1) de la Ley de Valores de 2005. Los actos descritos en el apartado 1 del artículo 59 de las Medidas de Reorganización y el artículo 193 de la Ley de Valores de 2005. Zhu Youwen, el entonces presidente de Jinzhou Cixihang, participó y dirigió el asunto de la reorganización de los activos materiales en cuestión, y Zhao Guowen, el entonces director y secretario del Consejo de Administración, participó en el asunto de la reorganización de los activos materiales en cuestión y no se aseguró de que los documentos divulgados por Jinzhou Cixihang, como el borrador del informe de la transacción y el informe de la transacción, fueran verdaderos, exactos y completos. Zhu Youwen y Zhao Guowen fueron los supervisores directamente responsables de las violaciones de la divulgación de información en relación con la reorganización de los activos materiales de Jinzhou Cixiang.
Como objeto de la Reorganización de Activos Materiales, Feng Hui Leasing es una “parte relevante” según el artículo 4 de las Medidas de Reestructuración y un “obligado a revelar otra información” según el artículo 193 de la Ley de Valores de 2005. Se sospecha que los citados actos de Feng Hui Leasing infringen el artículo 4 de las Medidas de Reestructuración y constituyen los actos mencionados en el artículo 55(1) de las Medidas de Reestructuración y en el artículo 193(1) de la Ley de Valores de 2005. Wang Yang, el entonces presidente de Feng Hui Leasing, y Cui Yidong, el entonces director financiero, participaron en la aprobación de las mencionadas operaciones vinculadas y firmaron los estados financieros de Feng Hui Leasing durante dos años. Wang Yang y Cui Yidong eran los supervisores directamente responsables de los actos ilegales de divulgación de información de Feng Hui Leasing.
2. Los informes anuales de Jinzhou Cihang de 2017 y 2018 contenían registros falsos y los informes anuales de 2016 a 2018 contenían omisiones materiales
Se descubrió que Jinzhou Cihang había inflado sus ingresos de explotación en 1.070604.792,35 RMB y el beneficio total en 1.232804.915,37 RMB en 2017, lo que representaba el 9,15% de los ingresos de explotación y el 91,59% del beneficio total revelado para el período; e infló sus ingresos de explotación en 59.999982,00 RMB y el beneficio total en 59.999982,00 RMB y su inventario en 2.982,00 RMB en 2018, Para el año 2018, los ingresos de explotación inflados de 59.999982,00 RMB, el beneficio total de 59.999982,00 RMB y el inventario de 1.768527.137,70 RMB representaron el 0,57% de los ingresos de explotación revelados, el 1,93% del valor absoluto del beneficio total y el 26,90% de los activos netos del período, y los informes anuales de Jinzhou Cihang para 2017 y 2018 fueron registrados falsamente. Al mismo tiempo, los informes anuales de Jinzhou Cihang correspondientes a los años 2016 a 2018 no revelaron las operaciones vinculadas con el accionista mayoritario, el controlador de facto y sus partes vinculadas para la apropiación no operativa de fondos, como se requiere, y hubo omisiones materiales. Las violaciones específicas son las siguientes.
(I) Inflación de los ingresos por servicios de consultoría en 2017
En 2017, Feng Hui Leasing, una filial de Jinzhou Cihang, emitió préstamos confiados por valor de 291700.000 RMB a seis empresas, entre las que se encuentran Zhongjin Investment Group Company Limited (en adelante, Zhongjin Investment), Pan Shi Industry (Tianjin) Company Limited (en adelante, Pan Shi Industry), Beijing Xingman Rui Tong Technology Company Limited (en adelante, Xingman Rui Tong) y Xiana Silport Pharmaceutical Technology Company Limited (en adelante, Xiana Silport), a través de National Trust Co. (en adelante, Siana Silport). Al mismo tiempo, Feng Hui Leasing y sus filiales Chongqing Fengda Yurui Leasing Service Company Limited, Horgos Fengwin Enterprise Management Company Limited y Suqian Fengda Investment Management Consulting Company Limited (en adelante, Suqian Fengda) recibieron de Zhongjin Investment, Granite Industry, Xingman Rui Tong y Xiana Silport unos honorarios únicos por servicios de consultoría de 1.062 millones de RMB. Se comprobó que Feng Hui Leasing no prestó realmente los servicios de consultoría pertinentes. Los honorarios de los servicios de consultoría cobrados por Feng Hui Leasing procedían de los fondos de los préstamos encomendados concedidos por Feng Hui Leasing a los clientes mencionados. Dichos servicios de consultoría no tenían sustancia comercial ni autenticidad, por lo que no deben reconocerse ingresos por servicios de consultoría. Las acciones anteriores dieron lugar a unos ingresos de explotación inflados de 1.001886.782,14 dólares y a un beneficio total inflado de 1.001886.782,14 dólares para Jinzhou Cixiang en el año 2017.
(II) Transferencia de falsos ingresos de la deuda en el ejercicio 2017
Entre 2014 y 2016, en el curso de la realización de negocios como el arrendamiento financiero y los préstamos encomendados, Feng Hui Leasing y sus filiales Suqian Fengda y Tianjin Guangmao formaron reclamaciones a ocho empresas como Dongying Hengcheng Machinery Co. (en adelante, Youkat), Beijing Tiantian Meishang Information Technology Co.
En diciembre de 2017, Feng Hui Leasing y sus filiales, Suqian Fengda y Tianjin Guangmao, celebraron contratos de cesión del derecho a recibir el producto de las obligaciones con Tianjin Binhai Zhengxin Asset Management Co. (en adelante Ruiyin Shengjia) a un precio de 1.233762.770,89 RMB.
En abril de 2018, Binhai Zhengxin, Rayin Shengjia y Shanghai Fengzhen Enterprise Management Partnership (Sociedad Limitada) (en lo sucesivo, Shanghai Fengzhen) celebraron un contrato de cesión del derecho a percibir ingresos de los créditos mencionados a Shanghai Fengzhen por un precio de 1.237464.059,22 RMB.
Se comprobó que los compradores de la citada transferencia de derechos de renta de obligaciones, Ruiyin Shengjia y Binhai Zhengxin, sólo prestaban servicios de canalización. Los fondos para la adquisición de los citados derechos de rendimiento de la deuda por parte de Shanghai Fengzhen fueron aportados en última instancia por Feng Hui Leasing. Tanto el proveedor de activos como el proveedor de financiación del contrato de cesión de los derechos de rendimiento de la deuda eran Feng Hui Leasing. Los créditos subyacentes implicados en la transferencia fraudulenta de los derechos de cobro de la deuda mencionados no pueden ser dados de baja.
En el momento de la cesión, las citadas obligaciones habían vencido en cuanto a capital e intereses o rentas. Entre ellas, Feng Hui Leasing y sus filiales, Suqian Fengda y Tianjin Guangmao, solicitaron la ejecución forzosa de una serie de créditos contra Dongying Hengcheng, Youkat y Tiantian Meishang, y el tribunal dictaminó que la ejecución quedaba sin efecto porque el deudor y el avalista no tenían bienes disponibles para la ejecución. Feng Hui Leasing acumuló al menos una pérdida por deterioro de 162200.123,02 RMB contra las reclamaciones mencionadas, lo que dio lugar a una subestimación de la pérdida por deterioro de activos de 162200.123,02 RMB por parte de Jinzhou Cihang en el ejercicio 2017 y a un beneficio total inflado de 162200.123,02 RMB.
(III) Ingresos por intereses inflados en el ejercicio 2017
En enero de 2017, Shanghai Guanhui Investment Consulting Company Limited (en lo sucesivo, Shanghai Guanhui) obtuvo un préstamo de 328 millones de RMB de Tianjin Guangmao, una filial de Feng Hui Leasing.Entre mayo de 2017 y marzo de 2018, Shanghai Guanhui reembolsó a Tianjin Guangmao un total de aproximadamente 35.049000 RMB en concepto de principal e intereses.
