Citic Securities Company Limited(600030)
Acerca de
Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518)
Emisión de acciones A a determinadas partes
de
Emitir un informe de patrocinio
Patrocinador (Suscriptor principal)
North Tower, Excellence Times Square (Phase II), No. 8, Center 3 Road, Futian District, Shenzhen, Guangdong Province
Noviembre de 2022
Índice de contenidos
Índice de contenidos …… 1 Declaración …… 2 Sección 1 Proceso de operación del proyecto …… 3
I. Proceso de revisión del proyecto del patrocinador …… 3
II. Proceso principal de revisión del proyecto …… 6
III. Proceso principal de ejecución del proyecto …… 6 Sección II. Problemas del proyecto y su resolución …… 11
I. Toma de decisiones para la evaluación de proyectos …… 11
II. Principales cuestiones identificadas durante el proceso de diligencia debida y cómo se abordaron …… 11
III. Principales cuestiones que preocupan al Departamento de Kernel …… 12
IV. Principales cuestiones que preocupan al Comité del Núcleo y su aplicación …… 88
V. Información sobre los dictámenes profesionales emitidos por las instituciones de servicios de valores …… 96
VI. Opiniones de verificación sobre la política de distribución de beneficios del emisor …… 96
Declaración
Citic Securities Company Limited(600030) (en adelante ” Citic Securities Company Limited(600030) “, “el Patrocinador”, “el Patrocinador” o “la Institución”) acepta la recomendación de Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) (en adelante ” Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) “, “el Patrocinador” o “la Institución”. “) ha sido designado por el Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) (en adelante ” Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) “, “el Emisor” o “la Sociedad”) para actuar como patrocinador de la emisión Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) a las partes especificadas. Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) para emitir acciones a determinadas personas (en adelante, “la Emisión”) y emitir un informe sobre el patrocinio de la Emisión.
El patrocinador y el representante designado del patrocinador han sido nombrados de acuerdo con la Ley de Sociedades de la República Popular China (la “Ley de Sociedades”), la Ley de Valores de la República Popular China (la “Ley de Valores”), las “Medidas para la Administración de la Emisión de Valores y el Patrocinio de la Cotización” y las “Medidas para la Administración de la Emisión de Valores y el Patrocinio de la Cotización”. (en lo sucesivo, las “Medidas de gestión del registro para la emisión de valores de las empresas que cotizan en la Bolsa de Comercio de Ciencia y Tecnología (para su aplicación experimental)” (en lo sucesivo, las “Medidas de gestión del registro”), el “Código sobre el contenido y el formato de la divulgación de información para las empresas que emiten valores nº 27 – Emisión de la carta de patrocinio y emisión del informe de trabajo de patrocinio”. (en lo sucesivo, las “Directrices sobre la labor de diligencia debida de los patrocinadores”) y otras leyes y reglamentos pertinentes, así como los reglamentos correspondientes de la Comisión Reguladora de Valores de China (en lo sucesivo, la “CSRC” o la “CSRC”) y de la Bolsa de Valores de Shanghai (en lo sucesivo, la “SSE”). (en adelante, la “ESS”), a actuar con honestidad y diligencia, a emitir informes sobre los trabajos de patrocinio con estricta sujeción a las normas deontológicas, a los códigos deontológicos del sector y a los códigos deontológicos establecidos por la ley, y a garantizar la veracidad, exactitud e integridad de los documentos emitidos. Si los documentos elaborados y emitidos por el promotor para la emisión del emisor contienen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones materiales y causan pérdidas económicas directas a los inversores, el promotor compensará a los inversores por las pérdidas de acuerdo con la ley.
(Salvo que se indique lo contrario en este Informe del Promotor, los términos pertinentes tienen el mismo significado que en el Folleto de Emisión de Acciones A a Objetos Especificados en el Año 2022 de Shenzhen United Winners Laser Co.Ltd(688518) )
Sección I. Proceso de funcionamiento del proyecto
I. Proceso de revisión del proyecto del patrocinador
De acuerdo con los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las Directrices sobre el control interno de las empresas de valores (CSRC Institutional Word [2003] nº 260), las Medidas para la administración de las actividades de emisión de valores y patrocinio de la cotización (CSRC Order nº 170) y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, se han formulado las “Medidas de gestión para el desarrollo de proyectos y el establecimiento del Comité de Banca de Inversión”, las “Medidas de gestión para la labor de asesoramiento” y las “Medidas de gestión para los proyectos de suscripción y patrocinio de acciones”. Medidas de gestión del trabajo de diligencia debida del proyecto de suscripción y patrocinio”, “Medidas de gestión del trabajo de la banca de inversión” y “Medidas de gestión del trabajo de supervisión continua del proyecto de renta variable y de fusiones y adquisiciones” y otros reglamentos pertinentes, según los cuales, Citic Securities Company Limited(600030) el proceso de revisión interna del proyecto incluye principalmente los siguientes eslabones: (Ⅰ) proceso de revisión del establecimiento del proyecto
Citic Securities Company Limited(600030) El Comité de Gestión de la Banca de Inversión (en adelante “Comité de Banca de Inversión”) ha creado un Comité de Establecimiento de Proyectos, que está compuesto por personal relevante de varios departamentos del Comité de Banca de Inversión y otros departamentos relevantes de la Compañía (Departamento de Kernel, etc.).
El equipo del proyecto completará los documentos del proyecto de acuerdo con las normas pertinentes del Comité de Banca de Inversión y presentará los materiales de solicitud del proyecto al Grupo de Control de Calidad del Comité de Banca de Inversión (en adelante, el “Grupo de Control de Calidad”) tras obtener el consentimiento del jefe administrativo del departamento de banca de inversión al que pertenece el proyecto.
El equipo de control de calidad llevará a cabo una revisión exhaustiva de los documentos de solicitud del proyecto y aportará sus comentarios al respecto. El Grupo de Control de Calidad organiza una reunión del proyecto después de que se hayan aprobado los documentos de solicitud del proyecto.
A la reunión del proyecto asistirán 7 miembros, con un mínimo de 5 participantes (incluidos 5) que asistirán a la reunión in situ o por teléfono. El comité del proyecto votará en base a una persona-un voto, y el proyecto sólo será aprobado por 5 o más votos (incluyendo 5 votos) de los miembros del comité. (II) Proceso del núcleo
Citic Securities Company Limited(600030) cuenta con un Departamento de Núcleo, que se encarga del trabajo de núcleo de los proyectos de banca de inversión de la institución. De acuerdo con la Ley de Valores, las Directrices sobre Cuestiones Relacionadas con las Sociedades de Valores que se dedican a la Actividad de Suscripción de Acciones y las Medidas Administrativas para el Patrocinio de la Emisión y Cotización de Valores y otras leyes y reglamentos, y teniendo en cuenta los requisitos del sistema de control de riesgos de la institución, el Departamento de Núcleo hará un seguimiento y verificará los proyectos, emitirá dictámenes de auditoría sobre las solicitudes de declaración de emisión de proyectos, revelará los riesgos del proyecto e instará al equipo del proyecto a coordinarse con el emisor para resolverlos, y si es necesario Si es necesario, la Agencia tomará las medidas pertinentes, como dar por terminada la revisión del proyecto e instar al equipo del proyecto a retirarlo para lograr el objetivo de controlar el riesgo de patrocinio de la Agencia.
Citic Securities Company Limited(600030) El proceso del núcleo para los proyectos de patrocinio es el siguiente.
El equipo de proyectos de banca de inversión de la institución informará al Departamento de Kernel de la información pertinente del proyecto de manera oportuna, de acuerdo con las disposiciones pertinentes de los procedimientos de seguimiento de la etapa de diligencia debida y asesoramiento, después de que el proyecto se haya lanzado formalmente al campo. El Departamento de Núcleos realizará las auditorías in situ de acuerdo con la fase del proyecto y los nombramientos realizados por el equipo del proyecto, es decir, el Departamento de Núcleos asignará auditores para realizar las auditorías in situ mediante la comprensión del estado de producción y funcionamiento del emisor, la revisión de las cuestiones clave del proceso de diligencia debida, la comprobación aleatoria de los documentos de trabajo del equipo del proyecto y las entrevistas con la alta dirección del emisor. Una vez finalizada la auditoría in situ, los auditores prepararán un informe de auditoría in situ basado en la misma y lo conservarán en el archivo.
2. Informe y aceptación de la emisión del proyecto
El equipo del proyecto podrá presentar formalmente los materiales del núcleo al Departamento del Núcleo después de que el jefe ejecutivo del departamento de banca de inversión al que pertenece el proyecto haya dado su visto bueno y el borrador de trabajo del proyecto haya sido aceptado por el equipo de control de calidad.
El equipo del proyecto presentará los materiales de presentación del proyecto al Departamento del Núcleo, que comprobará la exhaustividad, integridad y validez de los materiales de presentación de acuerdo con el flujo de trabajo del núcleo y la normativa pertinente. Si los materiales de la declaración no cumplen los requisitos, el Departamento de Núcleos solicitará al equipo del proyecto que complemente o sustituya los materiales de acuerdo con la normativa de núcleos hasta que se cumplan los requisitos de la declaración.
3. Revisión de los materiales de la declaración del proyecto
Una vez recibido el material de solicitud del proyecto, el Departamento de Kernel asignará auditores a tiempo completo para realizar una revisión preliminar de los documentos de solicitud del proyecto desde el punto de vista legal y financiero, respectivamente. Los auditores proporcionarán información al equipo del proyecto basándose en la revisión preliminar y en las opiniones de los abogados y contables externos. Los auditores archivarán los documentos escritos importantes formados durante el trabajo de auditoría, incluyendo: el dictamen preliminar de auditoría y las opiniones profesionales de los contables y abogados externos, en forma de borrador de trabajo de núcleo.
En el curso de la auditoría, si los auditores encuentran algún problema importante en el proyecto, los auditores, después de informar al jefe del núcleo de la institución, formarán una carta o memorándum de divulgación de riesgos y la presentarán al jefe del negocio de banca de inversión y a los líderes de la empresa correspondiente, e instarán al equipo del proyecto a coordinarse con el emisor para resolver y aplicar los problemas. Si es necesario, tomaremos las medidas pertinentes, como dar por terminada la revisión del proyecto e instar al equipo del proyecto a retirarlo para lograr el objetivo de controlar el riesgo de patrocinio de la institución.
Durante la revisión del proyecto, los auditores del Departamento de Núcleos convocarán al representante del patrocinador firmante y al jefe del proyecto para realizar los procedimientos de interrogatorio, indagar sobre el trabajo de diligencia debida del proyecto y recordarles las consecuencias legales de no ejercer la diligencia debida.
4. Reunión del núcleo del proyecto
El Departamento de Auditoría Interna convocará y presidirá una reunión del núcleo para examinar la solicitud de emisión del proyecto en función del avance del mismo. Antes de la reunión del núcleo, los auditores, basándose en los comentarios de la revisión preliminar y en las enmiendas y adiciones a los materiales de presentación, formarán un informe escrito del estado de la revisión del proyecto sobre los principales problemas identificados durante el proceso de revisión del proyecto e informarán a los miembros participantes de la reunión del núcleo, y al mismo tiempo solicitarán al representante del patrocinador y al equipo del proyecto que expliquen y den cuenta de los problemas y de sus medidas de resolución o implementación. Sobre la base de un debate exhaustivo sobre las principales cuestiones del proyecto, todos los miembros del Comité del Núcleo votarán si los documentos de solicitud del proyecto pueden presentarse al regulador.
Los miembros del Comité de Auditoría Interna están compuestos por personal relevante de los departamentos de control interno de la institución, como el Departamento de Núcleo, el Departamento de Cumplimiento, el Departamento de Gestión de Riesgos y el Grupo de Control de Calidad, así como por contables, abogados y tasadores externos. Hay tres tipos de opiniones de voto: acuerdo incondicional, acuerdo condicional y objeción. Cada miembro tendrá un voto para cada proyecto y podrá elegir una de las tres categorías de opinión para representar su propia opinión sobre el proyecto. Cada proyecto debe recibir al menos dos tercios del número total de votos emitidos por los miembros participantes para que se considere que ha superado la Reunión del Núcleo; en caso contrario, se considerará que no ha superado la Reunión del Núcleo. Los resultados de las votaciones de los proyectos aprobados por la Reunión del Núcleo serán válidos durante seis meses.
5. Asuntos posteriores a la reunión
Después de la Kernel Meeting, el Departamento de Kernel emitirá al equipo del proyecto una resolución de la Kernel Meeting, que es una combinación de las opiniones de los miembros de la Kernel Meeting, y el equipo del proyecto responderá. En el caso de los proyectos aprobados de forma condicional, sólo podrán declararse tras cumplir las condiciones pertinentes exigidas por los comentarios de la Reunión del Núcleo. En el caso de los proyectos que no superen la reunión del núcleo, el equipo del proyecto, de acuerdo con los requisitos de la retroalimentación de la reunión del núcleo, instará al emisor a formular medidas de rectificación para las cuestiones pertinentes y a aplicarlas, así como a complementar, modificar y mejorar los materiales de información.
Después de presentar los materiales de presentación del proyecto al regulador, el equipo del proyecto también debe presentar las respuestas escritas y verbales del regulador al Departamento de Kernel para su revisión y aprobación.
6. Supervisión continua
El Departamento de Núcleos revisará los documentos pertinentes presentados por el equipo del proyecto durante el período de supervisión continua y prestará atención a cualquier anomalía significativa que surja durante el período de supervisión continua del emisor.
II. Proceso principal de revisión del proyecto
Fecha de solicitud del proyecto: 30 de marzo de 2022
Miembros del órgano de evaluación y decisión del proyecto: Peng Xiaohui; Li Jirui; Liu Donghong; Sun Shouan; Hu Xuan; Ye Xinglin; Shi Lei
Fecha de decisión de la evaluación del proyecto: 12 de abril de 2022
Resultado: En la 111ª reunión de la categoría de patrimonio para el año 2022, celebrada el 12 de abril de 2022, los miembros del proyecto debatieron a fondo el proyecto y lo aprobaron.
III. Proceso principal de ejecución del proyecto (I) Composición del equipo del proyecto y momento de entrada en el mismo
Representante del patrocinador del proyecto: Li Navy y Liu Xinping
Coorganizador del proyecto: Liao Kui Ren
Otros ejecutivos principales del proyecto: Gao Qi, Yu Mingwang, Zhang Wenjun, Wei Zhuangchuan, Weng Yuanyuan, Wang Jie, Wan Hu, Zhou Nana
Fecha de inicio: El personal de ejecución del proyecto empezará a trabajar sobre el terreno en marzo de 2022
Nombre Función del proyecto División del trabajo
Li Navy Sponsor Representative Formular el plan de trabajo, coordinar el trabajo general de diligencia debida, participar en la discusión y proporcionar asesoramiento profesional sobre cuestiones importantes como la información básica de la empresa, el uso de la recaudación de fondos, los factores de riesgo y otros asuntos importantes.
Liu Xinping Representante del patrocinador Formula el plan de trabajo, coordina el trabajo de diligencia debida integral, participa en las discusiones sobre el diseño de la propuesta y guía el diseño de la propuesta de emisión.
Liao Kui Ren Coordinador del proyecto Participó en la diligencia debida del emisor, la verificación legal y de recaudación de fondos y la preparación de los materiales de información.
Miembro del proyecto Gao Qi Formuló el plan de trabajo, coordinó el trabajo general de diligencia debida, discutió el diseño de la propuesta y participó en la discusión de los temas principales.
Miembro del proyecto Yu Mingwang Formuló el plan de trabajo, coordinó el trabajo de diligencia debida integral, las discusiones sobre el diseño del programa y participó en la validación de las cuestiones principales.
Zhang Wenjun Miembro del proyecto Participó en la diligencia debida del emisor, la verificación del negocio y otros aspectos, la preparación de los materiales de presentación, etc.
Miembro del proyecto Wei Zhuangchuan Participó en las investigaciones de diligencia debida, las entrevistas, la recopilación y cotejo de los documentos de trabajo del proyecto, la preparación del material de archivo, etc.
Miembros del proyecto Weng Yuanyuan Participaron en las investigaciones de diligencia debida, las entrevistas, la recopilación y cotejo de los documentos de trabajo del proyecto y la preparación del material de archivo.
Wang Jie Miembro del proyecto Participó en la diligencia debida, las entrevistas, la recopilación y cotejo de los documentos de trabajo del proyecto, la preparación de los materiales de archivo, etc.
Miembro del proyecto Wan Hu Participó en la diligencia debida, las entrevistas, la recopilación y cotejo de los borradores de trabajo del proyecto, la preparación del material de archivo, etc.
Nana Zhou Miembro del proyecto Participó en la diligencia debida, las entrevistas, la recopilación y el cotejo de los documentos de trabajo del proyecto, la preparación del material de archivo, etc.
(II) Proceso principal de la investigación de diligencia debida
De acuerdo con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como la Ley de Sociedades, la Ley de Valores, las Medidas para la Administración del Negocio de Patrocinio de la Emisión y la Cotización de Valores, las Directrices para el Trabajo de Diligencia Debida del Patrocinador y las Directrices para el Proyecto de Trabajo del Negocio de Patrocinio de la Emisión y la Cotización de Valores, el Patrocinador ha llevado a cabo un trabajo de diligencia debida prudente e independiente sobre el Emisor teniendo en cuenta las características del mismo, y el proceso principal de esta investigación de diligencia debida incluye
1. Emitir una lista de documentos de diligencia debida al emisor y a los sujetos pertinentes
Tras el contacto inicial con el emisor, los responsables del proyecto analizaron la situación básica del emisor, la situación actual y las características del sector, los principales problemas a los que se enfrenta actualmente el emisor mediante una amplia revisión de la información pública, entrevistas con algunos directivos del emisor, y formularon una lista de documentos de acuerdo con la normativa pertinente, como las Medidas Administrativas para el Patrocinio de la Emisión y la Cotización de Valores y las Directrices para el Trabajo de Diligencia Debida de los Patrocinadores.
