Índice de contenidos
I. Informe forense sobre el uso de los fondos recaudados anteriormente …… Página 1-2 II. Informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente …… Página 3-9
Informe forense sobre el uso de los fondos recaudados anteriormente
Auditoría Tianjian [2022] Nº 8139
Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) Todos los accionistas.
Hemos autentificado el Informe adjunto sobre la utilización de los fondos previamente recaudados elaborado por la dirección de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) (en adelante Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) ) a 30 de junio de 2022.
I. Limitación de los usuarios del informe y de la finalidad de su uso
Este informe de aseguramiento está destinado exclusivamente al uso de la Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) Compañía en relación con la emisión de bonos convertibles y no deberá utilizarse para ningún otro fin. Estamos de acuerdo en que este informe de garantía se presente junto con otros materiales de información como documento obligatorio para la emisión de bonos corporativos convertibles por Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) .
II. Responsabilidades de la dirección
Es responsabilidad de la dirección de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) proporcionar información relevante veraz, legal y completa, preparar el Informe sobre el Uso de los Ingresos Anteriores de acuerdo con las disposiciones del Reglamento de la Comisión Reguladora de Valores de China sobre el Informe sobre el Uso de los Ingresos Anteriores, y asegurar que su contenido es verdadero, preciso y completo y que no hay registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones materiales.
III. Responsabilidades de los censores jurados de cuentas
Nuestra responsabilidad es proporcionar una conclusión de aseguramiento independiente sobre el informe anterior preparado por la dirección de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) sobre la base del trabajo de aseguramiento realizado.
iv. resumen del trabajo
Hemos realizado nuestro trabajo de aseguramiento de acuerdo con las disposiciones del Código de Práctica de la CPA de la RPC. El Código de la Contaduría Pública de la República Popular de China exige que planifiquemos y realicemos un encargo de aseguramiento para obtener una garantía razonable de que la información sujeta a aseguramiento está libre de errores materiales. En el curso de nuestro trabajo de aseguramiento, hemos realizado los procedimientos que hemos considerado necesarios, incluida la verificación de los registros contables. Creemos que nuestro trabajo de aseguramiento proporciona una base razonable para nuestra opinión.
V. Conclusión sobre la seguridad
Opinamos que el Informe sobre la utilización de los ingresos anteriores elaborado por la dirección de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) cumple con las disposiciones del Reglamento de la Comisión Reguladora de Valores de China sobre el Informe de la utilización de los ingresos anteriores y refleja fielmente la utilización de los ingresos anteriores de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) a 30 de junio de 2022.
Tianjian Certified Public Accountants (Special Ordinary Partnership) Contadores públicos certificados en China.
China – Hangzhou Contadores Públicos en China.
5 de septiembre de 2022
Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878)
Informe sobre la utilización de la recaudación de fondos anterior
Bolsa de Shenzhen.
De acuerdo con las disposiciones de la “Normativa sobre el informe del uso de los fondos previamente recaudados” emitida por la Comisión Reguladora de Valores de China, a continuación se presenta un informe sobre el uso de los fondos previamente recaudados de la Compañía a 30 de junio de 2022.
I. Recaudación y depósito de la recaudación anterior
(i) Importe de la anterior recaudación de fondos y tiempo de llegada de los mismos
De acuerdo con la “Aprobación para el registro de la oferta pública inicial de acciones de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) ” de la Comisión Reguladora de Valores de China (Licencia SFC [2020] Nº 1652), la Compañía fue ofrecida por el suscriptor principal, Minsheng Securities Company Limited, a inversores públicos que poseían acciones A sin restricciones y recibos de depósito sin restricciones en el mercado de Shenzhen mediante una combinación de colocación de cotización fuera de línea a inversores elegibles fuera de línea y colocación de cotización en línea a inversores públicos que poseían acciones A sin restricciones y recibos de depósito sin restricciones en el mercado de Shenzhen. Minsheng Securities Co., Ltd. emitió 20.100100 acciones ordinarias en RMB (acciones A) al público a un precio de emisión de 41,34 RMB por acción, recaudando un total de 831374.000 RMB, netos de los honorarios de aseguramiento y patrocinio de 72.158600 RMB (el total de los honorarios de aseguramiento y patrocinio fue de 73.158600 RMB sin impuestos, frente a los 1.000000 RMB pagados en años anteriores). La recaudación, tras deducir los gastos de suscripción y patrocinio de 72.158 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) RMB (73.158 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) RMB en total, excluyendo los gastos de suscripción y patrocinio imponibles, y 1.000000 RMB respecto a los años anteriores), ascendió a 75.918800.000 RMB, que fueron remitidos a la cuenta de custodia de la Sociedad el 19 de agosto de 2020 por el suscriptor principal, Minsheng Securities Co. Los ingresos netos recaudados por la empresa ascendieron a 725595. Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) RMB, una vez deducidos los gastos externos adicionales de 32.593200.000 RMB directamente relacionados con la emisión de valores de renta variable, como los gastos de emisión por Internet, los gastos de impresión de prospectos, los honorarios de los contables informantes, los honorarios de los abogados y los honorarios de valoración. Los fondos recaudados antes mencionados fueron auditados por Tianjian Certified Public Accountants (Sociedad Ordinaria Especial), que emitió el Informe de Verificación de Capital (Verificación Tianjian [2020] Nº 323).
(ii) Depósito de los ingresos de la recaudación anterior en la cuenta especial
A 30 de junio de 2022, el depósito de los ingresos anteriores de la empresa en cuentas bancarias era el siguiente
Unidad de importe: millones de RMB
Cuenta bancaria de apertura Número de cuenta bancaria Depósito inicial Junio 2022 Observaciones
Importe Saldo a 30 días
Shanghai Pudong Development Bank 390100788015 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 232.143,00 1.356,87
Ltd. Lishui
Banco de apertura Número de cuenta bancaria Depósito inicial Junio 2022 Observaciones
Importe Saldo a 30 días
Sucursal China Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) Co.
Ltd. Lishui Economic 12102060291 Shenzhen Yan Tian Port Holdings Co.Ltd(000088) 8335.862,00 44,64
Zona de Desarrollo Sub-sucursal China Agricultural Bank Of China Limited(601288) Co.
Ltd. Lishui Liandu 1985510104003520818.554,56 6.686,10
Subdivisión
Ltd. 37147847815916.000,00 2,91
Sucursal de Lishui de la empresa
Total 72.559,56 8.090,52
II. Uso de la recaudación de fondos anterior
Los detalles de la utilización anterior de los ingresos figuran en el anexo 1 de este informe.
Cambios en la recaudación de fondos anterior
Según lo acordado en la 17ª reunión de la 2ª sesión del Consejo de Administración de la Sociedad, celebrada el 29 de marzo de 2021, y en la asamblea general anual de 2020 de la Sociedad, celebrada el 17 de mayo de 2021, se acordó que la Sociedad utilizaría el exceso de ingresos para aumentar la inversión en el Proyecto de la Fase I (tabletas de medicina china y centro de extracción, investigación y desarrollo y centro de almacenamiento de medicina china) del Parque de la Industria Farmacéutica de la Salud en 97.209,4 millones de RMB.
Salvo el mencionado aumento de la inversión en el proyecto con los ingresos excedentes, no hubo ningún cambio en el proyecto de inversión de los ingresos obtenidos por la empresa en el anterior ejercicio de captación de fondos.
IV. Explicación de la diferencia entre el importe total real de la inversión de los proyectos de recaudación de fondos anteriores y el compromiso y las razones de ello
A 30 de junio de 2022, no había discrepancia entre el importe total real de la inversión y el compromiso.
V. Descripción de la transferencia externa o de la sustitución de los proyectos de inversión de recaudación de fondos anteriores
A 30 de junio de 2022, no hubo ninguna transferencia o sustitución de los proyectos de inversión anteriores con los ingresos.
Descripción de los beneficios logrados por los anteriores proyectos de inversión de recaudación de fondos
(i) Cuadro comparativo de los beneficios conseguidos por los anteriores proyectos de inversión de captación de fondos
En el anexo 2 de este informe se detallan los beneficios conseguidos por los anteriores proyectos de inversión de recaudación de fondos.
(2) Descripción de los beneficios de los proyectos de inversión de recaudación de fondos anteriores que no pudieron contabilizarse por separado
1. Los beneficios del proyecto del centro de I+D y del proyecto del centro de almacenamiento del proyecto de la fase I del Parque de la Industria Farmacéutica de la Salud (pastillas de bebida de medicina china y centro de extracción, I+D y almacenamiento de medicina china) no pudieron contabilizarse por separado.
(1) Proyectos del Centro de I+D
Los proyectos de centros de I+D pertenecen a la categoría de proyectos de investigación y desarrollo tecnológico y son proyectos no productivos. El centro de I+D no se contabiliza de forma independiente y los resultados técnicos son utilizados principalmente por la empresa para la fabricación de productos y no generan directamente beneficios económicos. La construcción de este proyecto incluye una plataforma tecnológica de separación y purificación de medicamentos chinos, una plataforma tecnológica de preparación, una plataforma tecnológica de análisis y pruebas, una plataforma tecnológica de cribado y evaluación de la seguridad de los medicamentos, una plataforma de información y un sistema de gestión de redes de área local, un centro de intercambio y formación académica y otras instalaciones. Una vez completado, el proyecto no producirá directamente productos, sino que proporcionará apoyo técnico para la producción de nuevos productos con una fuerte competitividad, y acortará eficazmente el ciclo de desarrollo de productos, mejorará la calidad de los mismos, se adaptará a las necesidades del mercado y mejorará la competitividad básica y la rentabilidad de la empresa.
(2) Proyecto de Centro de Almacenamiento
El proyecto del centro de almacenamiento es un proyecto de servicio y no de producción. Una vez finalizado, el proyecto servirá principalmente para la producción y el funcionamiento de la empresa y no generará directamente beneficios económicos. El centro de almacenamiento no se contabiliza de forma independiente, pero la finalización de este proyecto mejorará la capacidad de la empresa para adaptarse a las necesidades del mercado y reforzará su competitividad y rentabilidad.
2. Proyecto de construcción del centro de la red de comercialización, la construcción del centro de la red de comercialización hará que el sistema de comercialización de la empresa sea más completo, más razonable en la estructura, más amplio en el modo y más profundo en el alcance de las ventas, promoverá la cobertura del mercado de los productos de la empresa para aumentar significativamente, la cuota de mercado para aumentar rápidamente, la escala de ventas de la empresa para crecer rápidamente, y proporcionar una reserva de red de ventas para las variedades posteriores desarrolladas por la empresa. La expansión de la red de comercialización ha hecho que la red de ventas de la empresa sea tridimensional y se adentre en el mercado de primera línea, lo que ha aumentado la fuerza competitiva de la empresa. A través de la construcción de la red de comercialización, la imagen de marca de la empresa y de sus productos se irá configurando. Los beneficios del proyecto se reflejan en los beneficios económicos globales de la empresa y no pueden contabilizarse por separado.
(iii) Explicación de la realización acumulada de ingresos de los anteriores proyectos de inversión de captación de fondos que no alcanzan el compromiso del 20% (incluido el 20%) o más
A 30 de junio de 2022, a excepción del proyecto del centro de I+D y del proyecto del centro de almacenamiento en el marco del “Proyecto de la Fase I del Parque Industrial de la Salud Farmacéutica (Pastillas de Medicina China y Centro de Extracción, I+D y Almacenamiento de Medicina China)” y del “Proyecto de Construcción del Centro de la Red de Comercialización”, los beneficios no podían contabilizarse por separado. Además de los beneficios que no se pueden contabilizar por separado, el proyecto de comprimidos de medicina china y extractos de medicina china alcanzó el estado de finalización y listo para su uso el 30 de junio de 2022 y aún no ha realizado ingresos.
Descripción de la operación de los activos utilizados para suscribir acciones en la anterior captación de fondos
A 30 de junio de 2022, no había activos utilizados para la suscripción de acciones con los ingresos.
viii. uso de los ingresos ociosos
En la Cuarta Junta General Extraordinaria de 2020, celebrada el 17 de noviembre de 2020, la Sociedad estudió y aprobó la “Propuesta sobre el uso de los ingresos ociosos y los fondos propios ociosos para la gestión de la tesorería” y acordó utilizar los ingresos ociosos por un valor no superior a 40.000000 de RMB (inclusive) y los ingresos ociosos por un valor no superior a 20.000000 de RMB (inclusive) bajo la premisa de que el plan de inversión de los ingresos no afectaría al funcionamiento normal de los mismos. (incluyendo el número actual) de fondos propios ociosos para la gestión de la tesorería. La empresa no ha puesto los fondos de recaudación ociosos en gestión de tesorería. A 30 de junio de 2022, no se ha utilizado ningún producto ocioso.
IX. Utilización del saldo de la recaudación anterior y de los excedentes de recaudación
A 30 de junio de 2022, la Sociedad había recibido ingresos netos por valor de 725595.600 RMB y el importe acumulado de los ingresos por intereses recibidos de los depósitos bancarios, netos de gastos bancarios, era de 6.242400 RMB. El importe acumulado de los ingresos utilizados era de 650932.800 RMB y el importe de los ingresos aún no utilizados era de 80.952000 RMB. De los ingresos no utilizados, 38.561600 RMB del exceso de ingresos no estaban programados para ser utilizados por el momento. Además de los fondos recaudados sin plan de uso, las principales razones por las que no se han utilizado estos fondos son que aún no se ha alcanzado el punto de pago contractual y se ha pospuesto el proyecto.
X. Utilización de los fondos recaudados en exceso
(i) Tal y como se aprobó en los acuerdos de la 17ª reunión de la 2ª sesión del Consejo de Administración de la Sociedad, el 29 de marzo de 2021, y en la junta general anual de la Sociedad de 2020, el 17 de mayo de 2021, la Sociedad acordó utilizar el exceso de ingresos para invertir 97.209400.000 RMB adicionales en el Proyecto de la Fase I (tabletas de medicina china y centro de extracción, investigación y desarrollo y centro de almacenamiento de medicina china) del Parque Industrial de Salud Farmacéutica.
(ii) Tras el examen y la aprobación de la “Propuesta de utilizar parte de los fondos excedentes para reponer permanentemente el capital circulante” en la Cuarta Reunión de la Tercera Sesión del Consejo de Administración celebrada el 14 de diciembre de 2021 y en la Primera Junta General Extraordinaria de 2021 celebrada el 30 de diciembre de 2021, se acordó que la Sociedad utilizaría los fondos excedentes para reponer permanentemente el capital circulante en 55,00 millones de RMB.
xi. otras explicaciones de las diferencias
No hubo discrepancias entre el uso real de los ingresos de la emisión anterior de la empresa y el contenido divulgado en los informes periódicos anuales de la empresa y otros documentos de divulgación de información.
Anexos: 1. Cuadro comparativo de la utilización de los ingresos de la recaudación anterior
2. Cuadro comparativo de los beneficios conseguidos por los anteriores proyectos de inversión de captación de fondos
Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) 5 de septiembre de 2002
Anexo 1
Cuadro comparativo de la utilización de la recaudación anterior
A 30 de junio de 2022
Preparado por: Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878)
