Soochow Securities Co.Ltd(601555)
Acerca de
Oferta pública inicial de acciones de Hong Rida Technology Co., Ltd. y cotización en el GEM
de
Emitir el informe del patrocinador
Patrocinador
(Nº 5 de la calle Xing Yang, Parque Industrial de Suzhou)
Informe sobre el patrocinio de la emisión para la oferta pública inicial y la cotización en el GEM de Hong Rida Technology Co.
Bolsa de Shenzhen.
(en lo sucesivo, “Hong Rida”, “Emisor” o “Empresa”) tiene la intención de solicitar una oferta pública inicial de acciones y su cotización en el GEM (en lo sucesivo, “la Oferta”). (en adelante, “la Oferta”) y ha contratado a Soochow Securities Co.Ltd(601555) (en adelante, ” Soochow Securities Co.Ltd(601555) “) como promotor de la Oferta (en adelante, el “Promotor”) o “el Patrocinador”).
De conformidad con la Ley de Sociedades Anónimas, la Ley de Valores, las “Medidas para la Administración de la Emisión de Valores y el Patrocinio de la Cotización” (en adelante, las “Medidas de Patrocinio”), las “Medidas para la Administración del Registro de la Oferta Pública Inicial de Acciones en el GEM (para su aplicación a modo de prueba)” (en adelante, las “Medidas de Gestión del Registro”) y otras leyes y reglamentos pertinentes “El Patrocinador y sus representantes patrocinadores han sido honestos y dignos de confianza, diligentes y concienzudos, y han emitido este informe de patrocinio de la emisión con estricta sujeción a las normas deontológicas, a los códigos de prácticas del sector y al código deontológico formulado de acuerdo con la ley, y han garantizado la veracidad, exactitud e integridad de este informe de patrocinio de la emisión. (El informe de patrocinio de esta edición se emite en estricto cumplimiento de las normas deontológicas, el código de prácticas y el código de ética del sector.
(A menos que se especifique lo contrario, los términos utilizados en este informe de patrocinio de la emisión tendrán el mismo significado que en el Folleto de Oferta Pública Inicial de Acciones y Cotización en GEM de Hong Ri Da Technology Company Limited (Proyecto de Declaración)) I. Proceso de operación del proyecto (I) Proceso de revisión interna del proyecto del Patrocinador
1. Órganos de decisión y auditoría de proyectos
El Patrocinador ha creado un comité de núcleo y un órgano permanente de núcleo para gestionar el control de riesgo de exportación y terminal de los proyectos de banca de inversión en forma de auditoría a nivel de empresa, y para realizar las funciones de aprobación final y de toma de decisiones de presentación, informe, emisión o divulgación de materiales y documentos en nombre de la Empresa. La sede de la banca de inversión de esta institución patrocinadora ha creado un departamento de gestión de proyectos y un departamento de control de calidad, que se encargan de la gestión de procesos, el control de calidad, la evaluación y la auditoría de todas las etapas de la organización del control interno de la línea de banca de inversión. La Dirección General de Banca de Inversión del Patrocinador ha creado un Comité de Revisión de Proyectos que se encarga de la revisión de los proyectos y de la toma de decisiones para garantizar el control de calidad de los negocios de banca de inversión desde su origen y prevenir eficazmente los riesgos empresariales.
2. Proceso de revisión del proyecto
Establecimiento del proyecto de asesor financiero. El equipo del proyecto dispone de personal especial para llevar a cabo la diligencia debida, completa el procedimiento de autoexamen de conflictos de intereses, y el Departamento de Cumplimiento y Jurídico de la Empresa lleva a cabo la revisión de conflictos de intereses para examinar la situación de conflicto de intereses entre el proyecto que se va a realizar y otros negocios y proyectos de la Empresa, y entre el personal de negocios del proyecto que se va a realizar y el proyecto. Tras la debida diligencia preliminar, el equipo del proyecto presenta un informe escrito de solicitud de proyecto, que es revisado y aprobado por el jefe del departamento de negocio, el Departamento de Control de Calidad, la Oficina Central de Banca de Inversión y el Comité de Proyectos antes de la confirmación del proyecto.
Asesoramiento y preparación de proyectos de OPI. Antes de entrar en la fase de asesoramiento, el equipo del proyecto lleva a cabo el asesoramiento y el establecimiento del proyecto de la OPI; completa el procedimiento de autoexamen de conflictos de intereses y los miembros del proyecto enviados por el departamento de cumplimiento expresan opiniones claras en la reunión de establecimiento del proyecto; el equipo del proyecto completa la diligencia debida preliminar del proyecto, presenta un informe de solicitud de proyecto por escrito y confirma el establecimiento del proyecto tras ser revisado y aprobado por el jefe del departamento de negocios, el departamento de control de calidad, la sede de la banca de inversión y el comité de establecimiento del proyecto.
Trabajo de asesoramiento. Durante la fase de asesoramiento del proyecto, el Departamento de Control de Calidad realiza inspecciones in situ y revisa los documentos del equipo del proyecto desde el periodo de asesoramiento en cuanto a la estructura de gobierno de la empresa, la situación patrimonial, la situación financiera, las perspectivas de desarrollo y el trabajo de asesoramiento del equipo del proyecto.
Auditoría interna de la empresa. (1) Revisión por parte del Departamento de Control de Calidad. Después de que el equipo de proyecto haya preparado los documentos de trabajo y otros materiales y haya presentado la solicitud de inspección in situ al Departamento de Control de Calidad, éste revisará la calidad del trabajo de diligencia debida del equipo de proyecto, si los documentos de trabajo reflejan de forma veraz, precisa y completa el trabajo principal realizado por el equipo de proyecto en su diligencia debida para recomendar la emisión y cotización de los valores del emisor, si pueden constituir la base para que la empresa emita los documentos de información pertinentes, la calidad de los materiales de información propuestos y las empresas informantes que participan en los materiales. La revisión se llevó a cabo para evaluar la calidad de los materiales de información propuestos y de las empresas informantes involucradas en los materiales, y para proponer mejoras a los problemas. Una vez finalizada la rectificación, el Departamento de Control de Calidad elabora un informe de inspección in situ. (2) Procedimientos de interrogación y verificación. Después de que el departamento de control de calidad haya pasado la inspección, el personal de investigación y verificación indagará sobre cada uno de los asuntos importantes enumerados en el Cuestionario de Diligencia Debida sobre Asuntos Importantes del Proyecto de Patrocinio, y el representante del patrocinador explicará el proceso de verificación, los medios de verificación y la conclusión de la verificación de los asuntos relevantes punto por punto. (3) Revisión por parte del comité central. Una vez que el equipo del proyecto haya cumplido los procedimientos de interrogación y verificación, presentará una solicitud de núcleo. Sobre la base de un estudio minucioso de los documentos del proyecto, la reunión del núcleo se centrará en si el proyecto considerado cumple con los requisitos pertinentes de las leyes y reglamentos, los documentos normativos y las normas de autorregulación, y si la diligencia debida es diligente, y proporcionará información por escrito si se encuentran problemas y riesgos en el proyecto considerado. El proyecto debe ser considerado y aprobado por el Comité del Núcleo en su reunión, y la aplicación de las preguntas del Comité del Núcleo ha sido completada y la aplicación ha sido acordada por el Comité del Núcleo antes de que los procedimientos de información posteriores puedan llevarse a cabo. (II) Proceso principal de revisión del proyecto de esta cuestión
El 29 de septiembre de 2020, el proyecto completó la revisión del conflicto de intereses; el 12 de octubre de 2020, la reunión del comité permanente votó para completar el asesoramiento y el establecimiento de la OPI del proyecto. (III) Proceso principal de la ejecución de este proyecto de emisión
1. Miembros de la ejecución de este proyecto y el momento de entrar en la obra
Representante del patrocinador: Bian Dayong, Cai Xiaotao
Coorganizador del proyecto: Sun Yuanhao
Otros miembros del proyecto: Huang Meng, Wu Jiao, Yang Fan, Li Zhe
Fecha de entrada en el proyecto: septiembre de 2020
2. Principal proceso de diligencia debida
El representante del patrocinador y otros miembros del equipo del proyecto llevaron a cabo una diligencia debida suficiente y una verificación prudente del Emisor de acuerdo con los requisitos de las Medidas de patrocinio y las Directrices sobre el trabajo de diligencia debida de los patrocinadores, junto con las Directrices sobre el proyecto de trabajo de los negocios de patrocinio para la emisión y cotización de valores y las Directrices sobre los procedimientos de examen y verificación para la investigación de diligencia debida de los proyectos de patrocinio, y formaron el proyecto de trabajo de los negocios de patrocinio.
Con el fin de comprender plenamente el funcionamiento del Emisor y los riesgos y problemas a los que se enfrenta, y para tener razones suficientes para estar satisfecho de que el Emisor cumple con las leyes y reglamentos pertinentes y las condiciones de emisión estipuladas por la CSRC y la Bolsa de Shenzhen, así como para estar satisfecho de que los documentos de solicitud y los documentos de oferta pública del Emisor son verdaderos, precisos y completos, el Equipo de Proyecto ha llevado a cabo, de buena fe y con la debida diligencia, un examen profundo, detallado y exhaustivo de los asuntos pertinentes relacionados con la emisión y la cotización del Emisor. El equipo del proyecto ha llevado a cabo una profunda, detallada y exhaustiva investigación de diligencia debida sobre asuntos relacionados con la cotización del emisor.
En el curso de la diligencia debida, se siguieron los siguientes requisitos: para el contenido de los documentos de solicitud del emisor y de los documentos de oferta de valores en los que los proveedores de servicios de valores y sus firmantes han emitido opiniones profesionales, el Patrocinador los ha verificado cuidadosamente junto con la información obtenida en el curso de la diligencia debida, y ha hecho un juicio independiente sobre la información proporcionada y divulgada por el emisor. En los casos en que existen diferencias importantes entre la opinión de este patrocinador y la opinión profesional del proveedor de servicios de valores, se han investigado y revisado los asuntos pertinentes. En cuanto al contenido de los documentos de solicitud y de oferta del emisor que no están respaldados por las opiniones profesionales de los proveedores de servicios de valores y sus firmantes, el promotor ha obtenido suficientes pruebas de diligencia debida y ha emitido un juicio independiente sobre la información proporcionada por el emisor y el contenido de la divulgación sobre la base de un análisis exhaustivo de todas las pruebas, y tiene razones suficientes para estar convencido de que el juicio emitido no difiere sustancialmente del contenido de los documentos de solicitud y de oferta del emisor. No hay ninguna diferencia importante entre el juicio realizado y el contenido de los documentos de solicitud y de oferta de valores del emisor.
El 20 de octubre de 2020, el Emisor celebró un acuerdo de asesoramiento con el Patrocinador para contratar a éste como su agente de asesoramiento para la oferta pública inicial de sus acciones. El Patrocinador ha asesorado al Emisor de acuerdo con los requisitos de las Medidas de Patrocinio respecto a lo siguiente
(i) Que los accionistas (o sus representantes legales o socios gestores) y los accionistas mayoritarios y propietarios efectivos de las acciones lleven a cabo un estudio exhaustivo o una formación sobre el conocimiento de la normativa para que puedan comprender plenamente las leyes, los reglamentos y las normas relativas a la emisión y la cotización, así como sus responsabilidades y obligaciones como empresas públicas con respecto al funcionamiento estándar, la divulgación de información y el cumplimiento de los compromisos.
② verificar si la constitución de la empresa del emisor, su reestructuración y reorganización, la constitución y transmisión de la participación, el aumento y la ampliación de capital, la valoración de los activos y la verificación del capital son legales y eficaces, si la relación de propiedad es clara y si la estructura de la participación se ajusta a la normativa pertinente.
(iii) Supervisar al emisor para que logre un funcionamiento independiente, para que logre la independencia e integridad de sus negocios, activos, personal, finanzas y organización, para que destaque su negocio principal y para que mejore su competitividad principal.
(iv) Verificar la propiedad legal de los activos del emisor, tales como marcas, patentes, terrenos y edificios, y asistir al emisor en la regulación de la propiedad legal de dichos activos de acuerdo con la normativa pertinente.
⑤ Ha supervisado y asistido al emisor en la regulación de sus relaciones con el accionista mayoritario, el controlador de facto y otras partes relacionadas; ⑥ Ha asistido al emisor en el establecimiento de un sistema interno de toma de decisiones y un sistema de control sólidos y normalizados, formulando un sistema de toma de decisiones para las operaciones vinculadas y regulando las operaciones vinculadas entre el emisor y el accionista mayoritario y otras partes relacionadas.
(vii) Ayudar al emisor a formular un plan estratégico científico y razonable para su desarrollo con el fin de aclarar sus objetivos de desarrollo empresarial y sus planes de desarrollo futuro, y ayudar al emisor a formular un plan viable para la inversión de los ingresos y otros proyectos de inversión de acuerdo con el plan y los objetivos de desarrollo empresarial mencionados.
El proceso de asesoramiento mencionado tiene como objetivo promover que el emisor mejore su estructura de gobierno y su mecanismo operativo, forme realmente un sistema empresarial moderno, normalice su funcionamiento independiente y aumente su capacidad de desarrollo sostenible; instar a los directores, supervisores y altos directivos del emisor a comprender plenamente las leyes y reglamentos relativos a la emisión y la cotización, los requisitos del funcionamiento regulado del mercado de valores y la divulgación de información; establecer un sentido de integridad y conciencia jurídica para entrar en el mercado de valores; dotarlo de las condiciones básicas para entrar en el mercado de valores, cumplir los requisitos de emisión y cotización, y mejorar la calidad del emisor.
(3) Trabajo de diligencia debida durante la fase de producción de materiales de presentación
Durante la fase de producción de los materiales de presentación, el equipo del proyecto llevará a cabo una diligencia debida continua y dinámica sobre el emisor, seguirá mejorando el borrador de trabajo, prestará atención continua a la última situación de los negocios y al progreso de los asuntos importantes de la empresa, y actualizará los materiales de presentación de manera oportuna.
(4) Trabajos de interrogación y verificación
De acuerdo con los requisitos de la Notificación de la Comisión Reguladora de Valores de China sobre cuestiones relacionadas con el refuerzo del control interno de las instituciones patrocinadoras, la institución patrocinadora llevó a cabo la verificación de los asuntos de verificación. La verificación incluía, entre otras cosas, visitas, cartas, acceso a los registros industriales y comerciales, documentos de confirmación o de apoyo emitidos por las autoridades competentes, acceso a la información interna del emisor, etc., para confirmar que el emisor cumplía las condiciones legales de emisión y que la divulgación de información era verdadera, exacta, completa y oportuna.
El proceso de verificación adoptado por el equipo del proyecto para las cuestiones clave de verificación cuestionadas es el siguiente.
No. Asuntos clave de la verificación Proceso principal de la verificación
Mediante visitas y cartas de los principales clientes durante el periodo de referencia (el importe de las ventas combinadas de los principales clientes alcanzó más del 50% de los ingresos de explotación de 1 cliente principal) y consultas sobre su información básica, el equipo del proyecto determinó que no había ninguna relación conectada entre el emisor y sus principales clientes y confirmó la autenticidad de las transacciones.
Al visitar y escribir a los principales proveedores (el importe de las compras de los principales proveedores alcanzaba más del 50% del importe total de las compras de 2 principales proveedores) e indagar en su información básica, etc. durante el periodo de referencia, se determinó que no había ninguna relación conectada entre el emisor y los principales clientes y se confirmó la autenticidad de las transacciones.
Mediante la comprobación de la información del registro mercantil del emisor, se utilizó Internet para verificar si había otras empresas controladas por el accionista mayoritario o el controlador real de la parte relacionada.
Verificar la divulgación de las partes vinculadas del emisor mediante la obtención de cuestionarios para los directores y supervisores, la recuperación de los registros industriales y comerciales de las partes vinculadas y la visita a las partes vinculadas para confirmar la divulgación completa de las partes vinculadas.
Obtener un calendario de cuentas por cobrar y confirmar la autenticidad de las cuentas por cobrar mediante correspondencia (las cuentas por cobrar cubiertas por la correspondencia representan más del 70% del saldo de las cuentas por cobrar). Verificar el cobro de las cuentas por cobrar; averiguar el estado real de la recuperación después del período y si los clientes son los mismos.
5 Inventarios Comprobó el calendario de inventarios del emisor, participó en el recuento de inventarios al final del período, realizó un inventario físico de las existencias del emisor al final del período de referencia y obtuvo documentos tales como hojas de recuento de inventarios.
Obtención de certificados de las autoridades de supervisión del mercado, fiscalidad, recursos naturales, vivienda y construcción, aduanas, respuesta a emergencias, seguridad social y fondos de previsión de que no hubo violaciones de la ley durante el periodo del informe.
(2) Obtener certificados de inexistencia de antecedentes penales de los accionistas mayoritarios y de los controladores reales del emisor, confirmando que no hay violaciones materiales de la ley por parte del emisor, los accionistas mayoritarios y los controladores reales.
3. Proceso principal de la participación del representante del patrocinador en la investigación de diligencia debida
Los representantes del patrocinador, Bian Dayong y Cai Xiaotao, han participado en la investigación de diligencia debida y el trabajo de asesoramiento del Emisor desde octubre de 2020, respectivamente. A través de diversos medios, como la inspección in situ, la verificación de los materiales escritos, las entrevistas con el personal pertinente y la participación en reuniones especiales, han llevado a cabo una diligencia debida suficiente sobre el proyecto de emisión de valores, que incluye, entre otras cosas, la información básica del emisor, la empresa y la tecnología, el gobierno corporativo y la independencia, la información financiera y contable, el uso de los ingresos, la planificación del desarrollo futuro, los factores de riesgo, la protección de los inversores y otros. A lo largo del proceso de ejecución del proyecto, el representante del patrocinador desempeñó un papel general de coordinación y responsabilidad mediante una labor de diligencia debida diligente y concienzuda.
4. Trabajo importante de otro personal del proyecto que participa en la diligencia debida
Sun Yuanhao, coorganizador del proyecto, asistió al representante del patrocinador en los trabajos in situ del proyecto y participó en la diligencia debida del proyecto a lo largo de todo el proceso. También se encargó de los trabajos de diligencia debida sobre la información básica del emisor, las partes relacionadas y las operaciones vinculadas, los factores de riesgo, el gobierno corporativo y la independencia, y otros asuntos, y revisó todo el conjunto de borradores de presentación del proyecto. Wu Jiao, miembro del equipo del proyecto, se encargó de la diligencia debida sobre el negocio y la tecnología, el uso de los ingresos y la planificación del desarrollo futuro. Yang Fan y Li Zhe, miembros del equipo del proyecto, fueron los principales responsables de la labor de diligencia debida en aspectos financieros como los ingresos de explotación y las cuentas por cobrar.
(IV) Verificación interna y dictamen de auditoría del patrocinador
1. Revisión del departamento de control de calidad
El patrocinador ha creado un departamento de control de calidad en su sede de banca de inversión para que se encargue del control de calidad del negocio de vinculación; la sede de banca de inversión ha creado un departamento de control de calidad para el negocio de banca de inversión.
