Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) Sobre China Ping Coal Shenma Group Finance Company Limited Informe Semestral de Evaluación de la Continuidad del Riesgo 2022
De acuerdo con los requisitos de las “Directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en la Bolsa de Valores de Shanghái nº 5 – Transacciones y operaciones vinculadas”, Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) (en lo sucesivo, “la Empresa”) ha examinado el “Acuerdo de servicios financieros” de China Pingmei Shenma Group Finance Co. (en adelante, la “Sociedad Financiera”), revisó el informe financiero semestral de la Sociedad Financiera correspondiente a 2022, incluidos el balance, la cuenta de resultados y el estado de flujos de efectivo, y evaluó la calificación operativa, la actividad y la situación de riesgo de la Sociedad Financiera, y por la presente informa de la evaluación de riesgo pertinente como sigue.
I. Información básica de la empresa financiera
La Compañía Financiera es una institución financiera no bancaria aprobada por la Bank Of China Limited(601988) Comisión Reguladora de Seguros y registrada en la Administración Estatal de Supervisión del Mercado, con el estatus de persona jurídica empresarial.
La Compañía Financiera se estableció sobre la base del antiguo banco interno del Grupo Pingmei y fue aprobada por la Comisión Reguladora de Bancos y Seguros de China en julio de 2013. El capital registrado era originalmente de 1.000 millones de RMB. El 13 de agosto de 2019, con la aprobación de la Subdivisión de Regulación Bancaria y de Seguros de Pingdingshan, los accionistas de la Compañía Financiera aumentaron el capital registrado en 2.000 millones de RMB en la misma proporción, y el capital registrado alcanzó los 3.000 millones de RMB después del aumento. Ltd. (ahora rebautizada como “China Pingmei Shenma Holding Group Co., Ltd.”), con una aportación de capital de 1.530 millones de RMB, o el 51%; Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) , con una aportación de capital de 1.050 millones de RMB, o el 35%; y Shenma Industrial Co.
Código de Crédito Social Unificado: 9141 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 4221770L
Código de la agencia de licencias financieras: L0077H341040001
Representante legal: Chen Wenjie
Dirección registrada: No. 21, Minongzhong Road, Pingdingshan City
Ámbito de actividad: consultoría financiera y de financiación, autentificación de créditos y actividades de consultoría y gestoría relacionadas para las unidades afiliadas; asistencia a las unidades afiliadas en el cobro y el pago de las operaciones; actividades de agencia de seguros aprobadas; prestación de garantías para las unidades afiliadas; gestión de préstamos encomendados e inversiones encomendadas entre las unidades afiliadas; aceptación y descuento de facturas para las unidades afiliadas; gestión de transferencias internas y liquidaciones entre las unidades afiliadas y el correspondiente diseño de planes de liquidación y liquidación; absorción de las unidades afiliadas y prestación de los servicios financieros necesarios.
II. Información básica sobre la gestión de riesgos de las empresas financieras
(I) Entorno de control
La Sociedad Financiera ha establecido una junta de accionistas, un consejo de administración y un comité de supervisión de conformidad con las disposiciones de la Ley de Sociedades, y ha definido claramente las responsabilidades del consejo de administración y de los directores, supervisores y altos directivos en materia de gestión de riesgos. El Consejo de Administración ha creado un Comité de Gestión de Riesgos y un Comité de Auditoría, de los que forman parte directores con experiencia en la materia, para ayudar al Consejo de Administración a investigar y tomar decisiones sobre la gestión de riesgos y la auditoría interna. La sociedad financiera cuenta con una sólida estructura de gobierno, operaciones de gestión estandarizadas y una estructura organizativa con una división razonable del trabajo, responsabilidades claras, controles mutuos y líneas claras de información, lo que proporciona los requisitos necesarios para la eficacia de la gestión de riesgos.
El organigrama de la empresa financiera es el siguiente.
(II) Identificación y evaluación de riesgos
De acuerdo con el principio de funcionamiento prudente, la Compañía Financiera ha formulado una serie de sistemas de control interno, planes de contingencia y prácticas de gestión y procedimientos operativos para diversos negocios. El Consejo de Administración de la Sociedad Financiera ha creado un Comité de Gestión de Riesgos y un Departamento de Gestión de Riesgos. El Comité de Gestión de Riesgos es un órgano permanente autorizado por el Consejo de Administración para llevar a cabo la gestión de riesgos, y el Departamento de Gestión de Riesgos se encarga de gestionar los asuntos diarios del Comité de Gestión de Riesgos y de supervisar la ejecución de las reuniones del Comité de Gestión de Riesgos. La Compañía Financiera ha establecido tres líneas de defensa para la gestión de riesgos: cada departamento es la primera línea de defensa para la gestión de riesgos, el departamento de gestión de riesgos es la segunda línea de defensa para la gestión de riesgos, y el departamento de control interno y auditoría es la tercera línea de defensa para la gestión de riesgos.
La empresa financiera ha establecido un sólido sistema de gestión de autorizaciones jerárquicas, con una clara división de responsabilidades entre departamentos y cargos y unas claras relaciones de información a todos los niveles. Mediante el establecimiento razonable de las responsabilidades de los departamentos y cargos, se ha formado un mecanismo de control de riesgos de supervisión y control mutuo entre departamentos y cargos. La empresa financiera ha formulado diversos sistemas de control de riesgos, procedimientos operativos y medidas de prevención de riesgos según las diferentes características de cada negocio, y cada departamento ha separado las responsabilidades y se ha supervisado mutuamente para prever, evaluar y controlar diversos riesgos. El Comité de Gestión de Riesgos se encarga de analizar y evaluar la situación de los riesgos y la eficacia de la gestión de los mismos, supervisar su control, hacer recomendaciones e informar al Consejo de Administración.
(III) Actividades de control
1. Operaciones de liquidación
De acuerdo con diversas normativas reguladoras, la Compañía Financiera ha formulado sistemas de gestión de liquidación y de negocio, como las “Medidas para la gestión del negocio de cobros y pagos”, las “Medidas para la gestión de las cuentas de liquidación interna” y las “Medidas para la gestión del negocio de contabilidad y liquidación”, cada una de las cuales cuenta con un proceso de operación detallado, que especifica los diversos aspectos de negocio del proceso, los roles de ejecución y las principales reglas de negocio, que controla eficazmente los riesgos de negocio.
La sociedad financiera se basa principalmente en el sistema de liquidación de fondos para llevar a cabo la actividad de liquidación, aceptando las comisiones de las unidades miembros del Grupo, ayudando a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones y la liquidación de los fondos, así como gestionando las transferencias internas entre las unidades miembros. El sistema de liquidación de fondos admite la autorización y la aprobación de los negocios por parte de los clientes para prevenir los riesgos operativos de los clientes; admite la función de conciliación en línea para lograr la conciliación oportuna entre las cuentas de los clientes de la compañía financiera y las cuentas bancarias de los clientes para garantizar la seguridad de los fondos de los miembros.
La compañía financiera se adhiere a los principios de “respetar el crédito, mantener la confidencialidad de las unidades de los miembros, la disposición independiente y nadie más puede utilizar” para garantizar el derecho de uso, la propiedad y el beneficio de los fondos de las unidades de los miembros y la seguridad de los depósitos de las unidades de los miembros.
2. Negocio del crédito
La Compañía Financiera ha formulado sistemas de control interno como las “Medidas Integradas Unificadas de Gestión de Negocios de Crédito”, que estipulan claramente los procedimientos de aprobación de créditos y la autoridad de aprobación, y los negocios de crédito se aprueban y se colocan de acuerdo con los principios de separación de la auditoría y el préstamo, la aprobación graduada y la toma de decisiones colectiva, con el Comité de Auditoría y Préstamo como autoridad para aprobar los negocios de crédito. De acuerdo con las Medidas de Gestión de la Diligencia Debida para las Líneas de Crédito y otros reglamentos pertinentes, el personal de gestión de créditos adopta los métodos de investigación sobre el terreno, investigación indirecta y análisis y demostración para llevar a cabo concienzudamente la labor de investigación previa al crédito. En cuanto a la gestión posterior al préstamo, el personal de gestión del crédito realiza inspecciones trimestrales de los clientes que conceden créditos y emite informes de inspección posteriores. El sistema de investigación previa al préstamo, la revisión a mitad del préstamo, la inspección posterior al préstamo y los procedimientos de revisión y examen de la separación de los préstamos de la compañía financiera son relativamente sólidos y se ajustan a los requisitos reglamentarios.
3. Sistema de información
La Sociedad Financiera ha establecido instalaciones completas de software y hardware y un sistema de seguridad de la red, y ha hecho un uso exhaustivo de tecnologías como los certificados digitales y el cifrado, y ha adoptado medidas como la recuperación de desastres en la nube de las bases de datos para garantizar el funcionamiento seguro y estable de los sistemas de información de la Sociedad Financiera. Está conectado directamente a ocho bancos comerciales, entre ellos ICBC, Agriculture, China, Construction, CITIC y Guangfa, así como a la Bolsa de Letras, y utiliza líneas exclusivas para garantizar una transmisión de datos segura y eficaz. Reforzar continuamente la construcción de la seguridad de la red y la gestión del funcionamiento y el mantenimiento diarios para mejorar la capacidad de funcionamiento continuo del sistema.
4. Auditoría y fiscalización
La Compañía de Finanzas ha implantado un sistema de supervisión de la auditoría interna y ha establecido sistemas de auditoría interna, como la Carta de Auditoría Interna y las Medidas de Gestión de la Auditoría Interna, que aclaran los deberes y la autoridad de los órganos de auditoría interna y de los auditores, el contenido del trabajo y los procedimientos de la auditoría interna, y regulan los asuntos relacionados con la revisión de los controles internos específicos y la gestión de los archivos de auditoría. El Departamento de Auditoría y Fiscalización es responsable de las operaciones de auditoría interna y fiscalización de la empresa, supervisando e inspeccionando la aplicación de los controles internos y el cumplimiento legal, la seguridad, la exactitud y la eficiencia de las actividades empresariales y financieras, identificando las debilidades de los controles internos, las imperfecciones de la gestión y los diversos riesgos derivados de las mismas, y haciendo valiosas sugerencias y recomendaciones de mejora al Comité de Auditoría del Consejo de Administración.
(Ⅳ) Evaluación global de la gestión de riesgos
La Sociedad Financiera ha establecido un sistema de control interno relativamente sólido, de acuerdo con los requisitos de la estructura de gobierno corporativo, que se ha aplicado de forma eficaz. Todas las actividades se llevaron a cabo con estricta sujeción a los sistemas y procesos, sin grandes riesgos operativos, sin activos improductivos, sin grandes pérdidas y sin casos relacionados con litigios; todos los indicadores normativos se ajustaron a los requisitos de los reguladores; las operaciones comerciales fueron legales y conformes, los sistemas de gestión fueron sólidos y la gestión de riesgos fue eficaz.
III. Funcionamiento, gestión y manejo de riesgos de la empresa financiera
(I) Funcionamiento
A 30 de junio de 2022, la Sociedad Financiera tenía un total de activos de 13.151812.000 RMB, un total de fondos propios de 3.311687.400 RMB, un saldo de depósitos tomados por las unidades miembros de 9.810451.900 RMB, un total de ingresos de explotación de 193895.000 RMB, un total de beneficios de 96.578900 RMB y un beneficio neto de 72.419900 RMB.
(II) Gestión financiera
Desde su creación, la Sociedad Financiera se adhiere al principio de buen funcionamiento, regulando su conducta empresarial y reforzando su gestión interna en estricto cumplimiento de la Ley de Sociedades de la República Popular China, la Ley de Supervisión y Administración Bancaria de la República Popular China, las Normas de Contabilidad para Empresas, las Medidas para la Administración de las Sociedades Financieras de Grupos de Empresas y los reglamentos y normas financieras nacionales pertinentes, así como los Estatutos. Sobre la base de la comprensión y la evaluación de la gestión de riesgos de la sociedad financiera, no se identificaron deficiencias importantes en el sistema de control de riesgos en relación con la financiación, el crédito, la auditoría y la gestión de la información relativa a los estados financieros a 30 de junio de 2022.
(III) Indicadores de supervisión financiera
De acuerdo con el Reglamento sobre la Administración de las Sociedades Financieras del Grupo Empresarial, todos los indicadores reglamentarios de las sociedades financieras cumplen con los requisitos de la normativa, y los principales indicadores reglamentarios a 30 de junio de 2022 eran los siguientes
Ratio de adecuación del capital = capital neto / activos totales ponderados por riesgo después de aplicar el mínimo de capital y la calibración x 100% = 31,42%.
2. El coeficiente de liquidez no será inferior al 25%.
Ratio de liquidez = activos líquidos / pasivos líquidos x 100% = 62,09%.
3. Relación entre depósitos y préstamos
Ratio de depósitos a préstamos = Saldo ajustado de préstamos / Saldo ajustado de depósitos x 100% = 80,09% 4. Ratio de exceso de provisiones en RMB
Ratio de exceso de provisión en RMB = (exceso de depósitos de reserva en el Banco Popular de China + efectivo en mano)/ saldo final de varios depósitos en RMB x 100% = 49,77%.
Nota: 1. Los activos totales anteriores no incluyen los préstamos confiados.
2. El ratio de sobreprovisión de RMB incluye el importe depositado por la empresa en los bancos comerciales.
3. A 30 de junio de 2022, los activos y préstamos de la empresa financiera se encontraban en la categoría normal.
4. Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) Depósitos y préstamos en empresas financieras
A 30 de junio de 2022, el saldo de los depósitos de Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) en la sociedad financiera era de 3.037960.000 RMB, lo que representaba el 22,52% de los fondos monetarios de la Sociedad y el 30,97% de los depósitos de la sociedad financiera; el saldo de los préstamos de Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) en la sociedad financiera era nulo, y la sociedad financiera no ofrecía garantía a Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) . Los depósitos en la compañía financiera son seguros y líquidos, y no hay retraso en el pago debido a la insuficiente posición de efectivo de la compañía financiera.
V. Depósitos y préstamos en otros bancos
A 30 de junio de 2022, el saldo de Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) depósitos en otros bancos ascendía a 10.045244.000 RMB, lo que representa el 77,48% de los fondos monetarios de la Sociedad; RMB.
VI. Dictamen de evaluación de riesgos
Sobre la base del análisis y el juicio anteriores, Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) es de la opinión de que: la Compañía Financiera tiene una Licencia Financiera legalmente válida y una Licencia de Negocios para la Persona Jurídica de la Empresa, y ha establecido un sistema de control interno relativamente completo y razonable, que puede controlar efectivamente varios riesgos. La Compañía Financiera opera en estricta conformidad con las disposiciones de las “Medidas para la Administración de las Compañías Financieras de Grupo de Empresas” de la Comisión Reguladora de Bancos y Seguros de China, y todos los indicadores regulatorios cumplen con los requisitos de la normativa. Sobre la base de la comprensión y evaluación de la gestión de riesgos de la Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) , no se identificaron deficiencias significativas en la gestión de riesgos de la sociedad financiera y los riesgos del negocio de servicios financieros de depósito entre la Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) y la sociedad financiera eran manejables.
Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666)
19 de agosto de 2022
