Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
√ Sí □ No
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
D válido √ inválido
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, debido a los principales defectos del control interno de los informes financieros, el Consejo de Administración considera que la empresa no ha podido mantener un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the Joint Stock Company, the full – owned subsidiary Kaifeng Pharmaceutical (Group) Co., Ltd., the holding subsidiary Henan furentang Pharmaceutical Co., Ltd., the full – owned Sun Company Henan furen huaiqingtang Pharmaceutical Co., Ltd., Henan homology Pharmaceutical Co., Ltd., the Sun Company Guangdong ruihui Pharmaceutical Co., Ltd. And other Companies in The Consolidated scope of reports. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gestión de transacciones con partes vinculadas, gestión de contratos, gestión de proyectos de ingeniería, gestión de proyectos de I + D, gestión de activos, gestión de proyectos, informes financieros, gestión financiera, gestión de ventas, gestión de pagos anticipados, gestión de cuentas por cobrar, gestión presupuestaria, gestión de inventarios, gestión de gastos, garantía externa, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de transacciones con partes vinculadas, gestión de contratos, gestión de fondos, gestión de proyectos de ingeniería, garantía externa, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno, el sistema de control interno y el sistema de auditoría interna. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de la inexactitud representa el importe de la inexactitud de los activos ≥ el importe total de la inexactitud de los activos el importe total de la inexactitud de los activos el importe total de los activos 0,5% 0,5% y ≥ el 0,3% del importe total de los activos
0,3%
El importe de la inexactitud representa el importe de la inexactitud de los beneficios ≥ el importe total de la inexactitud de los beneficios el 5% del importe total de la inexactitud de los beneficios el 5% del importe total de los beneficios y ≥ el 3,5% del importe total de los beneficios 3,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
A. Los directores, supervisores y altos directivos incurren en fraude grave; Corrección de los estados financieros publicados por la empresa debido a errores contables importantes; La CPA considera que los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas y que el control interno no las encuentra en el proceso de funcionamiento; La supervisión de los controles internos por la Junta de Auditores y los órganos de auditoría interna es ineficaz y el personal contable no tiene las cualidades necesarias para completar la preparación de los estados financieros.
Deficiencias importantes a. Falta de selección y aplicación de las políticas contables de conformidad con los PCGA; No se han establecido procedimientos y controles de lucha contra el fraude; No existe un mecanismo de control correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; El control interno del proceso de presentación de informes financieros al final del período no es válido.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de las pérdidas directas representa ≥ el importe total de las pérdidas directas de los activos el importe total de las pérdidas directas de los activos el 0,5% del total de los activos y ≥ el 0,3% del total de los activos
0,3%
El importe de la pérdida directa representa el 5% del importe de la pérdida directa ≥ el importe total de la pérdida directa el importe total de la pérdida directa el 5% del beneficio total y ≥ el 3,5% del beneficio total.
3,5%
Descripción:
Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
A. Falta de un proceso científico de adopción de decisiones a nivel de empresa; Durante el año se produjeron violaciones graves de las leyes y reglamentos nacionales; La alta tasa de rotación del personal en puestos clave afecta al funcionamiento normal de las operaciones; Frecuentes noticias negativas en los medios de comunicación centrales o nacionales
Deficiencias importantes a. Procedimientos científicos de adopción de decisiones no normalizados a nivel de la Sede; En el año en curso se produjeron violaciones graves de las leyes y reglamentos locales; La tasa de rotación de puestos clave en el año en curso es considerablemente superior a la media; Frecuentes noticias negativas en los medios de comunicación locales
Los defectos generales no constituyen defectos importantes y los defectos importantes del control interno se consideran defectos generales.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
√ Sí □ No
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros, la empresa tiene tres defectos importantes en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
Descripción de las deficiencias internas en los informes financieros
Sociedad a sociedad de cartera a sociedad de cartera
Accionistas y partes vinculadas
Los compromisos solidarios de la parte garante infractora se asumirán mediante:
Garantía de responsabilidad, pero no limitada a los ingresos de explotación
2.480 millones de yuan, beneficios y disposición de fondos conexos
Nissan, préstamos legales y
Transferencia de acciones en forma de garantía
Recaudación de fondos y reembolso de 1.740 millones de yuan
Préstamos bancarios, tan pronto como sea posible
Resolver las violaciones cometidas por las empresas que cotizan en bolsa
Cuestiones relativas a la garantía reglamentaria.
Falta de aplicación de la política monetaria
Relación entre la Oficina de gestión de fondos y las filiales
Ley y administración de sellos
El sistema y otras normas pertinentes existen mediante el reconocimiento y la divulgación anteriores; Terminar
Gestión de las transacciones con partes vinculadas
Capital de operaciones y mecanismo de gestión
Capacitación y rendición de cuentas de los pagadores de tarjetas personales
Gastos de promoción, prácticas, identificación activa,
Adquisición y confirmación de capital, impuestos, etc.
Situación. Transacciones conexas
Llevar a cabo estrictamente el juicio
Procedimiento por lotes
Divulgación de información bancaria, du
Una situación absolutamente similar
Salud.
