Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de control interno (en adelante, el “sistema de normas de control interno de las empresas”), y en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, se evaluó la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de normas de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y divulgar fielmente el informe de evaluación del control interno. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el presente informe, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno se encontró que la empresa tenía un defecto importante del control interno de los informes financieros.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, no se encontraron defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Dado que la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros, el Consejo de Administración considera que la empresa no puede mantener un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las unidades incluidas en el ámbito de riesgo incluyen principalmente la empresa y sus filiales de propiedad total, Jiangsu beidu New Energy Co., Ltd. Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) \ \ Shaanxi bikang Pharmaceutical Group Holding Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Shaanxi bikang”) y sus filiales bikang Pharmaceutical Xinyi Group Holding Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “bikang Xinyi”), Xi ‘an bikang Pharmaceutical Group Co., Ltd., Shaanxi bikang Enterprise Management Co., Ltd., Xi’ an fudi Pharmaceutical Science and Technology Development Co., Ltd., Xi ‘an bikang Jialong Pharmaceutical Co., Ltd., Shaanxi Qianyun Intelligent Network Technology Co., Ltd. Jiangsu bikang Biological INTELLIGENCE TECHNOLOGY Co., Ltd., bikang jiasong Investment Jiangsu Co., Ltd., Wuhan wujing Pharmaceutical Co., Ltd., Shaanxi bikang shangyang Pharmaceutical Group Co., Ltd., Shaanxi bikang Traditional Chinese Medicine Co., Ltd., Xi ‘an bikang Xinrong Pharmaceutical Co., Ltd., Nantong bikang Medical Care Industry Development Co., Ltd., Nantong bikang xinzong Medical Service Development Co., Ltd. Bikang runxiang Medicine Hebei Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “runxiang Medicine”), bikang baichuan Medicine (Henan) Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “baichuan Medicine”), Xi ‘an kangbaier Pharmaceutical Co., Ltd., Xinyi bikang Electronic Commerce Co., Ltd., Jiangsu bikang Xinyang Medicine Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “bikang Xinyang”), Xuzhou jiaan Health Industry Co., Ltd., Hong Kong First Pharmaceutical Holding Co., Ltd. Xinyi beidu Pharmaceutical Co., Ltd., bikang Zhongcheng Pharmaceutical (Xinyi) Co., Ltd., Wuhan wujing Pharmaceutical Co., Ltd., Wuhan songan Properties Co., Ltd., Wuhan dongzhen Properties Co., Ltd., bikang runxiang Pharmaceutical Zhangjiakou Co., Ltd., Hebei huiqu Transport Co., Ltd., Shangqiu Baihe Pharmaceutical Chain Co., Ltd., Henan Pharmaceutical zhunda Logistics Co., Ltd., Xuzhou Today Color Printing Co., Ltd. Shizong Medicine Investment Group Co., Ltd., bikang Medicine Cangzhou Co., Ltd. (hereinafter referred to as “bikang Medicine Cangzhou”), Yan ‘an Xinyang Medicine Co., Ltd. (hereinafter referred to as “Yan’ an Xinyang”), Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) Chinese Medicine Co., Ltd. (hereinafter referred to as “Yan ‘an Medicine”), Jiangsu bikang Medicine Chain Co., Ltd., Xinyi bikang Medicine Retail Co., Ltd. Jiangsu jiujiujiu Science and Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “jiujiujiu Science and technology”) y sus filiales Nantong Tianshi Chemical Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Tianshi Chemical”), Jiangsu jianding Biotechnology Co., Ltd., Jiangsu jiujiujiu NEW MATERIAL CO., Ltd., Jiangsu Jiujiu Special Fiber Products Co., Ltd. Xuzhou BEIMENG Logistics Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “BEIMENG Logistics”) y su filial Yan ‘an beisong Logistics Co., Ltd., incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, el total de activos de la unidad representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen principalmente:
1. Entorno de control interno
Estructura de gobernanza empresarial
Mediante el establecimiento de una estructura de gobernanza empresarial normalizada, la formulación de las normas de procedimiento correspondientes, la División de responsabilidades claras en la adopción de decisiones, la ejecución, la supervisión y otros aspectos de la autoridad, la formación de una división científica y eficaz de las responsabilidades y el mecanismo de equilibrio, el control interno también ha establecido una estructura organizativa clara y responsabilidades laborales. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores de la sociedad ejercerán las funciones de autoridad, órgano de adopción de decisiones y órgano de supervisión, respectivamente. El Consejo de Administración y el Consejo de supervisión de la empresa son responsables conjuntamente de la Junta General de accionistas, y la dirección es responsable ante el Consejo de Administración.
La Junta General de accionistas de la sociedad es la Autoridad Suprema de la sociedad, puede garantizar que todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, disfruten de la misma condición, garantizar que todos los accionistas puedan ejercer plenamente sus derechos y proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas de la sociedad.
El Consejo de Administración ejercerá el poder de adopción de decisiones, será responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la empresa, establecerá y mejorará las medidas y los programas de control interno y supervisará la aplicación del control interno. A la fecha de referencia del presente informe, el Consejo de Administración de la empresa estaba integrado por ocho directores, de los cuales tres eran independientes y más de un tercio eran miembros del Consejo de Administración. Todos los directores de la empresa son diligentes y concienzudos, los directores independientes en su ámbito profesional de las principales decisiones pertinentes de la empresa para proporcionar asesoramiento y juicios independientes, han cumplido mejor sus responsabilidades. El Consejo de Administración de la empresa incluye el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación. Los miembros de cada Comité están integrados por tres directores, de los cuales más de la mitad son directores independientes del Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación, y todos ellos son directores independientes que Act úan como miembros de la Junta, y los directores de la Junta de Auditores son profesionales de La contabilidad.
Cada Comité Especial desempeñará sus funciones especiales de conformidad con sus responsabilidades.
La Junta de supervisores ejercerá el poder de supervisión para supervisar e inspeccionar el comportamiento de los directores y altos directivos y la situación financiera de la empresa. Durante el período que abarca el informe, algunos de los miembros de la Junta de supervisores de la empresa se ajustaron y cambiaron por razones personales. A partir de la fecha de referencia del presente informe, la Junta de supervisores de la empresa está integrada por tres supervisores, uno de los cuales representa a un tercio de los miembros de la Junta de supervisores.
La dirección ejercerá el poder ejecutivo y será nombrada por el Consejo de Administración, que será responsable de la gestión diaria de la empresa. El personal directivo superior de la empresa incluye al Presidente, al Vicepresidente, al Director Financiero y al Secretario del Consejo de Administración. A la fecha de referencia del presente informe, la dirección de la empresa tenía un Presidente y cinco Vicepresidentes (de los cuales el Presidente era también Secretario de la Junta).
Organización interna
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y los Estatutos de la empresa, la empresa ha establecido el Consejo de Administración, la Junta de supervisores, el Comité Especial del Consejo de Administración y otros niveles jerárquicos de gobernanza, formando una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los comités especiales del Consejo de Administración desempeñarán sus funciones de conformidad con los procedimientos de trabajo pertinentes. La empresa combina las necesidades de gestión, absorbe la experiencia avanzada de gestión empresarial, establece y ajusta la organización interna. A partir de la fecha de referencia del presente informe, la empresa cuenta con una plataforma de gestión del desarrollo de la industria farmacéutica, una plataforma de gestión del desarrollo de nuevos materiales energéticos, un centro de gestión financiera, un centro de gestión de inversiones y financiación, un centro de operaciones administrativas, un centro de gestión de recursos humanos, un centro de investigación y desarrollo tecnológico, un centro logístico de adquisiciones, un centro de gestión de proyectos, un centro de gestión de marcas de comercialización, un Departamento de Seguridad de la calidad, un Departamento de Asuntos de valores y un Departamento de auditoría interna. Se formularon responsabilidades normativas de los departamentos y puestos. La División del trabajo de cada departamento funcional es clara, cada división tiene su propia responsabilidad, coopera entre sí, supervisa y restringe. Durante el período que abarca el informe, todos los departamentos funcionales de la empresa pudieron funcionar de conformidad con el sistema de gestión establecido por la empresa y formaron un modelo de gestión y funcionamiento eficaces que se ajustaba a la situación real de la empresa, con una división clara de la Organización, departamentos sólidos y funciones claras. Auditoría Interna
De conformidad con las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y el sistema de gestión de la auditoría interna de la empresa, la empresa ha establecido el Departamento de auditoría interna como institución de auditoría interna de la empresa, ha proporcionado auditores a tiempo completo para que se encarguen de la auditoría interna de La empresa, es responsable ante el Consejo de Administración y su Comité de auditoría, informa al Comité de auditoría, ejerce independientemente su autoridad de auditoría y no se ve afectada por otros departamentos ni personas. El Departamento de Auditoría Interna lleva a cabo la auditoría interna de las finanzas de la empresa y sus filiales, los principales proyectos, los costos, el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados, los beneficios económicos, el establecimiento del sistema de control interno y la aplicación de la disciplina financiera, as í como el informe de rendimiento de la empresa, etc. Auditoría de las cuestiones importantes de la empresa, a fin de detectar oportunamente los defectos de control interno y prevenir los riesgos; Auditoría y verificación de las actividades de producción y gestión de la empresa y sus filiales, evaluación razonable de la autenticidad, legalidad y racionalidad de los beneficios económicos, garantía de la legalidad y normalización de la producción y gestión diarias de la empresa.
Recursos Humanos
La empresa ha elaborado un sistema relativamente perfecto de gestión de los recursos humanos, que se normaliza en la contratación de personal, la firma de contratos, la remuneración y el bienestar, la gestión de la actuación profesional, la promoción y la transferencia, la educación y la capacitación, etc. Al mismo tiempo, se han establecido el sistema de rendición de cuentas de los cuadros directivos, el sistema de gestión de la contratación de títulos profesionales, el sistema de gestión de la capacitación y el uso de los estudiantes universitarios, el sistema de gestión de la educación de los empleados, el sistema de gestión de turnos, las opiniones sobre la aplicación del sistema de doble descanso, las normas sobre la gestión de las horas extraordinarias, las normas sobre la gestión de la asistencia, las normas sobre la gestión de los turnos de doble descanso, las normas provisionales sobre la gestión del uso de teléfonos móviles en las zonas de producción De conformidad con las disposiciones del Estado, los empleados deben pagar cinco prestaciones de seguridad social y un fondo de vivienda. A través de la preparación del plan anual de formación, la Organización de la formación de personal de reserva, la formación de Jefes de equipo, la formación de nuevos trabajadores, la formación de personal directivo superior, la formación en técnicas de Seguridad y otra serie de capacitación para fortalecer la educación del personal, mejorar continuamente la calidad general del personal, para el desarrollo sostenible de la empresa sentó una base sólida.
Gestión financiera
La empresa establece y perfecciona el sistema de gestión financiera y el sistema de contabilidad de la empresa de conformidad con las normas contables para las empresas y la Ley de contabilidad, que abarcan los aspectos de las normas contables básicas, la auditoría interna, la gestión de los fondos monetarios, etc. En el aspecto de la gestión financiera, mediante el establecimiento de un proceso de examen y aprobación estrictos, se ha llevado a cabo una gestión eficaz de los fondos y activos; En el aspecto de la contabilidad, mediante el establecimiento de un proceso contable normalizado, se ha llevado a cabo un control eficaz de la compra, la producción, las ventas y la gestión financiera, y se ha garantizado la exactitud, fiabilidad y seguridad de los documentos contables, la contabilidad y los registros y sus datos.
Cultura empresarial
La cultura empresarial es el alma y la base de la empresa, la empresa se adhiere a la política estratégica de “integración, innovación, mejora”, mejora continua de su propia competitividad básica, adhiriéndose a la filosofía empresarial de “debe ser una buena medicina, un mundo saludable” para guiar el desarrollo de la gestión de la Empresa, con la “comprensión, coordinación, ganar – ganar, superar” la filosofía de gestión para promover la cohesión de la empresa y el sentido de pertenencia del personal. La empresa siempre se adhiere al objetivo de “administrar la empresa con la cultura, promover la empresa con la cultura”, fortalecer la cohesión interna de la empresa, establecer la imagen de marca externa, excavar el Tesoro de la medicina tradicional china bajo la influencia de la cultura, realizar la innovación tecnológica y la mejora de la industria, sobre la base de China en el extranjero, contribuir al desarrollo de la industria de la salud.
2. Prevención y control de riesgos
La empresa establecerá y perfeccionará gradualmente el sistema de prevención y control de riesgos para garantizar que el control de riesgos relacionado con la realización de los objetivos de control interno esté dentro de los límites tolerables. De acuerdo con los objetivos estratégicos generales y las ideas de desarrollo, combinando las características reales e industriales de la empresa, los departamentos funcionales de la empresa recopilan información pertinente de manera integral y sistemática para identificar y analizar eficazmente los riesgos internos y externos, evaluar oportunamente los riesgos y controlar los riesgos.
En cuanto a las cuestiones importantes, se adoptan decisiones colectivas para evitar riesgos en la mayor medida posible. En las actividades operacionales cotidianas, la empresa también adopta diversas formas de prevenir y controlar los riesgos que pueden afectar al desarrollo de la empresa.
A finales de a ño, la empresa, teniendo en cuenta las políticas industriales pertinentes del Estado, la información sobre el mercado de la industria, la realidad del desarrollo de la empresa, los riesgos operacionales cotidianos y otros factores, formuló la política y los objetivos operacionales para el año próximo, y elaboró un plan de aplicación específico y un plan de aplicación sobre la base de ellos, y llevó a cabo todos los indicadores en los departamentos funcionales pertinentes para su aplicación.
La empresa celebra periódicamente reuniones de análisis de operaciones con la participación de la dirección, informa y analiza el entorno de desarrollo interno y externo, la situación de la economía de mercado y la situación actual de la producción y la gestión de la empresa, formula las estrategias correspondientes para resistir y evitar los riesgos. Cada mes se celebra periódicamente una reunión de la Oficina a la que asisten los dirigentes de la empresa y los Jefes de departamento, en la que se resumen y analizan oportunamente las condiciones de producción, la adquisición y venta de materiales, el desarrollo tecnológico, la construcción de proyectos, el funcionamiento de los fondos, la seguridad y la Protección del medio ambiente, la gestión del personal y otros aspectos de la situación y los problemas existentes de la empresa en el mes en curso, y se despliegan trabajos posteriores en combinación con la situación real.
El Departamento de auditoría interna de la empresa analiza los riesgos de control existentes en el proceso de operación mediante la auditoría de control interno y, sobre esta base, proporciona las opiniones de rectificación pertinentes.
3. Control diario
Control incompatible de la separación de funciones
La empresa ha analizado y peinado las posiciones incompatibles involucradas en el proceso de negocio, y ha implementado las medidas de separación correspondientes para formar el mecanismo de trabajo de hacer su trabajo, asumir sus responsabilidades y restringirse mutuamente. Identificar los puestos incompatibles en cada eslabón de la implementación del negocio, como la formulación de políticas de ventas y ventas, la recopilación de información de mercado y la implementación de compras, el mantenimiento de la propiedad y los registros contables, la gestión de Negocios y la auditoría de negocios, etc., y asegurar claramente la separación de los Puestos incompatibles a través de las regulaciones del proceso y la configuración de puestos y responsabilidades.
Control de la autorización
En cuanto a las transacciones ordinarias en las actividades comerciales cotidianas, la empresa aclara el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada negocio y asunto. Para contratos importantes,
