Las opiniones independientes de los directores independientes sobre las cuestiones pertinentes de la 21ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, el reglamento de los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, el reglamento de la bolsa de valores de Shanghai y otras leyes y reglamentos pertinentes, los documentos normativos y los Estatutos de la empresa, se consideran directores independientes de la empresa. Hemos entendido y examinado cuidadosamente las propuestas relativas a la 21ª reunión del 8º Consejo de Administración de la empresa y hemos emitido las siguientes opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con la Junta:
Opinión independiente sobre el informe de evaluación del control interno para 2021
De conformidad con las normas de la bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, la circular sobre la divulgación del informe anual 2021 de las principales empresas que cotizan en bolsa y otras leyes, reglamentos y otros documentos normativos pertinentes, as í como los Estatutos de la sociedad, etc., promulgada por la bolsa de Shanghai, la empresa ha preparado el informe anual de evaluación del control interno 2021. Hemos examinado cuidadosamente el informe de evaluación del control interno de la empresa 2021 y emitido las siguientes opiniones independientes sobre esta cuestión:
Observo que la empresa tiene las siguientes deficiencias importantes:
1. Principales fraudes de fondos monetarios
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “China Audit Asia Pacific”) in the company subsidiary Shenzhen Hongda medical management Co., Ltd. (hereinafter referred to as “Shenzhen Hongda”) Monetary funds performing Audit procedures, found some bank accounts deposited in false Banking statements and Banking Reply Letters, the above matters indicate that there is a major Fraud within the
2. Ocupación ilegal de grandes cantidades de fondos
A partir del 31 de diciembre de 2021, el saldo pendiente ocupado ascendía a 152,69 millones de yuan, y las personas responsables proporcionaban mensualmente cuentas de conciliación de estados bancarios falsificados y preparaban estados de conciliación de saldos, lo que daba lugar a que el personal financiero y los auditores internos y externos encargados de la auditoría interna no descubrieran el hecho de que los fondos se habían ocupado durante mucho tiempo.
3. Corrección de errores importantes en los estados financieros
En 2021, la empresa corrigió algunos errores importantes, como el ajuste de los pagos anticipados, el deterioro de la inversión de capital a largo plazo, la competencia entre pares y la ocupación ilegal de fondos, lo que indica que el control interno de la empresa no puede garantizar la equidad de los estados contables.
El director independiente Hao Jun y el director independiente Liu wenxin creen que el informe de auditoría emitido por China Audit Asia Pacific sobre el control interno de la empresa en 2021 muestra que hay grandes defectos en el control interno de la empresa y grandes dudas sobre la integridad de las personas a cargo. A partir de la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno 2021, aunque la empresa llevó a cabo parte de la rectificación, no completó toda la rectificación ni recibió el informe de rectificación pertinente de la empresa. Por lo tanto, no se puede hacer un juicio completo, objetivo y preciso sobre el informe de evaluación del control interno 2021 de la empresa, no se puede garantizar que el contenido del informe de evaluación del control interno 2021 sea verdadero, exacto y completo, y no se puede garantizar que el informe de evaluación del control interno 2021 no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
Como director independiente de la empresa, nos oponemos al informe anual de evaluación del control interno.
The Independent Director reminded the vast Investors to Rational and Correctly assess the impact of the Follow – up progress on the issues involved in the negative Opinion on the company, to invest with caution and to pay attention to the Investment risk.
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
De acuerdo con el informe de auditoría de los estados financieros anuales de Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) \ El beneficio neto atribuible a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes es de – 274080.693,38 yuan; El beneficio neto de la empresa matriz en 2021 fue de 30.855386,79 Yuan. Al final del período de referencia, el beneficio acumulado no distribuido de la empresa matriz fue de – 18.677756,88 Yuan.
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre cuestiones relativas a la aplicación ulterior de los dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 – dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, Las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – funcionamiento normalizado y los Estatutos de las empresas, y teniendo en cuenta que los beneficios acumulados no distribuidos de la empresa matriz al final del período sobre el que se informa son negativos, La empresa decidió no realizar ningún dividendo en efectivo en 2021 y no transferir el Fondo de reserva de capital al capital social.
El director independiente Hao Jun y el director independiente Liu wenxin creen que el procedimiento de deliberación y votación de la empresa sobre el plan de distribución de beneficios mencionado anteriormente se ajusta a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa, y que el plan de distribución de beneficios de La empresa para 2021 se ajusta a la situación real de funcionamiento y a las necesidades de capital del desarrollo futuro de la empresa, y no perjudica los intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Estamos de acuerdo y estamos de acuerdo en presentar el plan de distribución de beneficios a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la aprobación de la remuneración de los directores y supervisores de la empresa para 2021
Hao Jun, director independiente, considera que, de conformidad con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, el sistema de remuneración de los directores y supervisores de la sociedad, la sociedad no puede proporcionar información financiera y de recursos humanos sobre el pago de la remuneración de los directores y supervisores en 2021; La empresa no ha dado una explicación razonable de las razones por las que algunos directores y supervisores no reciben remuneración en 2021. Por lo tanto, no puedo hacer un juicio razonable sobre la remuneración de los directores y supervisores de la empresa en 2021, y me abstengo en la votación.
Según Liu wenxin, director independiente, de conformidad con los Estatutos de la sociedad, el sistema de remuneración de los directores y supervisores de la sociedad y otras disposiciones pertinentes, tras el examen, creo que la remuneración de los directores y supervisores de la sociedad en 2021 se ajusta a las medidas pertinentes para la evaluación de los resultados de Las operaciones de la sociedad y a las disposiciones del sistema de remuneración de los directores y supervisores de la sociedad, sin perjuicio de los intereses de la sociedad y los accionistas. Estoy de acuerdo.
Opinión independiente sobre la aprobación de la remuneración del personal directivo superior de la empresa para 2021
El director independiente Hao Jun piensa: de acuerdo con los Estatutos de la empresa, el sistema de remuneración del personal directivo superior de la empresa y otras disposiciones pertinentes, la empresa no puede proporcionar información financiera y de recursos humanos sobre el pago de la remuneración del personal directivo superior, por lo que no puede hacer un juicio razonable sobre La remuneración del personal directivo superior de la empresa en 2021, por lo que me abstengo en la votación.
Según Liu wenxin, director independiente, de conformidad con los Estatutos de la empresa, el sistema de remuneración del personal directivo superior de la empresa y otras disposiciones pertinentes, tras el examen, creo que la remuneración del personal directivo superior de la empresa en 2021 se ajusta a las medidas pertinentes para la evaluación de la actuación profesional de la Empresa y a las disposiciones del sistema de remuneración del personal directivo superior de la empresa, sin perjuicio de los intereses de la empresa y los accionistas. Estoy de acuerdo.
Opiniones independientes sobre la provisión de reservas para inversiones de capital a largo plazo y deterioro del Fondo de comercio en 2021
Hao Jun, director independiente, considera que la empresa contrata a una empresa de evaluación de activos para evaluar el valor recuperable de la inversión de capital a largo plazo de mivip Healthcare Holdings, llc80% de la participación en la prueba de deterioro de la inversión de capital a largo plazo. El objetivo de la prueba de deterioro del Fondo de comercio es evaluar el valor recuperable del Grupo de activos en el que se encuentra el Fondo de comercio después de la fusión de Shanghai guorui yikang guokang outpatient Department Co., Ltd. Y XI ‘an Qujiang weimu outpatient Department Co., Ltd.
En el momento de la notificación de la reunión del Consejo de Administración, el proyecto de ley no adjuntó el informe de evaluación de los activos pertinentes y el proceso de cálculo de la provisión para la depreciación de las inversiones de capital a largo plazo y la provisión para la depreciación del Fondo de comercio, y no pudo obtener la información pertinente de la empresa y la empresa de evaluación. El informe de evaluación de los activos pertinentes no se recibió hasta las 20.00 horas del día anterior a la reunión del Consejo de Administración anual, pero no se proporcionaron los estados financieros de la fecha de referencia de la evaluación. En cuanto a los apéndices importantes del informe de evaluación, como la lista detallada de evaluación de activos, el importe total de la reserva para el deterioro de la inversión de capital a largo plazo y la reserva para el deterioro del Fondo de comercio de la empresa asciende a 182684.400 Yuan, no tengo tiempo suficiente para llevar a cabo un análisis racional de los métodos de evaluación, las hipótesis de evaluación y las conclusiones del informe de evaluación, por lo que no puedo hacer un juicio razonable sobre la reserva para el deterioro de la inversión de capital a largo plazo y la reserva para el deterioro del Fondo de comercio. Me abstengo en la votación.
El director independiente recuerda a los inversores que evalúen y evalúen correctamente el impacto de la provisión de inversiones de capital a largo plazo y la preparación para el deterioro del Fondo de comercio en los estados financieros de la empresa para 2021, y que inviertan con cautela y presten atención al riesgo de inversión.
Liu wenxin, director independiente, considera que, tras la verificación, las normas de depreciación de los activos de la empresa para 2021 se basan plenamente en las normas contables para las empresas y las políticas contables pertinentes de la empresa, y que los estados financieros reflejan más equitativamente el valor de los activos y los resultados de las operaciones de La empresa después de la depreciación de los activos, lo que contribuye a proporcionar a los inversores información contable más veraz, fiable y exacta, sin perjudicar los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Estamos de acuerdo en que la empresa prepare una provisión para el deterioro de activos.
Opiniones independientes sobre la corrección de errores contables anteriores
Mr. Hao Jun, Independent Director, Liu wenxin believes that this Accounting error correction indicates that the company used the means of hiding true information in the Past, this regrets, and reserves the right to investigate the Liability of relevant Persons. Las correcciones de errores contables anteriores y los ajustes retroactivos se ajustarán a las normas contables no. 28 – cambios en las políticas contables, las estimaciones contables y las correcciones de errores, y a las normas de publicación de la información de las empresas que cotizan en bolsa no. 19 – corrección de la información financiera y divulgación conexa, lo que ayudará a reflejar objetiva y equitativamente la situación financiera y el rendimiento operativo de las empresas durante el ejercicio contable pertinente. El procedimiento de deliberación y votación del Consejo de Administración sobre las cuestiones relativas a la corrección de errores se ajustará a las disposiciones de las leyes y reglamentos, y el proceso de ajuste retroactivo se ajustará a la legalidad. Estamos de acuerdo con las correcciones de errores contables anteriores.
Opiniones independientes sobre los cambios en las políticas contables de las empresas
Mr. Hao Jun, Independent Director, Liu wenxin believes that this Accounting Policy Change is a reasonable Change according to relevant provisions of the Ministry of Finance, in line with relevant Regulations of the Ministry of Finance, c
29 de junio de 2002
