Haier Smart Home Co.Ltd(600690)
Sistema de gestión de las operaciones de derivados de divisas
(revisado en 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de normalizar las operaciones de negociación de derivados de divisas y la divulgación de información conexa, fortalecer la gestión de las operaciones de negociación de derivados de divisas, prevenir los riesgos de inversión, perfeccionar y perfeccionar el mecanismo de gestión de las operaciones de negociación de derivados de divisas de la empresa y garantizar la seguridad de Los activos de la empresa, De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de la bolsa de valores de Shanghai y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como los Estatutos de Haier Smart Home Co.Ltd(600690) (en adelante denominados “los estatutos”) y otras disposiciones pertinentes, y sobre la base de las condiciones comerciales reales de la empresa, se formula el presente sistema.
Artículo 2 los derivados a que se refiere el presente sistema se refieren a productos a plazo, swaps, opciones, etc., o a combinaciones de los productos mencionados. Los activos básicos de los derivados incluyen el tipo de cambio, el tipo de interés y la moneda; Puede adoptar tanto la entrega física como la liquidación por diferencias de efectivo; Principalmente mediante el uso de la línea de crédito dada por el Banco, el Banco maneja la operación de mantenimiento y aumento de valor con el objetivo principal de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio o de tipo de interés, incluyendo la liquidación a largo plazo y la venta de divisas, swaps de divisas, opciones de divisas, swaps de tipos de interés, swaps de tipos de interés, opciones de tipos de interés y sus productos combinados.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a todas las empresas y filiales que controlen acciones, pero las filiales que controlen acciones no podrán operar operaciones de negociación de derivados de divisas sin el consentimiento de la empresa. Al mismo tiempo, la empresa llevará a cabo los procedimientos de adopción de decisiones pertinentes y las actividades de divulgación de información de conformidad con las disposiciones pertinentes del presente sistema.
Capítulo II Principios y requisitos para la gestión de las operaciones de divisas y derivados de divisas
Artículo 4 la administración de las operaciones de divisas y derivados de divisas de la sociedad se ajustará a los principios y requisitos de la administración de divisas de la sociedad, y todas las operaciones de negociación de derivados de divisas se basarán en la producción y el funcionamiento normales, se basarán en operaciones específicas y se atendrán al principio de funcionamiento prudente y prudente con el fin de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio o de tipo de interés, cuyos principios básicos son los siguientes:
Principio de minimización del riesgo: el objetivo de los instrumentos de gestión de divisas de la empresa debe ser minimizar el riesgo de divisas. Los instrumentos de control de divisas incluyen el equilibrio natural de las monedas y el uso de instrumentos de cobertura de divisas. El uso de instrumentos de cobertura de divisas debe ajustarse estrictamente a las previsiones de flujo de caja de cada moneda, reducir la exposición al riesgo cambiario (es decir, los excedentes o las brechas resultantes de los desequilibrios de ingresos y gastos en divisas), y prohibir estrictamente el uso de instrumentos de cobertura de divisas para aumentar la exposición al riesgo. La empresa prohíbe estrictamente el comercio especulativo de divisas.
Principios de gestión centralizada: la empresa llevará a cabo una gestión centralizada y unificada de los fondos de cambio de divisas, y el Consejo de Administración de la empresa autorizará al Departamento de gestión de fondos de la empresa a realizar una gestión centralizada y un funcionamiento unificado. Sin el consentimiento del Departamento de gestión de fondos de la empresa, la empresa y todos los niveles
Principios de gestión de contrapartes: las empresas y sus filiales nacionales de acciones controladas sólo pueden realizar transacciones con instituciones financieras autorizadas por la administración estatal de divisas y el Banco Popular de China y calificadas para realizar operaciones comerciales de derivados de divisas, y no pueden realizar transacciones con otras organizaciones o personas distintas de las mencionadas.
Si una empresa o una filial de control lleva a cabo operaciones de derivados de divisas con sus partes vinculadas que se ajusten a lo dispuesto en el párrafo anterior, además de cumplir las disposiciones del presente sistema, también cumplirá el sistema de adopción de decisiones justas sobre las transacciones con partes vinculadas y los acuerdos de servicios conexos firmados conjuntamente por La empresa y las partes vinculadas.
Principios de gestión de cuentas: la empresa debe establecer una cuenta de negociación de derivados de divisas en su propio nombre o en el nombre de una filial de control, y no debe utilizar la cuenta de otra persona para realizar operaciones de negociación de derivados de divisas.
CAPÍTULO III autoridad de APROBACIÓN
Artículo 5 la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Oficina del Presidente / Presidente de la sociedad serán los órganos de adopción de decisiones de las operaciones de derivados de divisas, y la cantidad total de Operaciones de derivados de divisas realizadas por la sociedad y sus filiales de control se ejecutará dentro de la cantidad aprobada por La Junta General de accionistas o el Consejo de Administración de la sociedad. Sin la aprobación de la Junta General de accionistas o del Consejo de Administración de la sociedad, la sociedad no podrá realizar operaciones adicionales de negociación de derivados de divisas.
El Consejo de Administración de la empresa podrá autorizar a la Oficina del Presidente / Presidente de la empresa a ocuparse de las transacciones de derivados de divisas de la empresa en el ámbito de su autoridad de examen y aprobación.
El director independiente emitirá dictámenes especiales sobre la participación de la empresa en el comercio de derivados de divisas.
Artículo 6 la autoridad de examen y aprobación de la empresa para llevar a cabo operaciones de derivados de divisas será la siguiente:
El Consejo de Administración examinará si el importe de las operaciones de derivados de divisas realizadas por la empresa en una sola transacción o a lo largo del año supera el 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último año.
El Consejo de Administración examinará y presentará a la Junta General de accionistas de la sociedad, para su examen, las transacciones de derivados de divisas realizadas por la sociedad en una sola transacción o a lo largo de todo el año que superen el 50% de los activos netos auditados de la sociedad en el último año.
El Consejo de Administración de la empresa autoriza al Presidente y al equipo operativo de la empresa a tomar decisiones sobre las operaciones de derivados de divisas en el ámbito de su autoridad de examen y aprobación, y la decisión de la empresa y el equipo operativo es la siguiente: el importe de las operaciones de derivados de divisas no excederá del 5% de los activos netos auditados de la empresa en el último período.
En caso de que la empresa tenga dificultades para cumplir los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de cada transacción de derivados de divisas debido a la frecuencia de la transacción y a los requisitos de prescripción, etc., puede hacer una estimación razonable del alcance, la cantidad y el plazo de las transacciones de derivados de divisas en los próximos 12 meses, y si la cantidad de la cantidad excede la autoridad del Consejo de Administración, también se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
El período de utilización de la cuota pertinente no excederá de 12 meses, y el importe de la transacción (incluido el importe pertinente de la reinversión de los ingresos de la inversión antes mencionada) en cualquier momento del período no excederá del importe de la inversión en derivados de divisas.
Artículo 7 El Presidente o la dirección de las filiales a todos los niveles de la sociedad no tendrán el derecho final de examen y aprobación de las operaciones de derivados de divisas, y todas las operaciones de derivados de divisas deberán presentarse al grupo operativo para su examen y aprobación.
Artículo 8 el Consejo de Administración de la sociedad podrá, sobre la base de las operaciones de derivados de divisas realizadas en el año anterior y de las previsiones de Operaciones de derivados de divisas previstas para el año siguiente, presentar a la Junta General de accionistas propuestas para su examen sobre cuestiones como la escala prevista de Operaciones de derivados de divisas para el año siguiente.
Tras la deliberación y aprobación de la Junta General de accionistas de la sociedad, el Consejo de Administración podrá autorizar a la Oficina del Presidente / Presidente a decidir las cuestiones específicas de cada negocio de derivados de divisas de la sociedad en el año siguiente y, de conformidad con las necesidades reales de funcionamiento de la sociedad, ajustar específicamente la escala comercial pertinente en el ámbito de la autorización y firmar los documentos jurídicos pertinentes en nombre del Consejo de Administración.
Para llevar a cabo las operaciones de derivados de divisas mencionadas anteriormente, no es necesario convocar un Consejo de Administración o una junta general de accionistas para su examen.
El período de validez de la escala prevista de las operaciones de derivados de divisas en el año anterior será desde la fecha en que la Junta General de accionistas de la sociedad lo examine y apruebe hasta la fecha en que la Junta General de accionistas del año siguiente examine las mismas cuestiones.
Capítulo IV Gestión y funcionamiento interno de las operaciones de derivados de divisas
Artículo 9 el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la sociedad examinará la necesidad, viabilidad y control de riesgos de la negociación de derivados de divisas y, cuando sea necesario, podrá contratar a una institución profesional para que emita un informe de análisis de viabilidad sobre la negociación de derivados.
Artículo 10 el Consejo de Administración de la sociedad autorizará al Presidente o a la persona facultada para realizar operaciones de cambio de divisas a gestionar las operaciones de derivados de divisas de la sociedad, cuyas principales responsabilidades serán las siguientes: 1. Ser responsable del examen de las normas y reglamentos de gestión de las operaciones de derivados de divisas de la empresa y de la determinación de los principios y directrices de trabajo. 2. Revisar la estrategia y el plan de gestión de las transacciones de divisas de la empresa. 3. Escuchar informes periódicos sobre las transacciones de derivados de divisas de la empresa.
Artículo 11 departamentos y personas responsables pertinentes:
El Departamento de gestión de fondos es el Departamento de gestión diaria de las operaciones de derivados de divisas de la empresa, que se encarga de supervisar los tipos de interés de las divisas y otras cotizaciones del mercado, identificar y evaluar los riesgos del mercado; Elaborar estrategias de negociación de divisas y planes de ejecución específicos, y elaborar planes de negociación; Realizar transacciones específicas de derivados; Elaborar informes específicos de gestión e informar periódicamente a la Oficina del Presidente.
El Departamento de Finanzas de cada empresa es responsable de examinar la exposición de cada empresa a las divisas, presentar oportunamente la exposición a las divisas al Departamento de gestión de fondos y examinar conjuntamente el plan de divisas del Departamento de gestión de fondos con el Presidente de la empresa; Supervisar y ejecutar las operaciones de entrega de fondos;
Business Department: It is the Basic Business Cooperation Department of Foreign Exchange Derivatives Trading, and is responsible for Providing Basic Business Information and Information related to Future receipt and payment of exchange.
Artículo 12 procedimientos operativos internos de las operaciones de derivados de divisas de la sociedad:
El Departamento de gestión de fondos de la empresa, de conformidad con el análisis de la situación económica de las principales instituciones financieras e instituciones de investigación, proporcionará orientación financiera y empresarial a la empresa sobre los datos relativos a los tipos de cambio, los tipos de interés y la moneda de liquidación, y formulará un plan presupuestario anual, etc.;
Los departamentos financieros y empresariales de cada empresa predicen el flujo de caja futuro de la empresa y proporcionan datos de exposición para el análisis de riesgos del Departamento de gestión de fondos; El Departamento de Finanzas de cada empresa actualizará oportunamente los datos de previsión de acuerdo con el cambio de negocio y el cambio del flujo de caja;
El Departamento de gestión de fondos de la empresa, sobre la base del principio de prudencia y con el fin de prevenir el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio y los tipos de interés, formulará la gestión de los riesgos cambiarios de acuerdo con la información pertinente sobre los tipos de cambio y los préstamos bancarios en divisas, as í como sobre la base de las condiciones reales de funcionamiento.
Plan de gestión de riesgos para la empresa, y proporcionar soluciones sugeridas, después de la deliberación y aprobación de los órganos internos de adopción de decisiones pertinentes, de conformidad con la aplicación de la decisión del plan.
El Departamento Financiero de la empresa llevará a cabo el examen y la verificación de acuerdo con las cuentas comerciales del Departamento de gestión de fondos y los documentos de negociación de derivados de divisas enviados por las instituciones financieras, y proporcionará los documentos correspondientes de las instituciones financieras una vez confirmada la exactitud; Y llevar a cabo la entrega de fondos de acuerdo con el libro mayor, llevar a cabo el procesamiento contable correspondiente;
El Departamento de gestión de fondos y el Departamento de gestión financiera de la empresa comprobarán las ganancias y pérdidas de las operaciones de derivados de divisas de la empresa e informarán periódicamente a la reunión de la Oficina del Presidente de la empresa.
Capítulo V Medidas de aislamiento de la información
Artículo 13 todas las personas que participen en el comercio de derivados de divisas de la sociedad observarán el sistema de confidencialidad de la sociedad y no revelarán, sin permiso, el plan de negociación de derivados de divisas de la sociedad, la situación de las transacciones, la situación de la liquidación, la situación de los fondos y otra información relacionada con el comercio de derivados de divisas de la sociedad.
Artículo 14 las operaciones comerciales de derivados de divisas se llevarán a cabo independientemente entre sí, y las personas interesadas serán independientes entre sí, y ninguna persona será responsable de todos los procesos de las operaciones comerciales.
Capítulo VI sistema interno de presentación de informes sobre riesgos y procedimientos de gestión de riesgos
Artículo 15 la sociedad adoptará las siguientes medidas de evaluación y prevención de riesgos:
Prevenir los riesgos de capital y hacer arreglos de liquidez: las operaciones de derivados de divisas se basan en el funcionamiento normal de la empresa, y las operaciones no absorben fondos adicionales fuera del flujo de caja normal; Debido a la desviación de la previsión del flujo de caja, se utilizarán las transacciones de compensación y se alertará oportunamente a las empresas pertinentes para mejorar la precisión de la previsión;
Previsión del riesgo de variación del tipo de cambio: predecir el riesgo de pérdidas y ganancias después de la fluctuación del tipo de cambio de acuerdo con el plan de comercio de derivados de la empresa, e informar oportunamente a los departamentos de gestión pertinentes si se descubre alguna anomalía.
Artículo 16 en el curso de las operaciones de negociación de derivados de divisas, el Departamento Financiero de la empresa liquidará oportunamente con las instituciones financieras la cantidad, el precio y el período de entrega de divisas convenidos en el contrato de negociación de derivados de divisas firmado con las instituciones financieras bajo la autoridad del Consejo de Administración de la empresa. Cuando se produzcan fluctuaciones drásticas de los tipos de cambio o de interés, el Departamento del Fondo analizará oportunamente la información pertinente e informará oportunamente al Presidente y a la Oficina del Consejo de Administración.
Artículo 17 el Departamento Financiero de la sociedad hará un seguimiento de los cambios en el precio de mercado abierto o el valor razonable de los derivados, evaluará oportunamente los cambios en la exposición al riesgo de los derivados negociados y presentará a la administración y al Consejo de Administración un informe de análisis de riesgos que incluya la ejecución de la autorización de negociación de derivados, la situación de la posición de negociación de derivados, los resultados de la evaluación de riesgos, la situación de las pérdidas y ganancias de la negociación de derivados en el período en curso y la ejecución del límite de stop Loss, etc.
Artículo 18 en caso de que existan anomalías significativas en las operaciones de derivados de divisas de la empresa y puedan surgir riesgos importantes, el Departamento de fondos presentará oportunamente un informe analítico y una solución, y hará un seguimiento del progreso de las operaciones en cualquier momento; El Consejo de Administración de la empresa debe examinar inmediatamente las medidas de respuesta, utilizar de manera integral las estrategias de respuesta, como la aversión al riesgo, la reducción del riesgo, la distribución del riesgo y la tolerancia al riesgo, proponer soluciones prácticas y realizar un control eficaz del riesgo. El Departamento de gestión de fondos desempeñará seriamente sus funciones de supervisión e informará inmediatamente al Consejo de Administración y a la Junta de supervisores de cualquier violación.
Capítulo VII divulgación de información sobre las operaciones de derivados de divisas
Artículo 19 la sociedad revelará oportunamente las transacciones de derivados de divisas examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos y los estatutos pertinentes.
El Consejo de Administración de la sociedad seguirá de cerca los progresos realizados en la ejecución de las inversiones en valores y derivados y la situación de la seguridad de las inversiones, y adoptará medidas inmediatas y cumplirá las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones en caso de que se produzcan grandes pérdidas de inversión y otras circunstancias anormales.
Artículo 20 salvo lo dispuesto en el artículo 8 del presente sistema, cuando la sociedad y sus filiales controladoras a todos los niveles lleven a cabo operaciones de derivados de divisas, el plan se presentará al Consejo de Administración de la sociedad para su examen y aprobación antes de que el Consejo de Administración de la sociedad filial adopte una decisión y La aplique.
Cuando el Consejo de Administración de una filial decida realizar operaciones de derivados de divisas, notificará sin demora al Secretario del Consejo de Administración de la empresa el cumplimiento de las obligaciones de divulgación de información pertinentes.
Artículo 21 la sociedad, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, incurrirá en un riesgo importante en las operaciones de negociación de derivados de divisas de la sociedad que pueda o haya sufrido pérdidas importantes.
