Sistema de gestión financiera confiado
(revisado en 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de normalizar la gestión de las operaciones financieras encomendadas por Haier Smart Home Co.Ltd(600690) (en lo sucesivo denominadas “las empresas”), mejorar la eficiencia del funcionamiento de los fondos, prevenir los riesgos conexos en el proceso de adopción de decisiones y ejecución de las operaciones financieras encomendadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas y las empresas, Este sistema se formula de conformidad con las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de la bolsa de valores de Shanghai, las normas de la bolsa de valores de Hong Kong y las normas de cotización de valores de la bolsa de valores de Hong Kong Limited, as í como las disposiciones pertinentes de los artículos de asociación de la República Popular China (en adelante denominados “los artículos de asociación”) y la situación real de la empresa. Artículo 2 El presente sistema se aplicará a la gestión financiera confiada de la empresa, sus filiales de propiedad total y sus filiales de control (en lo sucesivo denominadas colectivamente “filiales”). Las filiales que lleven a cabo la gestión financiera encomendada deberán someterse a la aprobación de la empresa de conformidad con el presente sistema y no podrán realizar ninguna actividad financiera sin aprobación. Artículo 3 el término “gestión financiera confiada” a que se refiere el presente sistema se refiere al acto de la empresa de utilizar fondos recaudados ociosos y fondos propios ociosos para llevar a cabo la gestión financiera confiada a corto plazo y de bajo riesgo a través de instituciones financieras independientes de terceros, como bancos comerciales o sociedades fiduciarias, y Se centra principalmente en los productos financieros confiados con ingresos fijos y flotantes garantizados, y en principio no puede invertir en productos financieros no garantizados. Artículo 4 una sociedad que utilice fondos recaudados ociosos para la gestión de las finanzas confiadas no podrá invertir en acciones y sus derivados, fondos de inversión de valores, productos de gestión de las finanzas confiadas no garantizados para la inversión de valores, etc.
Capítulo II proceso de adopción de decisiones para la aprobación
Artículo 5 a fin de garantizar la seguridad de los fondos y activos de la sociedad, la sociedad se guiará por los siguientes principios en la gestión financiera encomendada: i) Cuando la sociedad lleve a cabo operaciones financieras encomendadas con sus propios fondos ociosos, no afectará a la demanda de fondos de las actividades normales de producción y funcionamiento de La sociedad ni a la construcción de proyectos; El uso de fondos recaudados temporalmente ociosos para llevar a cabo actividades financieras encomendadas no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados; Ii) las transacciones de productos financieros se refieren a productos financieros de bajo riesgo, bien líquidos y sólidos, as í como a productos fiduciarios de bajo riesgo; Estructurar el comercio. Artículo 6 con referencia a los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas y el reglamento interno de la Junta de directores, los requisitos pertinentes del procedimiento de examen y aprobación de la gestión financiera encomendada por la sociedad serán los siguientes: i) El Consejo de Administración de la sociedad estará dentro de su ámbito de competencia; Autoriza a la Oficina del Presidente de la empresa a examinar la gestión financiera encomendada por una sola suma que represente menos del 5% de los activos netos auditados de la empresa en el último período y la suma acumulada de la gestión financiera encomendada en los últimos 12 meses represente menos del 15% de los activos netos auditados de la empresa En el último período, y autoriza al Presidente de la empresa a ejercer el poder de adopción de decisiones de inversión y a firmar los contratos pertinentes dentro de la cantidad determinada de utilización de los fondos, y el Director Financiero de la empresa es responsable de la Organización y aplicación. Cuando se cumpla una de las siguientes condiciones, la aplicación sólo podrá llevarse a cabo después de su examen y aprobación por la Junta General de accionistas de la sociedad: i) El importe de la financiación confiada represente más del 50% de los activos netos auditados de la sociedad en el último período y el importe absoluto supere los 50 millones de yuan; Ii) El importe de la financiación confiada representó más del 25% de los activos totales auditados de la empresa en el último período; Iii) los ingresos totales máximos (ingresos previstos anuales o ingresos realizables) de la gestión financiera encomendada representen más del 25% de los ingresos auditados o de los beneficios totales antes de impuestos de la empresa en el último ejercicio contable; O (IV) El importe de la financiación confiada representa más del 25% del valor total de mercado de la empresa (calculado sobre la base del valor medio de cierre de las acciones de la empresa cotizada en bolsa en los cinco primeros días de negociación). Cuando la gestión financiera encomendada se presente al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas para su examen, la Junta de supervisores y el director independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito antes de su aplicación. Si se utilizan fondos recaudados temporalmente ociosos para la gestión financiera encomendada, la institución patrocinadora emitirá un dictamen especial de examen. El importe total de las inversiones financieras confiadas por la sociedad no excederá del importe examinado y aprobado por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas. Los procedimientos de examen y aprobación pertinentes de los productos financieros confiados relacionados con las transacciones conexas se llevarán a cabo de conformidad con los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta General de accionistas y el sistema de adopción de decisiones justas sobre las transacciones conexas. El Consejo de supervisión y el director independiente de la empresa tienen derecho a verificar las operaciones financieras encomendadas por la empresa.
Capítulo III Aplicación y gestión
Artículo 7 el Departamento de Finanzas de la empresa será el Departamento encargado de la ejecución y gestión de las operaciones financieras encomendadas, cuyas principales responsabilidades incluirán: i) informar oportunamente a la Oficina del Presidente sobre la situación financiera de los fondos del año anterior en el primer trimestre después del final de cada año, y, sobre la base de la escala de los fondos de la empresa y el presupuesto del flujo de caja del año siguiente, prever razonablemente el importe total de las operaciones financieras encomendadas por la empresa en el año siguiente, que se ejecutará tras la aprobación de los órganos pertinentes de adopción de decisiones de la empresa. Si el capital de trabajo ocioso y el capital recaudado ocioso de la empresa cumplen las condiciones correspondientes para la ejecución de la gestión financiera encomendada, la empresa puede formular oportunamente la estrategia de asignación de productos financieros encomendados y la selección del plan a la Oficina del Presidente (ⅲ). Ser responsable de la demostración previa a la inversión, el análisis de viabilidad de la fuente de capital, la escala de inversión y los ingresos previstos de la gestión financiera encomendada, la evaluación del riesgo del crédito del Fideicomisario, los tipos de inversión, etc., y la contratación de instituciones profesionales externas para prestar servicios de asesoramiento sobre inversiones Cuando sea necesario. Ser responsable de la gestión del período de inversión, establecer una cuenta de productos financieros, hacer un seguimiento del progreso y la situación de Seguridad durante el período de vida de los productos financieros, e informar oportunamente a la dirección de la empresa en caso de cualquier situación anormal, a fin de adoptar medidas inmediatas y eficaces para evitar o reducir las pérdidas de la empresa. Ser responsable del seguimiento oportuno y completo de los fondos de inversión y los ingresos debidos. Cooperar con la Oficina del Consejo de Administración en la divulgación de información pertinente de conformidad con las disposiciones pertinentes sobre divulgación de información. Artículo 8 la Oficina del Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la divulgación de la información financiera confiada, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la bolsa de Shanghai.
Capítulo IV gestión contable
Artículo 9 el Departamento de Finanzas, sobre la base de los datos estadísticos proporcionados por el personal encargado de la gestión financiera, establecerá y perfeccionará el libro mayor encargado de la gestión financiera y la lista detallada de los elementos encargados de la gestión financiera después de aplicar el procedimiento de revisión. Artículo 10 el Departamento de Finanzas llevará a cabo la contabilidad diaria de las operaciones financieras encomendadas por la empresa y las presentará correctamente en los estados financieros de conformidad con las disposiciones pertinentes de las normas contables para las empresas no. 22 – reconocimiento y medición de instrumentos financieros, las normas contables para las empresas no. 37 – presentación de Instrumentos financieros, etc. Artículo 11 al final de cada a ño o de acuerdo con el ciclo de aplicación de los productos financieros, el Departamento de Finanzas llevará a cabo un inventario general de la gestión financiera encomendada y, en caso de posible deterioro de las inversiones, formulará observaciones sobre la provisión para el deterioro del valor, que se comunicarán al Presidente para su aprobación y se tramitarán en las cuentas. Las inversiones que deban enajenarse se enajenarán de conformidad con las disposiciones tras su aprobación por el Presidente, el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas.
Capítulo V control y supervisión de riesgos
Artículo 12 la empresa establecerá un sistema de presentación periódica de informes sobre la gestión financiera encomendada, y el Departamento de Finanzas de la empresa será responsable de informar oportunamente al Director Financiero y a la Oficina del Consejo de Administración sobre la gestión financiera encomendada durante el mes en curso una vez terminado el mes; Una vez terminado el ciclo de aplicación de los productos financieros, el Departamento de Finanzas informará oportunamente al Director Financiero y a la Oficina del Consejo de Administración sobre la aplicación y los ingresos de la gestión financiera encomendada; Al final de cada semestre, la Oficina informará al Presidente de la empresa sobre el progreso de la gestión financiera encomendada, las ganancias y pérdidas y el control de riesgos.
Artículo 13 a fin de reducir el riesgo de gestión financiera encomendada y garantizar la seguridad de los fondos, la empresa seleccionará como fideicomisario a las instituciones financieras especializadas cualificadas que tengan una buena situación crediticia, una buena situación financiera, un buen historial de buena fe y una fuerte rentabilidad, y firmará un contrato escrito con el fideicomisario para aclarar El importe, el período, las variedades de inversión, los derechos y obligaciones de ambas partes y las responsabilidades jurídicas de la financiación encomendada. La empresa no podrá conceder productos financieros a particulares u otras empresas para su inversión. Artículo 14 en caso de que se produzcan cambios adversos en la situación crediticia y la rentabilidad del Fideicomisario, o de que los productos de inversión no se ajusten a la situación en el momento de la compra, la persona encargada del Departamento de Finanzas deberá informar al Jefe a cargo y al Presidente en el primer momento en que tenga conocimiento del incidente, y estudiará y adoptará oportunamente medidas eficaces para prevenir los riesgos y reducir las pérdidas. Artículo 15 la sociedad cooperará activamente con el Departamento de auditoría, la Junta de supervisores y el Comité de auditoría del Consejo de Administración en la realización de las actividades de auditoría relacionadas con las cuestiones financieras encomendadas.
Capítulo VI Confidencialidad y divulgación de información
Artículo 16 el personal pertinente y otras personas informadas responsables de la gestión de las operaciones financieras encomendadas por la empresa cumplirán la obligación de confidencialidad y, sin la aprobación previa de la empresa, ninguna persona podrá divulgar información no revelada sobre el plan de productos financieros de la empresa, las transacciones, la liquidación, la situación financiera, etc. En relación con las operaciones financieras encomendadas por la empresa. Artículo 17 el personal encargado por la empresa de examinar y aprobar las operaciones financieras, los operadores y los supervisores de riesgos llevarán a cabo su labor en el ámbito de sus funciones de manera independiente, y está estrictamente prohibido realizar actividades comerciales fuera de su autoridad o interferir con las actividades de otras personas. Artículo 18 antes de que la empresa revele públicamente la información pertinente, los ejecutivos específicos y otras personas informadas de las operaciones financieras encomendadas por la empresa no revelarán la información financiera encomendada a ninguna otra persona o entidad, salvo disposición en contrario de las leyes, reglamentos y documentos normativos. Artículo 19 cuando una sociedad lleve a cabo operaciones financieras encomendadas, cumplirá oportunamente sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las normas comerciales pertinentes de la bolsa de valores de Shanghai y la bolsa de Hong Kong.
Capítulo VII Disposiciones complementarias
Artículo 20 cuando una sociedad confíe la gestión del efectivo, como la gestión financiera, mediante fondos recaudados temporalmente ociosos, también cumplirá las disposiciones pertinentes de las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos para la supervisión de la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa de Shanghai y las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai No. 1 – funcionamiento normalizado, etc. Artículo 21 las cuestiones no reguladas por el presente sistema se regirán por las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes y las normas del lugar en que se coticen los valores de la sociedad. En caso de conflicto entre las disposiciones del presente sistema y las disposiciones obligatorias de las leyes, reglamentos, documentos normativos y normas del lugar de cotización de los valores de la sociedad, se aplicarán las disposiciones obligatorias de las leyes, reglamentos, documentos normativos y normas del lugar de cotización de los valores de la sociedad. Artículo 22 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación de estas medidas. El sistema será elaborado por el Consejo de Administración de la sociedad y entrará en vigor en la fecha en que sea examinado y aprobado por la Junta General de accionistas de la sociedad.
28 de junio de 2022
