Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), y en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, realizamos una autoevaluación de la eficacia del control interno de la empresa.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración, y la dirección es responsable de organizar el funcionamiento diario del control interno de la empresa líder. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Información básica de la empresa
El predecesor de la empresa es Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd., establecida el 27 de enero de 2000. En enero de 2005, Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. Cambió su nombre a Tonghua Shuanglong Group Chemical Co., Ltd. El 25 de diciembre de 2007, Tonghua Shuanglong Group Chemical Co., Ltd. Cambió en su conjunto para establecer Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. Y obtuvo la “licencia comercial de la persona jurídica de la empresa” en la administración de Industria y comercio de Tonghua, Provincia de Jilin. El 21 de agosto de 2017, Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. Completó los procedimientos de registro de cambios industriales y comerciales y cambió su nombre a Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) Co., Ltd. El 8 de mayo de 2018, la sociedad anónima Ji Yao Holding Group Co.Ltd(300108) Hasta la fecha, el capital social de la empresa es de 666014.674 Yuan.
Tras la aprobación de la respuesta de la Comisión Reguladora de valores de China el 30 de julio de 2010 sobre la aprobación de la oferta pública inicial de acciones de Tonghua Shuanglong Chemical Co., Ltd. Y su inclusión en el GEM, el documento de autorización de la Comisión Reguladora de valores de China (2010) No. 1032 ofrece 13 millones de acciones comunes RMB (acciones a) al público por primera vez, con un precio de emisión de 20,48 yuan por acción. Las acciones ordinarias RMB emitidas por la empresa fueron listadas en el GEM de la bolsa de Shenzhen el 25 de agosto de 2010, con la aprobación de Shenzhen Securities Exchange no. 266 [2010]. Tras la emisión, el capital social de la empresa se cambió a 52 millones de yuan. El 15 de junio de 2011, el capital social se cambió de 52 millones de yuan a 67,6 millones de yuan. El 18 de junio de 2012, el capital social se cambió de 67,6 millones de yuan a 135,2 millones de yuan. El 22 de octubre de 2014, el capital social se cambió de 135,2 millones de yuan a 282,67 millones de yuan. El 8 de junio de 2015, el capital registrado se cambió de 282670.000 a 424098.000 Yuan. El 29 de julio de 2016, el capital registrado se cambió de 424098.000 yuan a 6360147000 Yuan. El 29 de diciembre de 2017, el capital social se cambió de 6360147 millones de yuan a 666014674 millones de yuan.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
Al determinar el alcance de la evaluación del control interno, se tuvieron en cuenta las características comerciales pertinentes de la empresa y de cada departamento funcional, y se determinaron las unidades de negocio, las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, de conformidad con el principio de orientación al riesgo, exhaustividad e importancia.
1. Principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación: la empresa determina las principales unidades, empresas, asuntos y esferas de alto riesgo incluidas en el ámbito de la evaluación de conformidad con el principio de orientación al riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación incluyen: la empresa y sus importantes filiales de propiedad total, filiales de control.
2. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura de gobernanza, la Organización, la auditoría interna, la gestión de los recursos humanos y la presentación de informes financieros.
Principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación
1. Estructura de gobernanza
La empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, las normas de cotización de las acciones del GEM, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM y las directrices para el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, etc., como autoridad, órgano ejecutivo y órgano de supervisión de la empresa. Sobre la base de los principios de independencia mutua, equilibrio mutuo y clara autoridad y responsabilidad, la empresa ha establecido y mejorado la estructura de gobierno corporativo de la empresa. La empresa ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el sistema de trabajo de los directores independientes, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Director General.
Junta General de accionistas
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, la empresa cumple estrictamente con los Estatutos de la empresa, el reglamento de la Junta General de accionistas y otras disposiciones del sistema, la convocatoria de la Junta General de accionistas y el procedimiento de procedimiento legal y de conformidad, garantiza el funcionamiento normal de la Junta General de accionistas y la adopción de decisiones científicas; Garantizar la igualdad de condiciones y el ejercicio de los derechos de todos los accionistas, en particular los accionistas minoritarios.
Consejo de Administración
El Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración, en estricta conformidad con las leyes, reglamentos y sistemas, como los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno de la Junta de directores, ejercerá sus funciones y facultades para aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas en el ámbito autorizado por la Junta General de accionistas, y será responsable del establecimiento, La mejora y la aplicación efectiva del sistema de control interno.
El Comité de auditoría, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de adopción de decisiones estratégicas se establecen en el Consejo de Administración de la empresa. Durante el período que abarca el informe, prestó asesoramiento profesional sobre las principales decisiones de gestión y la gestión del control interno de la empresa en el ámbito de sus responsabilidades y desempeñó un papel positivo en el desarrollo saludable de la empresa.
Directores independientes
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y las directrices sobre el establecimiento de un sistema de directores independientes en las empresas que cotizan en bolsa, la empresa ha establecido un sistema de trabajo de directores independientes, cinco miembros del Consejo de Administración de la empresa, incluidos dos directores independientes, que representan más de un tercio de los miembros del Consejo de Administración, y la composición profesional de los miembros del Consejo de Administración es más razonable. De conformidad con los estatutos, además de las facultades que le confiere el derecho de sociedades y otras leyes y reglamentos, la empresa también otorga facultades especiales a los directores independientes: la aprobación y la opinión independientes de los directores independientes son necesarias para las transacciones importantes con partes vinculadas, la contratación o el despido de empresas de contabilidad, etc. El director independiente de la empresa tiene grandes logros en el estudio de la situación económica, la gobernanza empresarial y la dirección estratégica del desarrollo, etc. el director independiente ha dado pleno juego a sus propias ventajas y ha proporcionado muchas sugerencias positivas para el desarrollo de la empresa. Los directores independientes han llevado a cabo una investigación cuidadosa y un juicio independiente sobre las propuestas pertinentes de los accionistas controladores, y no se han producido irregularidades en la ocupación de fondos por los accionistas controladores ni en la garantía de los accionistas controladores.
Junta de supervisores
La Junta de supervisores será responsable de la Junta General de accionistas. La Junta de supervisores desempeñará sus funciones estrictamente de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad y las normas de procedimiento de la Junta de supervisores, inspeccionará periódicamente la situación financiera de la sociedad y supervisará el cumplimiento legítimo de las funciones de los directores, administradores y otros altos directivos.
Director General
De conformidad con los Estatutos de la sociedad, el Director General es responsable del funcionamiento diario de la sociedad y, dentro de los límites autorizados por el Consejo de Administración, ejerce sus funciones y facultades de conformidad con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad y las normas de trabajo del Director General. La División de responsabilidades del Director General Adjunto será determinada por el Director General, y el Director Financiero de la sociedad será responsable del trabajo financiero de la sociedad. La reunión de la Oficina del Director General es convocada por el Director General para estudiar y organizar el plan de negocios anual y trimestral, as í como para estudiar y resolver problemas importantes en la producción y el funcionamiento de la empresa. Los accionistas controladores de la sociedad ejercen legalmente los derechos y obligaciones de los accionistas de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad y no interfieren directamente en la adopción de decisiones y el funcionamiento de la sociedad más allá de la Junta General de accionistas. La empresa y el accionista mayoritario en el personal, los activos, las finanzas, las instituciones, el negocio para lograr “cinco independencia”, no hay competencia entre pares. El Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los órganos internos de la empresa funcionan independientemente, y la empresa ha establecido un departamento especial de auditoría interna para realizar auditorías independientes a fin de garantizar la aplicación efectiva del sistema de control interno pertinente.
2. Estructura orgánica
De acuerdo con los requisitos de la gestión empresarial moderna, la empresa ha establecido una organización con autoridad y responsabilidad claras, restricción mutua y supervisión mutua. La empresa aclara el objetivo, la responsabilidad y la autoridad de cada departamento y puesto, establece el mecanismo de equilibrio y supervisión entre los departamentos pertinentes y los puestos, garantiza que cada Departamento cumpla todas las responsabilidades en el ámbito de su propia autoridad y responsabilidad.
3. Auditoría Interna
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría, que se encargará de la comunicación, la supervisión y la verificación de la auditoría interna y externa de la empresa, y establecerá un Departamento de auditoría como Departamento de auditoría interna para supervisar la autenticidad y exhaustividad de la información financiera de la empresa, as í como el Establecimiento y la aplicación del sistema de control interno.
4. Gestión de los recursos humanos
La empresa ha establecido las normas de gestión de los recursos humanos y las medidas de gestión de la evaluación del sistema de responsabilidad objetiva, y ha establecido normas detalladas sobre la gestión del personal de la empresa, incluida la gestión de la capacitación, la gestión de la contratación, la gestión de los sueldos, la gestión de archivos, La gestión de la evaluación, etc. Mejorar el nivel de negocio de los empleados y mejorar la competitividad de la empresa mediante la capacitación de los empleados en diversas formas; A través de la contratación de personal, la contratación, el uso de procedimientos estándar, aumentar la atracción de talentos; Mediante la evaluación objetiva de la capacidad de trabajo y la actitud de los empleados, se eliminará a los empleados incompetentes, se fortalecerá la gestión de los empleados y se mejorará el mecanismo eficaz de recompensa y castigo.
5. Informes financieros
De conformidad con las normas y reglamentos contables nacionales unificados, la empresa preparará informes financieros sobre la base de registros contables completos y comprobados y otros datos pertinentes, a fin de lograr un contenido completo, cifras verdaderas y un cálculo preciso; La empresa celebra periódicamente reuniones de análisis financiero, hace pleno uso de la información general reflejada en los informes financieros, analiza exhaustivamente la situación de la gestión empresarial y los problemas existentes, y mejora continuamente el nivel de gestión empresarial; La empresa aplica estrictamente las leyes y reglamentos contables y el sistema de normas contables nacionales unificadas, fortalece la gestión de todo el proceso de preparación, suministro y análisis de informes financieros, aclara el flujo de trabajo y los requisitos pertinentes, aplica el sistema de responsabilidad y garantiza el cumplimiento legal, la integridad real y el uso eficaz de Los informes financieros.
Aplicación de los principales sistemas de control interno de la empresa
La empresa ha llevado a cabo una autoevaluación de la eficacia del diseño y la aplicación del sistema de control interno, y ahora explica la aplicación de los principales sistemas de control interno de la empresa de la siguiente manera:
Establecimiento y perfeccionamiento del sistema de control interno de la empresa
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha establecido un sistema de control interno relativamente perfecto, las actividades de control interno de la empresa abarcan básicamente todos los aspectos operacionales de la empresa, incluidos, entre otros, la gestión interna de las operaciones, la garantía financiera, la gestión de las inversiones, las transacciones conexas, La gestión de los fondos, la divulgación de información y otros aspectos, con una fuerte orientación.
1. Estatutos y sistema de tres sociedades
Incluye los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Director General, el sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, el sistema de directores independientes, el sistema de gestión de las relaciones con los inversores, el sistema de gestión de la divulgación de información, el reglamento de trabajo del Comité de nombramientos del Consejo de Administración, el reglamento de trabajo del Comité Estratégico del Consejo de Administración, Normas de trabajo del Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración, normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, etc.
2. Sistema de gestión de la producción y el funcionamiento
Incluye las normas y reglamentos del Departamento de suministros, el sistema de gestión del centro técnico, el sistema de gestión del Departamento de producción, el sistema de gestión del Departamento de inspección de calidad, el sistema de gestión del Departamento de ventas, el sistema de gestión de la recaudación de fondos y el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas.
3. Sistema de gestión financiera
Incluye el sistema de inventario financiero, el sistema de gestión del efectivo, el sistema de gestión presupuestaria, las medidas de gestión de activos fijos, el sistema de gestión de facturas y otros sistemas de contabilidad y gestión financiera.
4. Sistema de control interno de las transacciones conexas
El control interno de las transacciones conexas de la sociedad se ajustará a los principios de apertura, equidad y equidad, protegerá plenamente los intereses de la sociedad y de los inversores de todas las Partes, contratará consultores financieros independientes u organismos de evaluación para evaluar las transacciones y revelarlas de conformidad con las disposiciones pertinentes, y la sociedad, de conformidad con las normas de cotización en bolsa, las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la sociedad y el sistema de gestión de las transacciones conexas, etc. Llevar a cabo una gestión y un control generales de las transacciones conexas de la empresa, delimitar claramente la autoridad de examen y aprobación de las transacciones conexas por la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración de la empresa, y aplicar estrictamente los procedimientos de examen de las transacciones conexas y las disposiciones sobre la evitación de la votación.
5. Sistema de control interno de la garantía externa de la empresa
Con el fin de normalizar la gestión de la garantía externa de la empresa, la empresa ha formulado el “sistema de gestión de la garantía externa” y ha formulado disposiciones claras sobre las cuestiones de garantía.
6. Sistema de control interno de la utilización de los fondos recaudados por la empresa
Normalizar la gestión del almacenamiento y el uso de los fondos recaudados, obtener oportunamente la información sobre el uso de los fondos recaudados, garantizar la divulgación de los proyectos de inversión de los fondos recaudados de conformidad con las normas pertinentes de las empresas que cotizan en bolsa, establecer normas detalladas sobre la categoría de los proyectos de inversión de los fondos recaudados, el proceso de gestión de proyectos, la gestión de la auditoría del almacenamiento y el uso de los fondos recaudados, la divulgación de información sobre los proyectos de inversión de los fondos recaudados, etc., y estipular que el Departamento de auditoría debe
