Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614)
Sistema de gestión financiera en efectivo
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de normalizar la gestión de la financiación de las inversiones de Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), mejorar la eficiencia del funcionamiento de los fondos, prevenir los riesgos pertinentes en el proceso de adopción de decisiones y ejecución de la financiación de las inversiones y mejorar los beneficios económicos de la empresa, de conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas, la Ley de valores de la República Popular China, promulgada conjuntamente por el Ministerio de Finanzas, la Comisión Reguladora de valores y otros departamentos, Las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización de acciones (en lo sucesivo denominadas “las normas de cotización de acciones”) y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, as í como los Estatutos de Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) \
Artículo 2 la gestión de la financiación en efectivo se refiere al proceso mediante el cual la empresa invierte fondos recaudados ociosos, fondos recaudados en exceso y fondos propios en la financiación bancaria y otras actividades de inversión a corto plazo en un plazo de un a ño (incluido un año) a fin de hacer pleno uso de los fondos ociosos, aumentar la tasa de utilización de los fondos y aumentar los ingresos de la empresa, sobre la base de garantizar la seguridad y la liquidez, a fin de mantener y aumentar el valor de los fondos.
Artículo 3 la gestión de la financiación en efectivo se guiará por los principios de Seguridad, liquidez y rentabilidad, en los que la seguridad de los fondos y el mantenimiento de una liquidez razonable se tomarán como principios principales para satisfacer las necesidades de las operaciones cotidianas y las inversiones estratégicas de la empresa, y se seguirán procedimientos normalizados para llevar a cabo operaciones después de una evaluación completa de los productos de inversión, sin perseguir unilateralmente altos ingresos.
Artículo 4 al determinar el modo de funcionamiento y el período de inversión de la gestión financiera en efectivo, se tendrá en cuenta el principio de descentralización moderada y se ajustará al plan de fondos a fin de evitar una concentración excesiva de la inversión y aumentar el riesgo de mercado y el riesgo de liquidez.
Capítulo II elementos básicos de la financiación en efectivo
Artículo 5
La empresa establecerá una cuenta de productos financieros en nombre de la empresa o de la filial de control, y no podrá utilizar ninguna otra cuenta de la empresa para llevar a cabo actividades de productos financieros.
Artículo 6 escala
La empresa debe tener en cuenta la situación general de los fondos, el entorno financiero y otros factores para formular un plan de fondos y hacer un buen trabajo en la asignación de fondos sobre la base de la determinación de la escala financiera en efectivo.
El importe de la gestión financiera en efectivo de la sociedad no excederá del importe aprobado por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas, pero podrá reutilizarse durante el período de la cantidad y el plan.
Artículo 7 moneda
La moneda en la que la empresa lleva a cabo la gestión financiera en efectivo es el renminbi.
Artículo 8 en principio, los fondos de gestión financiera de una sociedad no se utilizarán para inversiones en valores (incluidas las inversiones en valores negociables y sus derivados, como las acciones nacionales y extranjeras, los fondos de inversión en valores, etc., ni para la compra de productos de gestión financiera a bancos u otras instituciones financieras que tengan como objetivo la inversión acciones, tipos de interés, tipos de cambio y sus derivados), inversiones inmobiliarias, inversiones en productos fiduciarios y otras inversiones de alto riesgo.
Los productos de la empresa que utilicen fondos recaudados ociosos y fondos sobrerecaudados deberán cumplir las siguientes condiciones: 1. Productos financieros con alta seguridad, bajo riesgo y buena liquidez;
2. No afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, y la cuenta de liquidación especial para los productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará la cuenta de liquidación especial para los productos, que se notificará a la bolsa de Shenzhen para su registro y publicación.
Artículo 9 ciclo del plan financiero en efectivo y duración del proyecto
1. La financiación en efectivo de la empresa se aplica a los fondos recaudados ociosos a corto plazo, los fondos recaudados en exceso y los fondos propios;
El ciclo de planificación financiera no suele exceder de 12 meses.
2. El período del proyecto de gestión financiera en efectivo debe coincidir con el plan de utilización de los fondos, que puede dividirse en 1 semana, 2 semanas, 1 mes, 3 meses, 6 meses, 12 meses, etc., o en otros períodos apropiados de acuerdo con el plan de utilización de los fondos, siempre que La empresa utilice fondos recaudados ociosos y fondos recaudados en exceso para la gestión del efectivo, el período del producto de inversión no debe exceder de 12 meses.
Los fondos invertidos en proyectos de gestión financiera podrán seguir invirtiendo en el mismo proyecto en función de la situación de los fondos tras el reembolso de conformidad con los acuerdos pertinentes, pero el período de inversión continua no excederá del período restante del ciclo del plan de gestión financiera. Capítulo III elección de los métodos de financiación en efectivo y gestión de riesgos
Artículo 10 la financiación en efectivo de una empresa debe llevarse a cabo en el territorio de la República Popular China (excluida la región de Hong Kong, Macao y Taiwán), y en principio no debe llevarse a cabo en el extranjero.
Artículo 11 al llevar a cabo la gestión financiera de las inversiones, la sociedad elegirá como fideicomisario a las instituciones financieras profesionales cualificadas que tengan buenas condiciones crediticias y financieras y no tengan malos registros de buena fe ni una fuerte rentabilidad, y firmará un contrato escrito con el fideicomisario para aclarar la cantidad, el período, el tipo de inversión, los derechos y obligaciones de ambas partes y las responsabilidades jurídicas de la gestión financiera encomendada.
Artículo 12 la sociedad establecerá un sistema de cortafuegos para la financiación de las inversiones a fin de garantizar una separación estricta del personal, la información, las cuentas, los fondos y la contabilidad.
Artículo 13 medidas de confidencialidad de la información sobre los productos financieros
1. El solicitante, el auditor, el aprobador, el operador y el gestor de fondos de las operaciones financieras serán independientes entre sí, y el Departamento de Auditoría Interna será responsable de la supervisión general;
2. El personal pertinente de la empresa y el personal pertinente de las instituciones financieras observarán el sistema de confidencialidad y no revelarán la información relativa a las operaciones financieras de la empresa, como el plan financiero, la situación de las transacciones, la situación de la liquidación y la situación de los fondos, sin permiso.
Capítulo IV Funcionamiento y gestión del proceso de aprobación
Artículo 14 la compra de productos financieros por la sociedad será examinada y aprobada por el Consejo de Administración de la sociedad o por la Junta General de accionistas, y el poder de examen y aprobación no podrá ser ejercido por el Director o la dirección de la sociedad.
Artículo 15 el Departamento de Finanzas de la empresa será el Departamento encargado de los productos financieros. El Departamento de Finanzas se encarga de todas las cuestiones específicas relacionadas con los productos financieros, incluidas las propuestas sobre la cantidad de financiación, el examen del contenido y la evaluación de riesgos de los productos financieros, la selección de instituciones financieras cooperativas, la elaboración de planes financieros, la recaudación de fondos financieros y la aplicación de planes financieros.
Artículo 16 el Departamento de auditoría de la empresa será el Departamento de supervisión de los productos financieros. El Departamento de auditoría llevará a cabo la auditoría previa, la supervisión en curso y la auditoría posterior de los productos financieros de la empresa. El Departamento de auditoría se encarga de examinar el funcionamiento real de los productos financieros, el uso de los fondos y las pérdidas y ganancias, supervisar e instar al Departamento de Finanzas a que lleve a cabo el procesamiento contable a tiempo y verificar el procesamiento contable.
Artículo 17 los procedimientos de examen y aprobación de los proyectos de financiación en efectivo se llevarán a cabo de conformidad con las normas para la inclusión en la lista de acciones y los Estatutos de la sociedad, pero cuando se utilicen fondos recaudados ociosos y fondos recaudados en exceso para invertir en productos emitidos por bancos comerciales, serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración de la sociedad, y los directores independientes, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora emitirán dictámenes de consentimiento explícitos, de conformidad con las disposiciones pertinentes de las normas para la inclusión en la lista de acciones. Cuando se presente a la Junta General de accionistas para su examen, también se presentará a la Junta General de accionistas para su examen; Cuando los fondos recaudados ociosos o los fondos sobrerecaudados se utilicen para invertir en productos emitidos por instituciones financieras distintas de los bancos comerciales, el Consejo de Administración de la sociedad los examinará y aprobará, y el director independiente, el Consejo de supervisión y la institución patrocinadora emitirán un dictamen de consentimiento explícito, que se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Artículo 18 los procedimientos de examen y aprobación de los proyectos financieros en efectivo relacionados con las transacciones conexas se llevarán a cabo de conformidad con el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas de la empresa.
Artículo 19 la decisión y las disposiciones específicas para la continuación de la inversión tras el reembolso a que se refiere el artículo 9 del presente sistema serán aprobadas y aplicadas por la dirección de la sociedad en el ámbito autorizado por la Junta General de accionistas o el Consejo de Administración.
Artículo 20 el Departamento de Asuntos Jurídicos y el Departamento de Finanzas serán responsables del examen y la verificación de los textos jurídicos y otros documentos pertinentes relativos a la gestión financiera del efectivo.
Artículo 21 el Departamento de Finanzas de la empresa se encargará de establecer cuentas de los fondos financieros y de reforzar el seguimiento y la gestión periódicos; Se nombrará a una persona especial para que gestione todo tipo de inversiones y productos financieros durante el período de existencia y haga un seguimiento del progreso y la situación de Seguridad de los fondos financieros confiados. En caso de cualquier situación anormal, se informará oportunamente al Departamento de auditoría de la empresa, al Director General de la empresa y al Presidente de la Junta, y se adoptarán las medidas de seguridad correspondientes para controlar al máximo el riesgo de inversión y garantizar la seguridad de los fondos. Los activos financieros mantenidos por la empresa, como los productos financieros de garantía de capital, no pueden utilizarse como prenda.
1. El Departamento de Finanzas de la empresa será responsable de la gestión de la transferencia de fondos relacionados con la inversión y la gestión financiera, as í como de la gestión de la cuenta especial de fondos, de conformidad con los requisitos de la gestión de fondos de la empresa;
2. Las entradas y salidas de fondos de inversión y gestión financiera deben llevarse a cabo en nombre de la empresa, está prohibido transferir fondos de la cuenta de inversión y gestión financiera a nombre personal y retirar efectivo de la cuenta de inversión y gestión financiera; 3. El Departamento de Finanzas es responsable de la apertura y gestión de cuentas relacionadas con la gestión financiera;
4. La financiación de las inversiones debe llevarse a cabo en nombre de la propia empresa y, en caso de que se trate de fondos recaudados ociosos o de fondos recaudados en exceso, debe llevarse a cabo a través de una cuenta especial de financiación de las inversiones. Las cuentas especiales de liquidación de productos (si procede) no podrán depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y una person a especial será responsable de la gestión de las cuentas de financiación de las inversiones, incluida la apertura de cuentas, la cancelación de cuentas, el registro de uso, etc. Está estrictamente prohibido prestar cuentas financieras de inversión, utilizar otras cuentas de inversión e invertir fuera de la cuenta.
Artículo 22 el Departamento de auditoría de una sociedad auditará y revisará periódicamente el Estado de la gestión de las inversiones y las cuentas de las operaciones financieras, y los resultados de la auditoría se comunicarán oportunamente a la dirección de la sociedad y al Comité de auditoría. Si se descubre que el socio no cumple con el contrato o que los ingresos financieros no alcanzan el nivel establecido, se pedirá a la empresa que suspenda la gestión financiera confiada a tiempo o que no renueve el contrato cuando expire.
Artículo 23 al final de cada a ño, el Departamento de Finanzas preparará un informe sobre los proyectos de financiación de las inversiones (que incluirá, entre otras cosas, la ejecución de las decisiones de inversión, la calidad de los activos de inversión, las ganancias y pérdidas de inversión, la supervisión de los riesgos y otras cuestiones importantes) sobre la base del inventario de la financiación de las inversiones. En caso de que se produzca un posible deterioro de las inversiones, presentará una opinión sobre la retirada de la reserva para el deterioro del valor y la presentará al Director General para su aprobación antes de proceder al tratamiento contable. Las inversiones que deban enajenarse se enajenarán de conformidad con las disposiciones pertinentes tras su aprobación por el Director General o el Consejo de Administración, a fin de recuperar las inversiones y reducir las pérdidas.
Artículo 24 antes de que expiren los productos financieros bancarios y los productos financieros fiduciarios, el personal encargado de la gestión se comunicará con los asociados con antelación para asegurar que los fondos puedan recuperarse sin problemas o reinvertirse según sea necesario.
Artículo 25 el Departamento de Finanzas de la empresa será responsable de la recuperación del principal y los ingresos en un plazo de siete días laborables a partir de la fecha de vencimiento de la gestión financiera en efectivo.
Capítulo V otros asuntos
Artículo 26 la sociedad cumplirá oportunamente sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones de la bolsa de Shenzhen y revelará oportunamente los ingresos en sus informes periódicos.
Artículo 27 las cuestiones fiscales relativas a la gestión financiera en efectivo de una empresa se llevarán a cabo de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley tributaria. Artículo 28 el sistema se aplicará tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad y será interpretado por el Consejo de Administración de la sociedad. Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) Board
Junio 2022
