Sistema de gestión de la recaudación de fondos
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas y proteger los derechos e intereses de los inversores, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y las medidas para la administración de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa, The regulatory Guidelines for listed companies No. 2 – regulatory requirements for the Management and use of funds raised by Listed Companies, and the listing Rules of Shenzhen Stock Exchange (“listing Rules”) and the Autonomous Regulatory Guidelines for listed companies of Shenzhen Stock Exchange no. 1 – regulatory Operation of Main Board Listed Companies, as well as the provisions of the articles of Association (the articles of Association), Combined with the actual situation of the company, Este sistema está especialmente formulado. Artículo 2 el término “fondos recaudados” a que se refiere el presente sistema se refiere a los fondos recaudados por la sociedad para fines específicos a través de la emisión pública de valores (incluidas las acciones de oferta pública inicial, los derechos de emisión después de la cotización en bolsa, la emisión adicional, la emisión de bonos convertibles de sociedades, la emisión de bonos convertibles negociados separadamente, etc.) y la emisión no pública de valores a los inversores, pero no incluye los fondos recaudados por la sociedad para la aplicación del plan de incentivos a las acciones.
Artículo 3 el presente sistema es la norma básica para el uso y la gestión de los fondos recaudados por la empresa, y el almacenamiento, la utilización, la modificación y la supervisión de los fondos recaudados por la empresa se llevarán a cabo estrictamente de conformidad con el presente sistema.
Artículo 4 cuando un proyecto de inversión de capital recaudado (“proyecto de inversión recaudado”) se ejecute a través de una filial de propiedad total de la empresa, una filial de control de acciones (“filial”) u otra empresa controlada por la empresa, la filial u otra empresa controlada por la empresa también cumplirá el presente sistema.
Artículo 5 durante el período de supervisión continua, el patrocinador será responsable de prestar atención a la utilización de los fondos recaudados por la empresa y a la ejecución de los proyectos de recaudación de fondos.
En caso afirmativo, la empresa apoyará y cooperará con el patrocinador en el desempeño de sus funciones.
Artículo 6 cuando la utilización de los fondos recaudados entrañe la divulgación de información, se aplicará el sistema de gestión de la divulgación de información de Hunan ZhengHong Development Science and Technology Co., Ltd. La empresa debe utilizar los fondos recaudados de conformidad con la inversión de los fondos recaudados divulgados en la Junta General de accionistas, la resolución del Consejo de Administración y los procedimientos de examen y aprobación, y revelar el uso y el efecto de los fondos recaudados de conformidad con los requisitos.
Capítulo II almacenamiento de fondos recaudados
Artículo 7 el depósito de los fondos recaudados por la sociedad se atendrá al principio de depósito centralizado y a la supervisión conveniente.
Artículo 8 los fondos recaudados se depositarán en una cuenta especial aprobada por el Consejo de Administración (“Cuenta Especial de fondos recaudados”) para su administración centralizada. La cuenta especial para la recaudación de fondos no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines.
Si la empresa tiene más de dos veces de financiación, establecerá cuentas especiales para recaudar fondos.
El exceso de fondos recaudados también se depositará en una cuenta especial para la gestión de los fondos recaudados. El exceso de fondos recaudados se refiere a la parte de la cantidad neta real de fondos recaudados que supera la cantidad prevista de fondos recaudados.
Artículo 9 la sociedad, en el plazo de un mes a partir de la recepción de los fondos recaudados, firmará un acuerdo tripartito de supervisión para el almacenamiento de los fondos recaudados con el patrocinador, el asesor financiero independiente y el Banco Comercial (“banco comercial”) que deposite los fondos recaudados, que incluirá al menos los siguientes elementos:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en una cuenta especial para los fondos recaudados;
Ii) el número de cuenta de la cuenta especial para la recaudación de fondos, los elementos de la cuenta especial para la recaudación de fondos y la cantidad depositada;
Los bancos comerciales proporcionarán mensualmente a la empresa Estados de cuenta bancarios especiales para la recaudación de fondos y enviarán copias a los patrocinadores o asesores financieros independientes;
Cuando la cantidad acumulada retirada de la cuenta especial de fondos recaudados por la empresa en un plazo de una vez o 12 meses supere los 50 millones de yuan o alcance el 20% de la cantidad neta (la “cantidad neta de fondos recaudados”) después de deducir los gastos de emisión del total de fondos recaudados emitidos, la Empresa y el Banco Comercial notificarán sin demora al patrocinador o al asesor financiero independiente;
El patrocinador o el asesor financiero independiente pueden consultar los datos de la cuenta especial de recaudación de fondos de los bancos comerciales en cualquier momento;
Las responsabilidades de supervisión del patrocinador o del asesor financiero independiente, las responsabilidades de informar y cooperar con los bancos comerciales, los métodos de supervisión del patrocinador o del asesor financiero independiente y el banco comercial para el uso de los fondos recaudados por la empresa;
Los derechos, obligaciones y responsabilidades por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente;
Si el banco comercial no ha emitido oportunamente un Estado de cuenta o notificado a la cuenta especial la retirada de grandes cantidades al patrocinador o al asesor financiero independiente en tres ocasiones, o si no coopera con el patrocinador o el asesor financiero independiente en la investigación e investigación de los datos de la Cuenta Especial, la empresa podrá rescindir el Acuerdo y cancelar la cuenta especial para la recaudación de fondos.
La empresa anunciará oportunamente el contenido principal del acuerdo tripartito tras la firma del acuerdo tripartito mencionado.
Cuando una sociedad ejecute un proyecto de inversión de capital recaudado a través de una filial Holding, firmará conjuntamente un acuerdo tripartito entre la sociedad, la filial Holding que ejecute el proyecto de inversión de capital recaudado, el banco comercial, el patrocinador o el asesor financiero independiente, y la sociedad y su filial Holding se considerarán partes comunes.
Si el acuerdo tripartito mencionado se rescinde antes de la expiración del período de validez, la sociedad firmará un nuevo acuerdo tripartito con las partes interesadas en el plazo de un mes a partir de la fecha de terminación del acuerdo tripartito y lo anunciará oportunamente.
Artículo 10 el Departamento de Finanzas de la empresa establecerá un sistema de cuenta especial para los fondos recaudados y registrará detalladamente la transferencia de ingresos y gastos de los fondos recaudados, incluido, entre otras cosas, el número de cuenta bancaria abierta, los elementos utilizados, el importe del proyecto, el tiempo de uso, el importe utilizado, El número de comprobantes contables correspondientes, los contratos y los registros de examen y aprobación.
Capítulo III Utilización de los fondos recaudados
Artículo 11 los fondos recaudados se utilizarán de conformidad con el plan de utilización de los fondos recaudados prometido en los documentos de solicitud de emisión. El uso de los fondos recaudados debe cumplir estrictamente los procedimientos de examen y aprobación de los fondos de conformidad con el presente sistema y las disposiciones pertinentes de la empresa. En caso de que se produzcan circunstancias que afecten gravemente al funcionamiento normal del plan de utilización de los fondos recaudados, la empresa informará oportunamente a la bolsa y hará un anuncio público al respecto.
Artículo 12 los proyectos de inversión pública se organizarán y ejecutarán de conformidad con el calendario prometido por el Consejo de Administración, se asegurarán de que todo el trabajo se complete de conformidad con el calendario previsto, se informará periódicamente al Consejo de Administración y se revelará públicamente al público el progreso de la ejecución de los proyectos de inversión.
Artículo 13 la inversión de los fondos recaudados se llevará a cabo estrictamente de conformidad con el plan de inversión prometido por el Consejo de Administración. Si el proyecto no puede completarse de conformidad con el plan previsto debido a factores objetivos imprevisibles, se revelará públicamente la situación real y se explicarán detalladamente las razones.
Artículo 14 en caso de que se produzcan las siguientes circunstancias en un proyecto de oferta pública de inversión, la empresa volverá a demostrar la viabilidad y los ingresos previstos del proyecto de oferta pública de inversión y decidirá si debe continuar o no la ejecución del proyecto:
Cambios importantes en el entorno del mercado de los proyectos de licitación;
Ii) el proyecto de oferta pública de inversión se haya suspendido durante más de un año;
Exceder el plazo de finalización del último plan de inversión de capital recaudado y el importe de la inversión de capital recaudado no alcance el 50% del importe previsto pertinente;
Otras circunstancias anormales se producen en el proyecto de oferta pública de inversión.
En el último informe periódico, la empresa revelará el progreso del proyecto y las razones de las anomalías, y si es necesario ajustar el plan de inversión de los fondos recaudados, revelará al mismo tiempo el plan de inversión de los fondos recaudados ajustado.
Artículo 15 los fondos recaudados se utilizarán, en principio, para las principales actividades de la sociedad, y la sociedad no podrá utilizar los fondos recaudados para los siguientes actos:
Las inversiones de alto riesgo, como las inversiones en valores y las transacciones de derivados, o la prestación de asistencia financiera a otras personas, no podrán invertirse directa o indirectamente en empresas cuya actividad principal sea la compra y venta de valores;
Ii) el cambio encubierto del uso de los fondos recaudados mediante promesas, préstamos confiados u otros medios;
Los fondos recaudados son ocupados o malversados por los accionistas controladores, los controladores reales y otras personas relacionadas para obtener beneficios indebidos para las personas relacionadas mediante el uso de proyectos de recaudación de fondos.
Artículo 16 cuando un proyecto de recaudación de fondos se invierta por adelantado con fondos autofinanciados, los fondos recaudados podrán sustituirse por fondos autofinanciados en un plazo de seis meses a partir de la recepción de los fondos recaudados. Las cuestiones relativas a la sustitución serán examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración de la sociedad, la sociedad contable emitirá un informe de verificación y el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán una opinión claramente acordada. La sociedad informará a la bolsa y hará un anuncio público en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de Administración.
Artículo 17 los fondos recaudados temporalmente ociosos podrán gestionarse en efectivo, y el plazo de los productos de inversión no excederá de 12 meses, y deberán cumplir las siguientes condiciones:
Productos de capital garantizado con alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
La buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados.
Los productos de inversión no podrán ser pignorados, la cuenta especial de liquidación de productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa anunciará oportunamente la apertura o cancelación de la cuenta especial de liquidación de productos.
Artículo 18 cuando se utilicen fondos recaudados ociosos para la gestión del efectivo, la sociedad anunciará lo siguiente en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) la utilización de los fondos recaudados y las razones de su inactividad;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
El modo de distribución de los ingresos de los productos de inversión, el alcance de la inversión, el análisis de la seguridad proporcionado por el emisor de los productos, las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos, etc.;
En caso de que la situación financiera de la entidad emisora de productos se deteriore y los productos invertidos se enfrenten a pérdidas y otros riesgos importantes, la empresa revelará oportunamente el anuncio indicativo de riesgos al público y explicará las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos. Artículo 19 cuando una sociedad complemente temporalmente su capital de trabajo con fondos recaudados ociosos, se limitará a la producción y el funcionamiento relacionados con sus principales actividades comerciales y cumplirá los siguientes requisitos:
El uso de los fondos recaudados no se modificará en forma encubierta ni afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados;
No utilizar fondos recaudados ociosos para inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, directa o indirectamente; El período de reposición única de los fondos de operaciones no excederá de 12 meses;
Se han devuelto los fondos recaudados anteriormente para reponer temporalmente los fondos líquidos.
Artículo 20 cuando una sociedad complemente temporalmente su capital de trabajo con fondos recaudados ociosos, anunciará lo siguiente en un plazo de dos días laborables a partir de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) la cantidad y el plazo de los fondos recaudados ociosos para complementar los fondos de operaciones;
Iv) la cantidad prevista de ahorro de los gastos financieros, las razones de la insuficiencia de los fondos de liquidez, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no se vean afectadas las actividades normales de los proyectos de recaudación de fondos; Las opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente;
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Antes de la fecha de vencimiento del capital de trabajo suplementario, la empresa devolverá parte de los fondos a la cuenta especial para la recaudación de fondos y anunciará oportunamente la devolución de todos los fondos.
Artículo 21 si, una vez concluidos los proyectos de inversión de capital recaudado individual o totalmente, los fondos recaudados economizados (incluidos los ingresos por intereses) representan más del 10% de los fondos recaudados netos, esos fondos recaudados economizados serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, y se utilizarán después de que el director independiente, el patrocinador o el asesor financiero independiente o la Junta de supervisores hayan dado su consentimiento explícito. La sociedad informará a la bolsa y hará un anuncio público en un plazo de dos días hábiles a partir de la reunión del Consejo de Administración.
Si los fondos recaudados ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) son inferiores al 10% de los fondos recaudados netos, el Consejo de Administración los examinará y aprobará, y el director independiente, el patrocinador o el asesor financiero independiente o la Junta de supervisores emitirán un dictamen de acuerdo explícito. La sociedad informará a la bolsa y hará un anuncio público en un plazo de dos días hábiles a partir de la reunión del Consejo de Administración.
Los fondos recaudados ahorrados (incluidos los ingresos por concepto de intereses) que sean inferiores a 5 millones de yuan o al 1% de la cantidad neta de fondos recaudados podrán quedar exentos de los procedimientos mencionados en el párrafo anterior y su utilización se revelará en el informe anual.
Artículo 22 al realizar inversiones en proyectos, la empresa deberá cumplir estrictamente los procedimientos de examen y aprobación de los gastos de capital de conformidad con las disposiciones pertinentes sobre el uso de los fondos monetarios de la empresa. Todos los gastos relacionados con la recaudación de fondos serán sufragados por los departamentos pertinentes de conformidad con el plan de utilización de los fondos y el calendario de ejecución de los proyectos de inversión, proponiendo la cantidad de fondos que se utilizarán y tramitando los procedimientos de pago de acuerdo con la cantidad de fondos que se utilizarán.
Artículo 23 después de la ejecución del proyecto de inversión, la sociedad se asegurará de que el proyecto de inversión no compita con los accionistas controladores o los controladores reales ni afecte a la independencia de la producción y el funcionamiento de la sociedad.
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa serán diligentes y responsables, instarán a la empresa a utilizar los fondos recaudados de manera normalizada, mantendrán conscientemente la seguridad de los activos de la empresa y no participarán en la asistencia o condonarán el cambio no autorizado o encubierto del uso de los fondos recaudados por la empresa.
Artículo 24 la sociedad, sobre la base de las necesidades reales de producción y explotación, presentará al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación y utilizará sistemáticamente los fondos recaudados en exceso en el siguiente orden:
I) déficit de financiación de los proyectos de recaudación de fondos complementarios;
Ii) para proyectos en construcción y nuevos proyectos;
Iii) reembolso de préstamos bancarios;
Iv) reponer temporalmente los fondos de operaciones;
Gestión del efectivo;
Vi) reposición permanente de la liquidez.
Los fondos recaudados por la empresa para proyectos en construcción y nuevos proyectos se utilizarán de conformidad con el calendario de los proyectos en construcción y los nuevos proyectos. Cuando la empresa utilice fondos recaudados en exceso para proyectos en construcción y nuevos proyectos, el patrocinador o el asesor financiero independiente y el director independiente emitirán dictámenes especiales. Cuando un proyecto entrañe transacciones con partes vinculadas, la compra de activos, la inversión extranjera, etc., también cumplirá los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones pertinentes.
Cuando una sociedad utilice fondos sobrerecaudados para reembolsar préstamos bancarios o reponer permanentemente fondos líquidos, la Junta General de accionistas la examinará y aprobará, y el director independiente, la Junta de supervisores, el patrocinador o el asesor financiero independiente emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán, y cumplirán los siguientes requisitos:
La sociedad se comprometerá a no realizar inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores o la negociación de derivados, ni a proporcionar apoyo financiero a objetos distintos de las filiales de cartera y a revelarlo al público en un plazo de 12 meses a partir de la reposición del capital de trabajo;
La empresa reembolsará los préstamos bancarios o repondrá el capital de trabajo de acuerdo con las necesidades reales, y el importe acumulado no excederá del 30% del importe total de los fondos recaudados en un plazo de 12 meses.
Capítulo IV cambios en la dirección de la recaudación de fondos
Artículo 25 los fondos recaudados por una sociedad se utilizarán para los fines enumerados en el folleto o en el folleto. En caso de que se produzca un cambio en el proyecto de oferta pública de la sociedad, el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas lo examinarán y aprobarán, y el director independiente, el patrocinador o el asesor financiero independiente o la Junta de supervisores emitirán un dictamen de consentimiento explícito.
