Código de valores: Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) valores abreviados: Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) número de anuncio: 2022 – 029 Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049)
Anuncio sobre la dilución de los rendimientos al contado, las medidas de cobertura y los compromisos conexos en la emisión de bonos convertibles de sociedades a destinatarios no específicos
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración garantizarán la veracidad, exactitud y exhaustividad del contenido de la divulgación de información, sin ningún registro falso, declaración engañosa u omisión material.
Nota importante:
En lo sucesivo, el análisis y la descripción de los principales indicadores financieros después de la emisión de obligaciones convertibles (en lo sucesivo denominadas “obligaciones convertibles”) de Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) (en lo sucesivo denominadas “obligaciones convertibles”) a un objeto no específico no constituirán previsiones de beneficios para la empresa, y los inversores no tomarán decisiones de inversión únicamente sobre la base de ese análisis y descripción, y la empresa no asumirá ninguna responsabilidad por las pérdidas resultantes de la decisión de inversión de los inversores. La empresa insta a los inversores a que establezcan medidas para compensar los beneficios futuros de la empresa.
According to the opinions of the General Office of the State Council on further strengthening the Protection of the legitimate Rights and Interests of Small and medium Investors in the Capital Market (gbf [2013] No. 110), Las opiniones del Consejo de Estado sobre la promoción ulterior del desarrollo saludable del mercado de capitales (guofa [2014] No. 17) y las directrices de la Comisión Reguladora de valores de China sobre cuestiones relacionadas con la oferta inicial y la refinanciación, la reestructuración de activos importantes y el rendimiento al contado diluido (anuncio de la Comisión reguladora de valores de China [2015] No. 31), a fin de proteger los intereses de los pequeños y medianos inversores, Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) ha llevado a cabo un análisis cuidadoso de la influencia de la emisión de bonos convertibles a objetos no específicos en la dilución del rendimiento al contado, y ha propuesto medidas concretas de compensación del rendimiento, las principales partes interesadas han hecho compromisos para que la empresa pueda cumplir eficazmente las medidas de compensación del rendimiento, como se indica a continuación:
Efectos de la amortización de los rendimientos al contado de los bonos convertibles emitidos a objetivos no específicos en los principales indicadores financieros de la empresa
Principales hipótesis y premisas
La siguiente suposición es sólo para medir el impacto del rendimiento al contado diluido de los bonos convertibles emitidos a objetivos no específicos en los principales indicadores financieros de la empresa, no representa el juicio sobre la situación y la tendencia de la empresa, ni constituye una previsión de beneficios. Los inversores no tomarán decisiones de inversión en consecuencia, y la empresa no será responsable de las pérdidas causadas por las decisiones de inversión adoptadas por los inversores en consecuencia. Las hipótesis pertinentes son las siguientes: 1. No se han producido cambios adversos importantes en el entorno macroeconómico y Social, la política industrial y la situación del mercado de la industria en la que opera la empresa;
2. Supongamos que la emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos se complete a finales de diciembre de 2022, y que el tiempo de finalización sólo se utiliza para calcular el impacto de los rendimientos al contado diluidos de la emisión en los principales indicadores financieros, y no constituye un compromiso con el tiempo de finalización real. El tiempo final estará sujeto al tiempo de finalización real de la emisión después de que la emisión de bonos de sociedades convertibles haya sido aprobada por la bolsa de Shenzhen y aprobada por la Comisión Reguladora de valores de China para su registro;
3. El período de emisión de los bonos convertibles es de seis años, suponiendo que al 30 de junio de 2023 todos los bonos convertibles (es decir, la tasa de conversión de acciones es del 100% y todas las acciones convertibles en una sola vez) y al 31 de diciembre de 2023 todas las acciones no convertibles (Es decir, la tasa de conversión de acciones es del 0). El tiempo de finalización de la conversión de acciones es sólo una estimación, y el tiempo real de finalización de la conversión de acciones por parte de los tenedores de bonos convertibles es el criterio final.
4. Supongamos que el total de fondos recaudados en esta emisión es de 45 millones de yuan, independientemente de los costos de emisión y otros factores. La escala real de los fondos recaudados para la emisión de bonos convertibles se determinará sobre la base del consentimiento de las autoridades reguladoras para el registro, la suscripción y los gastos de emisión. 5. Supongamos que el precio de conversión de los bonos convertibles es de 23,46 Yuan / Acción (el precio es el valor más alto entre el precio medio de las acciones de la empresa en los 20 días de negociación anteriores al 15 de junio de 2022 y el precio medio de las acciones de la empresa en el día de negociación anterior) en la fecha de la primera 18ª Reunión de la empresa, y el precio de conversión sólo se utiliza para calcular el efecto del rendimiento al contado diluido de la emisión de bonos convertibles en los principales indicadores financieros. No constituye una predicción numérica del precio real de conversión. Supongamos que el número máximo de acciones convertibles después de la emisión de bonos convertibles es de 19.198.16 millones de acciones, y el capital social total de la empresa aumentará a 11.343.49 millones de acciones después de la conversión (sin tener en cuenta los cambios en el capital social causados por otros factores);
6. Al pronosticar los activos netos de la empresa, sólo se tendrá en cuenta la influencia de los fondos recaudados, los beneficios netos y los dividendos en efectivo en esta emisión, y no se tendrá en cuenta el cambio de los activos netos causado por otros factores; No se tienen en cuenta los efectos de los fondos recaudados después de la emisión en la producción y el funcionamiento de la empresa, la situación financiera (como los ingresos de explotación, los gastos financieros y los ingresos de inversión), ni los gastos de intereses de los bonos convertibles emitidos;
7. Supongamos que al predecir el capital social total de la empresa, sobre la base del capital social total de 94.253300 acciones al 31 de marzo de 2022, sólo se tiene en cuenta el efecto del número de acciones después de la emisión y la conversión total de acciones en el capital social, independientemente de los cambios en el capital Social causados por otras recompras diarias de acciones, la distribución de beneficios u otros factores de la empresa.
8. El beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz en 2021 es de 86.056400 Yuan, y el beneficio neto atribuible a la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes es de 68.178300 Yuan. Supongamos que el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz antes de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes en 2022 y 2023 y el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes se calculan respectivamente de acuerdo con las tres condiciones siguientes:
En comparación con el año anterior;
Un aumento del 10% con respecto al año anterior;
Un aumento del 20% con respecto al año anterior.
Influencia en los principales indicadores financieros de la empresa
Sobre la base de las hipótesis anteriores, el impacto de la emisión de bonos convertibles a objetivos no específicos en los principales indicadores financieros de la empresa es el siguiente:
2023 / 31 de diciembre de 2023
Tema 2022 / 2022
Al 31 de diciembre de 2023 al 31 de junio de 2023
Capital social total (10.000 acciones) 9.425,33 9.425,33 11.343,49
Escenario 1: Supongamos que los beneficios netos atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz antes y después de la deducción en 2022 y 2023 son iguales a los del año anterior, respectivamente.
Beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz (10.000 yuan) 8.566,98 8.566,98 8.566,98
Beneficio neto atribuible a las acciones de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes
Ganancias básicas por acción (Yuan / acción) 0,91 0,91 0,82
Ganancias diluidas por acción (Yuan / acción) 0,91 0,76 0,76
Ingresos básicos por acción después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes (0,72 0,72 0,65 Yuan / acción)
Diluir las ganancias por acción después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes (RMB 0,72 0,60 0,60 / acción)
Rendimiento medio ponderado de los activos netos 7,48% 6,96% 5,88%
Hipótesis 2: suponiendo que los beneficios netos atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz antes y después de la deducción en 2022 y 2023 aumenten un 10% en comparación con el año anterior, respectivamente.
Beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz (10.000 yuan) 9.423,67 10.366,04 10.366,04
Después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes atribuibles a las acciones de la sociedad matriz 7.443,35 8.187,69 8.187,69
2023 / 31 de diciembre de 2023
Tema 2022 / 2022
Al 31 de diciembre de 2023 al 31 de junio de 2023
Beneficio neto del Este (10.000 yuan)
Ganancias básicas por acción (Yuan / acción) 1,00 1,10 1,00
Ganancias diluidas por acción (Yuan / acción) 1,00 0,91 0,91
Ingresos básicos por acción después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes (0,79 0,87 0,79 Yuan / acción)
Diluir las ganancias por acción después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes (RMB 0,79 0,72 0,72 / acción)
Rendimiento medio ponderado de los activos netos 8,20% 8,30% 7,03%
Hipótesis 3: suponiendo que los beneficios netos atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz antes y después de la deducción en 2022 y 2023 aumenten un 20% en comparación con el año anterior, respectivamente.
Beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz (10.000 yuan) 10.280,37 12.336,45 12.336,45
Beneficio neto atribuible a la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes 812002974403974403 este (10.000 yuan)
Ganancias básicas por acción (Yuan / acción) 1,09 1,31 1,19
Ganancias diluidas por acción (Yuan / acción) 1,09 1,09 1,09
Ganancias básicas por acción después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes (RMB 0,86 1,03 0,94 / acción)
Diluir las ganancias por acción después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes (0,86 0,86 Yuan / acción)
Rendimiento medio ponderado de los activos netos 8,91% 9,73% 8,27%
Nota: todos los indicadores anteriores se han calculado de conformidad con las disposiciones pertinentes de las normas para la publicación de información sobre las empresas que cotizan en bolsa no. 9 – cálculo y divulgación de la tasa de rendimiento de los activos netos y las ganancias por acción (revisión de 2010).
Consejos de riesgo sobre la dilución de los rendimientos al contado de los bonos convertibles emitidos a objetivos no específicos
Tasa de interés sobre los bonos convertibles no convertibles. Dado que el tipo de interés nominal de los bonos convertibles es generalmente bajo, en circunstancias normales, el aumento de las ganancias de la empresa debido a la utilización de los fondos recaudados de la emisión de bonos convertibles superará los intereses de los bonos convertibles que deben pagarse y no diluirá las ganancias básicas por acción. En circunstancias extremas, si el aumento de los beneficios de la empresa no puede cubrir los intereses de los bonos convertibles, el beneficio después de impuestos de la empresa se enfrentará al riesgo de disminución y el rendimiento al contado de los accionistas comunes de la empresa se diluirá.
Después de la emisión de bonos convertibles, el capital social total y los activos netos de la empresa aumentarán en cierta medida después de que los inversores conviertan parte o la totalidad de los bonos convertibles en acciones, lo que reducirá la proporción de acciones de los accionistas originales y las ganancias por acción de la empresa. Además, esta emisión de bonos convertibles a un objeto no específico tiene una cláusula de corrección a la baja del precio de conversión, que se activa en la cláusula
