Código de la acción: Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) abreviatura de la acción: Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) número de anuncio: 2022 – 039 Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con El sistema de control interno y el método de evaluación de Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) (en adelante, la “empresa” o la “empresa”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Guangdong Peabody Pharmaceutical Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y se dedica principalmente a la venta al por mayor de productos farmacéuticos.
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Electronic Commerce Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es la venta al por menor en línea de productos farmacéuticos;
Shanghai jinpipao Pharmaceutical Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa, que se dedica principalmente a la investigación, el desarrollo, la producción y las ventas de medicamentos patentados chinos. Chaozhou chao ‘an District Shandong Gold Phoenix Co.Ltd(603586) \
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) (Bozhou) Traditional Chinese Medicine Drinking Parts Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el procesamiento y la venta al por mayor de materiales medicinales chinos;
Fusong Kirin Real Estate Development Co., Ltd. Es una filial al 100% de Fusong Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Changbai Mountain Tourism Co.Ltd(603099) ginseng Industrial Park Co., Ltd. Y su principal negocio es el desarrollo inmobiliario.
Tai ‘an (Bozhou) Property Co., Ltd. Es una filial de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el desarrollo inmobiliario.
Guangdong Hongxing Group Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa, que se dedica principalmente a la investigación y el desarrollo, la producción y las ventas de medicamentos patentados chinos. Guangdong kangaido digital Health Technology Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa, el negocio principal es la venta al por menor de medicamentos en línea;
Kirin Pharmaceutical (Hong Kong) Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el comercio farmacéutico;
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) large Pharmacy Chain Co
Fusong Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Changbai Mountain Tourism Co.Ltd(603099) ginseng Industrial Park Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el cultivo, procesamiento y venta de ginseng;
Guangdong Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Hongxing Pharmaceutical Chain Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es la venta de medicamentos;
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Health Industry Group Co., Ltd. Es una filial de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el Servicio de salud;
Shanghai Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Cloud Health Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el desarrollo tecnológico y la consulta sanitaria; Sichuan Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) 35
Shantou Tai ‘an Culture Health Care Tourism Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es la planificación de intercambios culturales y artísticos. Maoxian Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) almizcle Science and Technology Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa, el negocio principal es la cría de almizcle forestal;
Shanghai Kaili Industrial Development Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es la inversión industrial.
Sichuan Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433) Zhongyi Pharmaceutical Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa y su principal negocio es la venta al por mayor de medicamentos;
Guangdong Taiantang Pharmaceutical Co.Ltd(002433)
Aest Asset Management Co., Ltd. Es una filial de propiedad total de la empresa y su principal negocio es la gestión de activos.
Hubei fangxian yueliangwan Biotechnology Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa, el negocio principal es la cría de almizcles forestales;
Cloud Health (Hong Kong) Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el Servicio de salud.
En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales empresas incluidas en el ámbito de la evaluación son las operaciones comerciales de la medicina tradicional china, las principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son el funcionamiento normalizado, la gobernanza empresarial, la divulgación de información, la gestión empresarial, la inversión, la garantía, las transacciones, el control de activos, la gestión financiera, el control de la calidad de la producción, el personal administrativo, las ventas y otros aspectos de las cuestiones, centrándose en las esferas de alto riesgo, incluida la nueva expansión empresarial y la calidad de la producción de la empresa.
Los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa están cubiertos por las unidades, empresas y asuntos antes mencionados, as í como por el control interno en las esferas de alto riesgo, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. La empresa describirá los defectos de control interno de los informes financieros y los defectos de control interno de los informes no financieros de acuerdo con los defectos importantes, los defectos importantes y los defectos generales, respectivamente, y determinará los siguientes criterios para determinar los defectos de control interno:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Según el grado de influencia en la realización de los objetivos de control interno, los defectos de control interno de los informes financieros se dividen en defectos generales, defectos importantes y defectos importantes.
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Las normas cuantitativas son los ingresos de explotación y el total de activos. Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de deficiencias de control interno relacionadas con el Estado de resultados se medirán por el indicador de ingresos de explotación. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 1% de los ingresos de explotación; Si supera el 1% de los ingresos de explotación pero es inferior al 2%, es un defecto importante; Si se supera el 2% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante. Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si más del 0,5% del total de activos pero menos del 1% se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Cualquiera de las siguientes circunstancias puede considerarse un criterio para determinar un defecto importante:
Cualquier grado de fraude en el personal directivo superior;
Corrección de los informes financieros publicados;
Los contadores públicos certificados han encontrado inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no ha encontrado tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento;
La supervisión del control interno por el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría de la empresa no es válida.
Cualquiera de las siguientes condiciones puede considerarse un criterio para juzgar defectos importantes:
Los defectos importantes después de la comunicación no se corrigen en un plazo razonable;
No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
La función de auditoría interna de la empresa no es válida;
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
Procedimientos y controles de lucha contra el fraude inválidos;
Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de ser verdaderos y completos.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Según el grado de influencia en la realización de los objetivos de control interno, los defectos de control interno de los informes no financieros se dividen en defectos generales, defectos importantes y defectos importantes.
La evaluación cuantitativa de los defectos de control interno de los informes no financieros determinada por la empresa se referirá a las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Si la probabilidad de ocurrencia de defectos es alta, puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe seriamente del objetivo previsto como un defecto importante;
Si la probabilidad de ocurrencia de defectos es alta, puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe significativamente del objetivo esperado como defectos importantes;
Si la probabilidad de que se produzca un defecto es pequeña, es un defecto general que puede reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse del objetivo previsto.
Además, los siguientes indicios suelen indicar deficiencias importantes en los controles internos de la presentación de informes no financieros:
El procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, por ejemplo, el error de toma de decisiones conduce a que la empresa no alcance el objetivo previsto después de la fusión;
Violación de las leyes y reglamentos nacionales, como la calidad de los productos no cualificados;
Pérdida de personal directivo o técnico clave;
No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes o importantes;
Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema.
Sobre la base de las normas de identificación anteriores, junto con la supervisión diaria y la supervisión especial, en el proceso de evaluación del control interno no se encontraron defectos importantes ni deficiencias importantes en el período que abarca el informe.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Presidente de la Junta: ke shaobin 15 de junio de 2022
