Shennan Norinco International Cooperation Ltd(000065) 6 Co., Ltd.
Reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría del Consejo de Administración
Artículo 1 con el fin de seguir mejorando la calidad de la divulgación de información de la empresa, desempeñar plenamente el papel del Comité de auditoría del Consejo de Administración en la divulgación de información y fortalecer la supervisión del Consejo de Administración de la empresa en la preparación de los informes financieros, el presente reglamento se formula de conformidad con los Requisitos de la c
Artículo 2 el calendario de la auditoría del informe financiero anual será determinado por el Comité de auditoría en consulta con la empresa contable responsable de la auditoría anual de la empresa.
Artículo 3 El Comité de auditoría instará a las empresas contables a que presenten sus informes de auditoría en el plazo convenido y a que registren por escrito los medios, la frecuencia y los resultados de la supervisión, as í como las firmas y confirmaciones de las personas responsables pertinentes.
Artículo 4 El Comité de Auditoría examinará los estados financieros y contables preparados por la empresa y formará una opinión por escrito antes de que el contable público certificado auditado en el informe anual (en adelante, el “contable de auditoría anual”) entre en el mercado.
Artículo 5 una vez que un contable de auditoría anual entre en funcionamiento, el Comité de auditoría reforzará la comunicación con el contable de auditoría anual y volverá a examinar los estados financieros y contables de la empresa después de que el contable de auditoría anual emita una opinión preliminar de auditoría para formar una opinión por escrito.
Artículo 6 una vez terminado el informe de auditoría de la contabilidad financiera, el Comité de auditoría votará y presentará una resolución al Consejo de Administración para su examen.
Artículo 7 El Comité de auditoría se centrará en las situaciones en que la empresa cambie de empresa contable durante la auditoría del informe anual. En principio, la sociedad no podrá cambiar de empresa contable de auditoría anual durante el período de auditoría del informe anual. Si es necesario cambiar de empresa, el Comité de auditoría se reunirá con la empresa contable anterior y la empresa contable propuesta para hacer una evaluación razonable de la calidad de la práctica de ambas partes y expresar sus opiniones sobre la base de un juicio sobre la suficiencia de los motivos de cambio de empresa. Una vez aprobada la resolución del Consejo de Administración, la Junta General de accionistas convocará una resolución e informará a la empresa contable contratada para que participe en la reunión. Presentar sus opiniones en la Junta General de accionistas.
La sociedad revelará plenamente la resolución de la Junta General de accionistas y las opiniones expresadas por la empresa contable contratada.
Artículo 8 El Comité de auditoría, al renovar el nombramiento de una empresa contable de auditoría anual para el a ño siguiente, evaluará de manera amplia y objetiva la conclusión de la auditoría anual de la CPA y su calidad de ejercicio, y, una vez que haya llegado a un dictamen afirmativo, lo presentará al Consejo de Administración para su aprobación y convocará una resolución de la Junta General de accionistas; Cuando se formulen opiniones negativas, se contratará a una empresa contable. Artículo 9 cuando el Comité de auditoría cambie a una empresa contable de auditoría anual en el a ño siguiente, llevará a cabo una comprensión general y una evaluación adecuada de la empresa contable anterior y de la empresa contable que vaya a cambiar mediante reuniones y comunicaciones, presentará sus opiniones al Consejo de Administración para que adopte una resolución y convoque una junta general de accionistas para su examen.
Artículo 10 la comunicación, las opiniones de evaluación y las recomendaciones del Comité de auditoría mencionado se registrarán por escrito y serán firmadas por las partes interesadas, y se comunicarán a las autoridades reguladoras pertinentes tras la divulgación de la resolución de la Junta General de accionistas.
Artículo 11 al presentar el informe financiero al Consejo de Administración, el Comité de Auditoría presentará al Consejo de Administración un informe resumido sobre la labor de auditoría de la empresa contable realizada en el a ño en curso y una resolución sobre la renovación o sustitución de la empresa contable en el año siguiente.
Artículo 12 el Director Financiero de la empresa coordinará la comunicación entre el Comité de auditoría y la empresa contable, y la empresa creará activamente las condiciones necesarias para que el Comité de auditoría desempeñe las funciones mencionadas.
Artículo 13 estas normas serán formuladas por el Consejo de Administración de la sociedad y serán interpretadas por el Consejo de Administración.
Artículo 14 el presente reglamento entrará en vigor tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad y se modificará de la misma manera.
Shennan Jinke Property Group Co.Ltd(000656) Limited Board June 2022
