Sobre Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos no específicos
Descripción especial de la Carta de consulta sobre el examen de los documentos de solicitud
Shanghai Stock Exchange [2022] No. 5387
De conformidad con los requisitos de la “Carta de consulta sobre la auditoría de los documentos de solicitud para la emisión de bonos convertibles de sociedades a personas no especificadas”, emitida por su Instituto el 22 de marzo de 2022, hemos aplicado un procedimiento de verificación prudencial de las cuestiones financieras relacionadas con la Carta de consulta sobre la auditoría, que responde como sigue:
Pregunta 1. Sobre los proyectos de recaudación de fondos anteriores
De acuerdo con los documentos de declaración: (1) el emisor comenzó a cotizar en marzo de 2021. Los proyectos de IPO incluyen el proyecto de fabricación inteligente de equipos de transmisión y distribución de energía de ahorro de energía y protección del medio ambiente (en adelante, el proyecto de equipo de distribución) y el proyecto de construcción de un centro de oficinas R & D. La cantidad de fondos recaudados es de 54.098670 yuan; En abril y septiembre de 2021, respectivamente, el emisor ajustó el importe de los fondos recaudados propuestos para cada proyecto de recaudación de fondos y la estructura interna de la inversión del proyecto de recaudación de fondos, y el importe de los fondos recaudados propuestos se redujo a 35.037990 Yuan, lo que se refiere principalmente al ajuste de los gastos de construcción y adquisición de equipo, pero no especificó la base del ajuste ni las razones por las que el ajuste pertinente no afectó a la capacidad del proyecto; A finales de septiembre de 2021, el importe de los fondos recaudados por el emisor para la OPI era de sólo 2.166000 Yuan, y el patrocinador prestó atención a la baja proporción de los fondos recaudados anteriormente; El emisor tiene la intención de utilizar 179820 millones de yuan de los fondos recaudados para invertir en proyectos de fabricación inteligente de equipos de transmisión y distribución de energía que ahorren energía y protejan el medio ambiente; De acuerdo con la respuesta a la pregunta en la fase de OPI, una vez terminado el proyecto de fabricación inteligente de equipos de transmisión y distribución de energía que ahorran energía y protegen el medio ambiente, se prevé que la capacidad de los nuevos transformadores de tipo seco y reactores de tipo seco sea de 19 millones de kVA y 1 millón de kVA, respectivamente, mientras que la capacidad de los transformadores de tipo seco y reactores de tipo seco será de 26,48 millones de kVA y 1,01 millones de kVA, respectivamente, en 2020, y la capacidad adicional reemplazará gradualmente la capacidad de la base de producción original.
Sírvanse explicar al emisor: 1) las razones, la base y las razones por las que no se ha producido ningún impacto en la capacidad de producción del proyecto, el contenido concreto, la base de cálculo, la inversión de capital y la equidad de cada proyecto de inversión en construcción, las razones por las que el costo unitario de la planta del proyecto es muy diferente del costo de la planta de otros proyectos de inversión, y explicar el proceso de cuello de botella de la línea de producción pertinente, la superficie de la planta, La relación de correspondencia entre la cantidad de equipo y la capacidad adicional; Las razones y la base de la reducción de las obras de construcción y la adquisición de equipo adicional en el proyecto de construcción del Centro de oficinas de I + D; Después de que el proyecto de equipo de distribución alcance el plan de sustitución de la capacidad de producción de la base de producción original y la influencia en la capacidad de producción del emisor, se analizará la racionalidad de la planificación de la capacidad de producción pertinente y la capacidad de producción del proyecto de inversión del emisor si se puede digerir plenamente de acuerdo con la tendencia de desarrollo de la industria, la demanda del mercado, el patrón de competencia, el plan de gestión del emisor, etc. Las razones específicas de la baja proporción de utilización de los fondos de los proyectos de recaudación de fondos anteriores, la proporción de utilización y la cantidad específica hasta la fecha, el plan de utilización de seguimiento y el calendario previsto de los fondos, el progreso de la construcción de proyectos y la situación de la construcción de seguimiento; Las diferencias y los vínculos entre el proyecto de inversión anterior y el proyecto de inversión actual, junto con los problemas (4), explican plenamente la urgencia de llevar a cabo el proyecto de inversión actual sin utilizar una gran cantidad de fondos recaudados anteriormente y la necesidad y racionalidad de la financiación actual.
Sírvase informar a los contables para que verifiquen las cuestiones mencionadas y emitan opiniones claras al respecto, y presentar un informe especial sobre los progresos recientes en el uso de los fondos recaudados anteriormente.
[respuesta]
Nota del emisor
Las razones, la base y las razones por las que no se ha producido ningún impacto en la capacidad de producción del proyecto, el contenido concreto, la base de cálculo, la inversión de capital y la equidad de cada proyecto de inversión en construcción, las razones por las que el costo unitario de la planta del proyecto es muy diferente del costo de la planta de otros proyectos de inversión en este proyecto, y los procedimientos de cuello de botella de las líneas de producción pertinentes, la superficie de la planta, Relación de correspondencia entre el número de equipos y la capacidad adicional.
1. Reasons and basis for Increasing Construction Projects and Decreasing the purchase expenditure of equipment for Distribution Equipment Projects, as well as reasons for no Impact on project Capacity
Ajuste de la estructura interna de las inversiones del proyecto en septiembre de 2021
De conformidad con la resolución de la 13ª reunión del segundo Consejo de Administración, celebrada el 8 de septiembre de 2021, y con el fin de garantizar la ejecución sin tropiezos de los proyectos de recaudación de fondos y optimizar la asignación de recursos, la empresa, sobre la base de las últimas condiciones del mercado y de los planes de Construcción de los proyectos de recaudación de fondos, mantendrá la inversión total, los objetivos de construcción y la capacidad de producción de los proyectos sin cambios. Se ajustó la estructura de inversión interna del proyecto de fabricación inteligente de equipos de transmisión y distribución de energía que ahorran energía y protegen el Medio Ambiente (en lo sucesivo denominado “proyecto de equipos de transmisión y distribución de energía que ahorran energía y protegen el medio ambiente”).
Unidad: 10.000 yuan
Aumento o disminución después del ajuste antes del ajuste del proyecto de oferta pública de inversión
Nombre importe de la inversión del proyecto importe de la inversión del proyecto
1. Gastos de construcción 13.662,46 17.069,53 3.407,07
De los cuales: planta 13662461706953340707
Ahorro de energía y protección del medio ambiente Gastos de adquisición de equipo 18.758,51 16.186,00 a 2.572,51
Equipo de transmisión y distribución 3. Otros gastos de construcción 107765109748 19,83
Tema 4. Gastos de reserva 1.674,93 820,55 a 854,38
5. Liquidez inicial 449899449899 –
Total 39 672,55 39 672,55 –
Nota: la discrepancia entre el número total y la suma de los valores de los subtemas se debe al redondeo.
El aumento de 34.070,7 millones de yuan en el costo de construcción del proyecto y la reducción de 25.725,1 millones de yuan en el costo de adquisición de equipo se deben principalmente a que la empresa planificó y diseñó el plan de construcción original del proyecto en 2019. Después de que la planta química digital de transformadores secos de Haikou entrara en funcionamiento En octubre de 2020, la empresa ajustó el plan de construcción de la planta en septiembre de 2021, teniendo plenamente en cuenta la experiencia práctica de construcción y funcionamiento de la planta química digital de Haikou. El área de construcción de la fábrica aumentó en 265000 metros cuadrados, y el gasto de la construcción de la fábrica aumentó en consecuencia. Al mismo tiempo, se ajusta y optimiza la planificación de la línea de producción pertinente y la configuración del equipo de producción, y se reorganiza parte del equipo de producción, lo que reduce el costo de adquisición del equipo de producción. La base de ajuste es el resultado de la licitación del proyecto de construcción de la fábrica correspondiente al plan de construcción real del proyecto y la investigación de mercado del equipo pertinente ajustado.
Este proyecto se basa en la experiencia exitosa de Haikou digital Chemical plant. Bajo la premisa de que la inversión total y la capacidad de producción del proyecto se mantienen sin cambios, el ajuste y la optimización del plan de construcción de la planta y la línea de producción y la estructura de inversión interna del proyecto no afectan a la capacidad de producción del proyecto.
Ajuste de la estructura interna de las inversiones y del total de las inversiones del proyecto en mayo de 2022
De conformidad con la resolución de la 24ª reunión del segundo Consejo de Administración, celebrada el 15 de mayo de 2022, el proyecto de equipo de transmisión y distribución de energía de ahorro de energía y protección del medio ambiente tiene por objeto compartir instalaciones como garaje subterráneo, edificio de dormitorios, comedor y corredor con el proyecto de fabricación de equipos inteligentes – Proyecto de construcción de una Plant a química digital de productos de almacenamiento de energía (Wuhan) (en adelante denominado “proyecto de planta química digital de almacenamiento de energía de Wuhan” y “proyecto de almacenamiento de energía de Wuhan”). El costo de construcción de las instalaciones compartidas se prorratea entre el proyecto de equipo de transmisión y distribución de energía de ahorro de energía y protección del medio ambiente y el proyecto de la planta química digital de almacenamiento de energía de Wuhan de acuerdo con la proporción relativa de personal después de la puesta en marcha, por lo que se ajusta La inversión total y la estructura de inversión interna del proyecto de equipo de transmisión y distribución de energía de ahorro de energía y protección del medio ambiente, como se indica a continuación:
Unidad: 10.000 yuan
Aumento o disminución después del ajuste antes del ajuste del proyecto de oferta pública de inversión
Nombre importe de la inversión del proyecto importe de la inversión del proyecto
1. Gastos de construcción 17.069,53 26.757,39 9.687,86
De los cuales: planta 17.069,53 17.069,53 –
Garaje subterráneo – 5.635,78 5.635,78
Dormitorios, comedores y corredores de ahorro de energía y protección del medio ambiente – 405208405208
Equipo de transmisión y distribución 2. Gastos de adquisición de equipo 16.186,00 16.186,00 –
Tema 3. Otros gastos de construcción
4. Gastos de reserva 820,55 917,43 96,88
5. Liquidez inicial 449899449899 –
Total 39 672,55 49 457,29 9 784,74
Nota: la discrepancia entre el número total y la suma de los valores de los subtemas se debe al redondeo.
El costo de construcción del proyecto es de 96.878600 yuan y el costo de preparación es de 96.88.000 Yuan. El costo de construcción del garaje subterráneo, el edificio de dormitorios, el comedor y la galería compartida con el proyecto de la planta química digital de almacenamiento de energía de Wuhan se distribuye principalmente. El contenido real de la construcción y La capacidad de producción del proyecto no han cambiado. El ajuste se basa en la proporción relativa de empleados (848: 431) entre el proyecto de equipo de transmisión y distribución de energía y el proyecto de la planta química digital de almacenamiento de energía de Wuhan después de su puesta en marcha, y el costo de construcción del garaje subterráneo, dormitorio, comedor y corredor de conexión es del 66,30% para el proyecto de equipo de transmisión y distribución de energía y protección del medio ambiente, en el que el costo de construcción se determina de acuerdo con los resultados de la licitación o la investigación de mercado del proyecto de construcción de las instalaciones mencionadas. 2. Contenido específico, base de cálculo, dirección de inversión y equidad de los proyectos de inversión en construcción
El monto de la inversión en construcción del proyecto es de 449583.000 Yuan, y el contenido específico, la base de cálculo, la dirección de inversión y la equidad de cada proyecto son los siguientes:
Número de serie nombre del proyecto importe de la inversión (10.000 yuan) Proporción de la inversión
1 inversión en construcción 44.958,30 100,00%
1.1 gastos de ingeniería 42.943,39 95,52%
1.1.1 gastos de construcción 26.757,39 59,52%
1.1.2 gastos de adquisición de equipo 16.186,00 36,00%
1.2 Otros gastos de construcción 1 097,48 2,44%
1.3 reserva básica 917,43 2,04%
Gastos de construcción
El costo del proyecto de construcción se calcula sobre la base de la estimación de la cantidad del proyecto, haciendo referencia a los mismos tipos de proyectos de construcción y teniendo debidamente en cuenta el nivel de costos locales o el costo real del proyecto de construcción, como se indica a continuación:
Número de serie nombre del edificio área de construcción (m2) cantidad de inversión (10.000 yuan)
1 planta 142303011706953
2 garaje subterráneo 1036221 5,63
