Haitong Securities Company Limited(600837) on the IPO of Chengdu purui Eye Hospital Co., Ltd. And listed in GEM
De
Informe sobre la labor de recomendación
Patrocinador (asegurador principal)
(689 Guangdong Road, Shanghai)
Marzo de 2002
Declaración
La institución patrocinadora y el representante patrocinador designado se han adherido al derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las medidas para la administración de las empresas patrocinadoras que cotizan en bolsa en la emisión de valores (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración de las empresas patrocinadoras”), Las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (para su aplicación experimental) (en adelante denominadas “medidas para la administración del registro”), las normas para la cotización de GEM en la bolsa de Shenzhen (en adelante denominadas “normas para la cotización”) y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, serán honestos y creíbles, diligentes y responsables, y se atendrán estrictamente a las normas comerciales establecidas de conformidad con la ley. Las normas profesionales y las normas éticas emitirán este informe de recomendación y garantizarán la autenticidad, exactitud e integridad de los documentos publicados.
Catálogo
Declaración… 1 catálogo… Sección 1 proceso de funcionamiento del proyecto 3 1. El Departamento de auditoría interna y la función de la organización patrocinadora… 3. Proceso de auditoría interna del proyecto patrocinador… 4. El proceso de aprobación del proyecto por el patrocinador… 5. El proceso de ejecución del proyecto por el patrocinador… 6. El proceso de auditoría del proyecto por el Departamento de verificación interna de la organización patrocinadora… 10 vi. El proceso de auditoría de este proyecto por el Comité Central del patrocinador… Sección II problemas existentes en el proyecto y su solución 13 i. Opiniones y deliberaciones sobre la adopción de decisiones para la evaluación de proyectos 13 en segundo lugar, la institución patrocinadora de la gema en los puntos clave de la auditoría de la lista de verificación de la situación de las cuestiones pertinentes… 15 III. Principales problemas encontrados y preocupados por los miembros de la ejecución del proyecto en el proceso de diligencia debida y sus soluciones. Observaciones del Departamento de verificación interna y aplicación concreta Observaciones del Comité del núcleo y aplicación concreta 177 VI. Estado de la aplicación del procedimiento de verificación por el organismo patrocinador 179 7. Verificación de la aplicación de la política de dividendos en efectivo por el patrocinador… Opiniones de verificación de la institución patrocinadora sobre los compromisos y las medidas vinculantes del emisor y sus accionistas controladores, los directores, supervisores y altos directivos… Verificación de la autenticidad de la información financiera del emisor por la institución patrocinadora 183 10. Verificación de las condiciones de funcionamiento de la entidad patrocinadora en el plazo de auditoría del emisor… Verificación de los registros de los fondos de capital privado del emisor 185 XII. La institución patrocinadora verificará la emisión de dictámenes profesionales por el Servicio de valores… 187.
Sección I proceso de funcionamiento del proyecto
Departamento de auditoría interna y funciones de la organización patrocinadora
En cuanto a los bancos de inversión, se han establecido tres líneas de defensa de control interno, a saber, “equipo de proyectos, Departamento de banca de inversión”, “Departamento de control de calidad”, “Departamento del núcleo”, “Departamento de cumplimiento de la ley” y “Departamento de gestión de riesgos”.
El equipo del proyecto y el Departamento de operaciones del Banco de inversiones desempeñarán sus funciones de conformidad con las leyes y reglamentos, las normas y otros documentos normativos, las normas industriales y las normas de autorregulación, las normas y reglamentos internos de la empresa, de buena fe y de buena fe, y el representante patrocinador velará por que El proyecto cumpla los requisitos pertinentes de las leyes y reglamentos, los documentos normativos y las normas de autorregulación; Velar por que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en los materiales y documentos presentados, presentados, emitidos o divulgados en nombre de la empresa y asumir la responsabilidad directa de su autenticidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y calidad de la preparación.
El Departamento de control de calidad es la Organización de trabajo permanente para el control de calidad de la banca de inversión de la organización patrocinadora. A través del seguimiento dinámico y la gestión de todo el proceso y todos los vínculos de la banca de inversión, el Departamento de control de calidad adelanta el trabajo de control de riesgos en la mayor medida y cumple las responsabilidades de control de calidad y gestión de riesgos en los proyectos de la banca de inversión.
El Departamento del núcleo es el Departamento del núcleo de la banca de inversión de la institución patrocinadora y es responsable de los asuntos cotidianos del Comité del núcleo de la banca de inversión. El Departamento Central lleva a cabo la gestión de las exportaciones y el control de los riesgos terminales de los proyectos de los bancos de inversión a través de la auditoría a nivel de la empresa, y cumple las responsabilidades de la decisión final de aprobación de la presentación, presentación, emisión o divulgación de materiales y documentos en nombre de la empresa.
El Comité Central de bancos de inversión desempeña sus funciones mediante la celebración de una reunión del Comité Central, decide si recomienda o no a la Comisión Reguladora de valores de China y a la bolsa de Shenzhen que las acciones del emisor, los bonos convertibles y otros valores se emitan y coticen en bolsa, y emite dictámenes independientes de conformidad con sus respectivas responsabilidades.
El Departamento de cumplimiento de la ley y el Departamento de gestión de riesgos desempeñarán las funciones relacionadas con el cumplimiento y la gestión de riesgos de los bancos de inversión de conformidad con las leyes y reglamentos, las normas y otros documentos normativos, las normas industriales y las normas de autorregulación y las normas y reglamentos internos de la empresa. La institución patrocinadora ha establecido un sistema perfecto de diligencia debida, un sistema de asesoramiento, un sistema de verificación interna, un sistema de supervisión continua, un sistema de capacitación continua y un sistema de presentación de documentos de trabajo patrocinador.
Proceso de auditoría interna del proyecto patrocinador
La auditoría interna de este proyecto de distribución ha pasado por tres etapas, a saber, la evaluación de la aprobación del proyecto, la evaluación de la Declaración y el núcleo.
I) Examen de la aprobación de proyectos
El organismo patrocinador examina los proyectos patrocinados por el Comité de examen de la aprobación de proyectos patrocinados (en adelante, el Comité de examen de la aprobación de proyectos), y los miembros del Comité de examen votan sobre los proyectos sobre la base de su juicio independiente y deciden si aprueban o no la aprobación del proyecto. Los procedimientos específicos son los siguientes:
1. All Securities Issue Business Projects proposed to be recommended to c
2. El equipo del proyecto será responsable de la preparación de los documentos de solicitud para el establecimiento del proyecto, que se presentarán al Departamento de control de calidad con el consentimiento del Director del proyecto y del líder a cargo; El Departamento de control de calidad examinará y emitirá dictámenes de auditoría y los presentará a la reunión de examen del establecimiento de proyectos para su examen; El proyecto se aprobará tras su examen en la reunión de examen de la aprobación del proyecto.
3. The project approved should establish a complete Project Team, carry out due diligence and document Production, and establish and improve the draft document of due diligence of the project.
Ii) Examen de la Declaración
El organismo patrocinador examina los proyectos patrocinados por el Comité de evaluación de la Declaración de proyectos patrocinados (en adelante, “El Comité de evaluación de la Declaración”), y los miembros del Comité de evaluación votan sobre los proyectos sobre la base de su juicio independiente y deciden si los proyectos se presentan para su aprobación.
Los procedimientos específicos son los siguientes:
1. The Project Team shall complete the acquisition and Collection of work Documents in the Field due diligence stage before applying for the initiation of the procedure of Review of the Declaration, and submit them to the QC Department for acceptance. Si se aprueba la aceptación de los documentos, el equipo del proyecto podrá solicitar el inicio de los procedimientos de examen en la reunión de examen de la declaración.
2. The Project Team shall perform the project Application review procedure after the issue of the Application document is completed and before the application is approved. El equipo del proyecto presentará una solicitud de evaluación de la Declaración, que se presentará al Departamento de control de calidad tras el examen y la aprobación del Representante patrocinador y del líder a cargo, y el Departamento de control de calidad examinará y emitirá un dictamen de auditoría y lo presentará a la reunión de examen de la declaración para su Examen.
3. Para los proyectos examinados y aprobados por la reunión de examen de la aplicación, el equipo del proyecto perfeccionará los documentos de solicitud de conformidad con las opiniones de revisión de la reunión de examen, presentará los documentos de solicitud del núcleo al Departamento del núcleo y solicitará el núcleo según sea necesario.
Iii) núcleo
El Departamento del núcleo es el Departamento del núcleo de la banca de inversión de la institución patrocinadora y es responsable de los asuntos cotidianos del Comité del núcleo. El Departamento Central lleva a cabo la gestión de las exportaciones y el control de los riesgos terminales de los proyectos de los bancos de inversión a través de la auditoría a nivel de la empresa, y cumple las responsabilidades de la decisión final de aprobación de la presentación, presentación, emisión o divulgación de materiales y documentos en nombre de la empresa. El Comité del núcleo desempeña sus funciones mediante la celebración de reuniones del núcleo, decide si recomienda o no a la Comisión Reguladora de valores de China y a la bolsa de Shenzhen la emisión y cotización de acciones, bonos convertibles y otros valores del emisor, y el Comité del núcleo emite opiniones independientes de conformidad con sus respectivas responsabilidades. El flujo de trabajo específico es el siguiente:
El Departamento de negocios del Banco de inversiones presentará los documentos de solicitud al Departamento Central en su totalidad, y los materiales no serán aceptados. La lista de documentos de solicitud que deben enviarse es determinada por el Departamento del núcleo.
Antes de presentar los documentos de solicitud al Comité del núcleo, el Departamento del núcleo será responsable de la auditoría previa.
El Departamento del núcleo es responsable de entregar los documentos de solicitud a los miembros del núcleo, notificar la hora de la reunión del núcleo y examinar los documentos de solicitud por los miembros del núcleo.
El Departamento del núcleo lleva a cabo la verificación de conformidad con el sistema de verificación de proyectos del Banco de inversiones.
Convocar una reunión del núcleo para auditar el proyecto.
El Departamento del núcleo recopilará las opiniones de auditoría de los miembros del Comité del núcleo y las transmitirá al Departamento de operaciones del Banco de inversiones y al personal del proyecto.
El Departamento de operaciones del Banco de inversiones y el personal del proyecto responden a las opiniones de auditoría del núcleo y realizan la debida diligencia adicional (si es necesario) de conformidad con las opiniones de auditoría del núcleo, y modifican los documentos de solicitud.
El Departamento del núcleo examina la respuesta y la aplicación de las opiniones de auditoría del núcleo.
Los miembros del Comité del núcleo ejercerán independientemente el derecho de voto y votarán, y el órgano del núcleo elaborará la resolución del núcleo, que será firmada y confirmada por los miembros del Comité del núcleo participantes.
Los proyectos aprobados por el núcleo se someterán al proceso de aprobación interna de la empresa antes de su presentación externa.
Proceso de examen de la aprobación del proyecto por el patrocinador
El proceso de aprobación del proyecto es el siguiente:
Fecha de presentación: 7 de diciembre de 2016
Fecha de adopción de la decisión de evaluación del proyecto 14 de diciembre de 2016
Cinco miembros del Comité de evaluación de proyectos son: Zhu yufeng, Li yonghao, Wang Huifeng, Zhang Yang y pan Xiaowen.
Proceso de ejecución del proyecto por el patrocinador
Miembros ejecutivos del proyecto
Los miembros ejecutivos del proyecto son los siguientes:
Patrocinadores Tian zhuoling, Zhu yufeng
Copatrocinador del proyecto Jin Yuchen
Miembros del equipo del proyecto Hu Min Jie, Jiang Shan Xi, Li Qin Hang
Tiempo de trabajo de entrada del proyecto
Para la emisión actual del emisor, el tiempo de trabajo de los componentes del proyecto es el siguiente:
Horas de trabajo en la fase de trabajo
Fase de diligencia debida diciembre de 2016 – hasta la fecha
Fase de asesoramiento diciembre 2016 – julio 2020
Fase de preparación de los documentos de declaración junio – julio de 2020
Fase de verificación interna junio – julio de 2020
Proceso principal de diligencia debida
La Agencia fue contratada por Chengdu purui Eye Hospital Co., Ltd. Como patrocinadora y aseguradora principal de su oferta pública inicial de acciones y su proyecto cotizado en GEM. En esta labor de recomendación, el Organismo de recomendación ha realizado una investigación cuidadosa e independiente sobre el emisor de conformidad con las normas y reglamentos pertinentes, como las medidas de gestión de las actividades de recomendación para la emisión de valores, las directrices para la investigación de la diligencia debida de los patrocinadores, las directrices para el proyecto de Documento de trabajo de las actividades de recomendación para la emisión de valores y las opiniones sobre cuestiones relacionadas con el fortalecimiento de la supervisión de las actividades de recomendación. Con respecto a esta diligencia debida, todos los miembros del equipo del proyecto confirmaron que habían cumplido sus obligaciones de diligencia debida.
La investigación de la institución patrocinadora se lleva a cabo de conformidad con las leyes, reglamentos, normas departamentales y documentos normativos vigentes en China, como el derecho de sociedades, la Ley de valores y las medidas administrativas para el registro. During the investigation, The Project Team implemented the necessary due diligence procedures.
1. El alcance de la diligencia debida incluye principalmente:
Los factores de riesgo, la situación básica del emisor, las empresas y la tecnología, la gobernanza empresarial y la independencia, la información financiera y contable y el análisis de la gestión, la utilización de los fondos recaudados y la planificación del desarrollo futuro, la protección de los inversores y otras cuestiones que requieren atención.
2. During the investigation, we implemented the necessary due diligence procedures, including:
Emitir sucesivamente un esbozo de diligencia debida al emisor y a todos los departamentos funcionales del emisor, a los accionistas del emisor y a las partes vinculadas, investigar y comprender el negocio y los departamentos funcionales del emisor, reunir los documentos y materiales relacionados con el proyecto y consultarlos y analizarlos;
Entrevistar a los directores, supervisores, personal directivo superior, otros funcionarios pertinentes, as í como a los accionistas y a los controladores reales del emisor muchas veces para conocer la situación de funcionamiento y gestión del emisor en relación con el proyecto; Examinar las principales cuestiones, entre otras cosas, mediante reuniones de coordinación de intermediarios; Y llevar a cabo una comunicación a largo plazo y una investigación conexa con los abogados del emisor y el personal encargado de las instituciones de auditoría;
Investigar sobre el terreno los principales lugares de producción y funcionamiento del emisor, conocer el proceso empresarial del emisor, el uso de activos fijos y la inversión inicial del proyecto de inversión de capital recaudado;
De conformidad con el principio de importancia y prudencia, realizar visitas sobre el terreno a los principales proveedores y clientes del emisor, prestar especial atención a la situación de los principales proveedores y clientes adicionales durante el período de que se informa, comprender la situación de las compras y ventas del emisor, las relaciones entre proveedores y clientes, las Relaciones Industriales aguas arriba y aguas abajo, etc., y verificar la confirmación de los ingresos y el costo, las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar, las cuentas por cobrar y las cuentas por cobrar de los principales clientes y proveedores por el emisor mediante Situación del saldo de las cuentas por pagar, etc.;
Visitar bancos locales, consultar la lista de activos fijos del emisor y comprobar el uso de los activos fijos sobre el terreno;
