0 Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716)
Sistema de trabajo de los informes anuales de los directores independientes
Artículo 1 con el fin de seguir mejorando la gobernanza de Nanfang Black Sesame Group Co.Ltd(000716) (en adelante, "la empresa"), establecer y mejorar el sistema de control interno de la empresa, aclarar las responsabilidades de los directores independientes y desempeñar plenamente el papel de los directores independientes en la divulgación de información del informe anual, Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de la c
Artículo 2 los directores independientes tendrán la obligación de diligencia debida en el proceso de auditoría anual, preparación y divulgación de los informes anuales de la sociedad, protegerán los intereses generales de la sociedad, prestarán atención a los datos anuales de funcionamiento de la sociedad y a las cuestiones importantes, y velarán por que no se violen los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios.
Artículo 3 los directores independientes desempeñarán las siguientes funciones en la preparación, el examen y la divulgación del informe anual de la sociedad:
Escuchar el informe anual de funcionamiento de la empresa y las cuestiones importantes, y presentar sugerencias y sugerencias de modificación; Supervisar el proceso de trabajo del informe anual de la empresa y mantener confidencial toda la información relacionada con la divulgación de información de la empresa;
Realizar una revisión previa de la auditoría anual de la empresa y comunicarse con la CPA de auditoría anual una vez concluida la auditoría preliminar de la empresa contable;
Instar a las empresas contables a que concluyan la auditoría anual a tiempo para garantizar la divulgación oportuna de los informes anuales;
Expresar opiniones sobre las cuestiones que deben ser examinadas por el director independiente en el informe anual;
Otras responsabilidades estipuladas por la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen.
Artículo 4 cuando un director independiente ejerza sus funciones y facultades, el personal pertinente de la empresa cooperará activamente y no podrá negarse, obstaculizar ni ocultar, ni interferir en el ejercicio independiente de sus funciones y facultades.
Artículo 5 en un plazo de dos meses a partir del final del ejercicio contable, el Director Financiero de la empresa (o el director financiero a cargo de la empresa) será responsable de informar plenamente a cada director independiente sobre la situación de la producción y el funcionamiento de la empresa y el progreso de las cuestiones importantes durante el año en curso, y la empresa organizará visitas sobre el terreno de los directores independientes de acuerdo con la situación real. Las cuestiones mencionadas deben registrarse por escrito y los documentos necesarios deben ser firmados por las partes.
Artículo 6 la sociedad organizará y determinará razonablemente el calendario de auditoría de los informes anuales. La person a responsable de la contabilidad presentará por escrito a cada director independiente la Organización de la labor de auditoría y otra información pertinente para el a ño en curso antes de que un contador público certificado (en lo sucesivo denominado "contador público certificado de auditoría anual") presente a la empresa un informe anual para su auditoría. Artículo 7 la sociedad proporcionará las condiciones de trabajo necesarias para que los directores independientes desempeñen sus funciones. La persona a cargo de la contabilidad de la empresa y el Secretario del Consejo de Administración prestarán asistencia activa al director independiente en el desempeño de sus funciones, se encargarán de la comunicación diaria entre la empresa y el director independiente durante el período del informe anual, como la presentación de información y el suministro de información, y se encargarán de informar oportunamente al Consejo de Administración sobre las opiniones y sugerencias del director independiente.
Artículo 8 la sociedad organizará al menos una reunión entre cada director independiente y el contable público certificado de auditoría anual después de que el contable público certificado de auditoría anual emita una opinión preliminar de auditoría y antes de convocar una reunión del Consejo de Administración para examinar el informe anual, a fin de comunicar los problemas encontrados en el proceso de Auditoría, y el director independiente desempeñará las funciones de reunión. La reunión tendrá un acta escrita y la firma de las partes.
Artículo 9 los directores independientes prestarán especial atención a la confidencialidad de la información en el proceso de preparación del informe anual de la empresa y protegerán estrictamente contra la divulgación de información privilegiada, el comercio de información privilegiada y otras violaciones de la ley.
Artículo 10 la sociedad garantizará a los directores independientes el mismo derecho a la información que a los demás directores. En caso de que el informe anual de la sociedad requiera la adopción de decisiones por el Consejo de Administración, la sociedad notificará al director independiente con antelación y proporcionará al mismo tiempo información suficiente en el plazo prescrito por la ley. Si el director independiente considera que la información es insuficiente, podrá solicitar información adicional.
Artículo 11 los directores independientes prestarán gran atención a las situaciones en que las empresas que cotizan en bolsa cambien de empresa contable durante el examen anual y, en caso de cambio de empresa, presentarán sus opiniones e informarán oportunamente a las autoridades reguladoras de valores y a la bolsa de Shenzhen.
Artículo 12 en el informe anual, el director independiente emitirá dictámenes independientes sobre las principales transacciones conexas y las garantías externas de la empresa durante el año.
Artículo 13 el director independiente firmará un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe anual, indicando si los procedimientos de preparación y examen del Consejo de Administración se ajustan a las leyes y reglamentos y a las disposiciones pertinentes de la bolsa de Shenzhen, y si el contenido del informe periódico puede reflejar la situación real de la empresa de manera veraz, exacta y completa.
Si un director independiente no puede garantizar la veracidad, exactitud e integridad del contenido del informe anual o tiene objeciones, emitirá sus opiniones y expondrá las razones en sus opiniones confirmatorias escritas, y la sociedad las revelará.
Al expresar sus opiniones de conformidad con lo dispuesto en el párrafo anterior, los directores independientes se guiarán por el principio de prudencia, y su responsabilidad de garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del contenido de los informes periódicos no sólo quedará exenta de la obligación de expresar sus opiniones.
The Independent Director shall not refuse to sign written comment on the Periodic Report for any reason.
Artículo 14 cuando las cuestiones no reguladas por el presente sistema o entren en conflicto con las disposiciones de las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales, los documentos normativos y los estatutos, el director independiente de la sociedad aplicará las disposiciones de las leyes, los reglamentos administrativos, las normas departamentales, los documentos normativos y los Estatutos pertinentes.
Artículo 15 el presente sistema se aplicará a los directores independientes y a la Sede de la sociedad.
Artículo 16 el sistema será elaborado e interpretado por el Consejo de Administración.
Artículo 17 el presente sistema se aplicará en la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración y se modificará de la misma manera.
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Junta Directiva
8 de junio de 2002
