Shenzhen Centralcon Investment Holding Co.Ltd(000042) 3
Sistema de gestión de las inversiones
(aprobado el 7 de junio de 2022 por la octava reunión del Décimo Consejo de Administración)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 El presente sistema se formula de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado, las normas y reglamentos, etc., y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, a fin de lograr los objetivos estratégicos de la empresa, normalizar los procedimientos de adopción de decisiones en materia de inversiones, fortalecer la gestión de las Inversiones, prevenir los riesgos de inversión, mejorar los beneficios de las inversiones y proteger los derechos e intereses de la empresa.
Artículo 2 la inversión a que se refiere el presente sistema se refiere a los gastos estratégicos de capital de la empresa en el país y en el extranjero, es decir, la inversión a largo plazo en acciones mediante la creación de nuevas empresas, la participación en acciones, la ampliación de capital, la adquisición, la fusión, la reorganización, etc., en forma de propiedad exclusiva, empresa conjunta o cooperación, tanto en el país como en el extranjero, mediante inversiones en efectivo o en especie, acciones, valores negociables, derechos de propiedad intelectual, derechos de uso de la tierra y otros bienes no monetarios que pueden valorarse en moneda y transferirse legalmente. Compra de activos.
Artículo 3 la “gestión de las inversiones” a que se refiere el presente sistema incluye la preparación de un plan trienal de inversiones y un plan anual de inversiones, el establecimiento de proyectos de inversión, la debida diligencia / estudio de viabilidad, el examen y la aprobación de proyectos de inversión, el registro y la gestión en curso de los proyectos de inversión, la gestión de las operaciones posteriores a la inversión y la evaluación posterior, etc.
Artículo 4 las actividades de inversión se regirán por los siguientes principios:
Adherirse al principio de orientación estratégica.
Adherirse al principio de especialización.
Adherirse al principio de combinar los beneficios a corto plazo con los beneficios a largo plazo.
Persistir en el principio de hacer un buen trabajo en todos los puntos de control de la inversión y prevenir eficazmente los riesgos, es decir, comprender con precisión el macroentorno nacional y las políticas industriales, prestar atención a las opiniones de las instituciones profesionales y aprovechar plenamente la experiencia y las lecciones aprendidas dentro de la empresa.
Adherirse a los principios de la adopción colectiva de decisiones, la autorización jerárquica, la participación conjunta y la gestión de todo el proceso de las actividades de inversión.
Persistir en el principio de que la autoridad es clara y la responsabilidad se aplica al ser humano.
Artículo 5 la Junta General de accionistas será el órgano supremo de adopción de decisiones para la gestión de las inversiones de la sociedad, y el Consejo de Administración será el órgano ejecutivo de la Junta General de accionistas, y el Consejo de Administración autorizará al Consejo de Administración y al Presidente a ejercer el poder de adopción de decisiones sobre inversiones De conformidad con los estatutos.
Artículo 6 los departamentos responsables de la gestión de las inversiones, la gestión financiera y los asuntos jurídicos serán los principales departamentos responsables de la gestión de las inversiones. El Departamento de inversiones es responsable de la gestión diaria de las inversiones, y los departamentos funcionales pertinentes participan y completan las actividades de gestión de las inversiones de conformidad con sus respectivas responsabilidades.
Departamento de inversiones
1. Preparar el plan de inversiones a largo plazo, el plan trienal de inversiones y el plan anual de inversiones en el plan estratégico; 2. Organizar y completar las actividades de gestión de las inversiones en todo el proceso;
3. Organizar la negociación comercial, la firma de contratos y la entrega, etc.
Ministerio de Finanzas y economía
1. Participar en la diligencia debida y el estudio de viabilidad y preparar los informes conexos;
2. Responsabilidad principal de la diligencia debida y la auditoría financieras;
3. Participación en negociaciones de inversión.
Department of Securities and Legal Compliance
1. Participar en la diligencia debida y en el estudio de viabilidad;
2. La responsabilidad principal de la debida diligencia jurídica;
3. Participación en negociaciones de inversión.
Departamento de auditoría
Ser responsable de la auditoría de los proyectos de inversión, la auditoría de la toma de decisiones de inversión, el cumplimiento del proceso operativo y la gestión posterior a la inversión.
Capítulo II Dirección y plan de inversiones
Artículo 7 la empresa llevará a cabo su labor de inversión en combinación con el plan de inversión y el plan de inversión anual.
Los proyectos de inversión se ajustarán a los siguientes principios:
1. De conformidad con la política industrial nacional y la tendencia del desarrollo económico.
2. Cumplir con los objetivos estratégicos de la empresa, la dirección principal del negocio y las necesidades de desarrollo.
3. Los beneficios económicos son buenos.
4. Adaptarse a la capacidad de inversión de la empresa.
Los proyectos de inversión clasificados como prohibidos en la lista negativa de la SASAC o de las autoridades superiores no podrán invertirse; En el caso de los proyectos de inversión que entren en la categoría de supervisión especial de la Sasac, la inversión no se llevará a cabo antes de obtener la aprobación de la SASAC.
Artículo 8 el plan de inversión y el plan de inversión anual de la empresa se elaborarán de conformidad con la estrategia de la empresa, que incluirán, entre otras cosas, el nombre del proyecto, el contenido del proyecto, la inversión total, las fuentes de fondos, el plan de inversión anual, el tiempo del proyecto y la Tasa de rendimiento de la inversión prevista, etc. El plan anual de inversiones debe vincularse al presupuesto financiero anual de la empresa y su escala debe ajustarse a un nivel razonable de activos y pasivos. El plan de inversión anual incluirá un plan de inversión para proyectos de renovación y nuevos proyectos, junto con una descripción de la categoría de proyectos de inversión de la empresa durante todo el a ño y del importe de la inversión por categoría.
Capítulo III establecimiento de proyectos de inversión
Artículo 9 antes de iniciar un proyecto de inversión, el Ministerio de inversiones organizará, según proceda, una investigación preliminar sobre el objeto de la inversión. Artículo 10 el Ministerio de inversiones rellenará oportunamente el calendario del proyecto una vez que el proyecto de inversión haya obtenido la intención mediante contactos anteriores.
Artículo 11 después de la investigación preliminar, el Ministerio de inversiones se encargará de preparar los documentos de solicitud correspondientes para la creación de proyectos. Los documentos de solicitud para la creación de proyectos incluirán, entre otras cosas, lo siguiente:
Solicitud de instrucciones para la apertura de proyectos de inversión, incluido el objetivo de la inversión, la orientación estratégica, la cantidad de inversión propuesta y la forma de inversión, etc.
El informe de inicio del proyecto se centra en la necesidad de inversión del proyecto, la explicación de la posibilidad de ejecución, el análisis financiero del proyecto y las previsiones.
Plan de trabajo de inversión y calendario.
Estimación de los gastos iniciales.
Otros documentos solicitados por la empresa.
Artículo 12 el proceso de examen y aprobación de los proyectos de inversión incluye los siguientes pasos:
El Departamento de inversiones preparará y presentará los documentos de solicitud del proyecto de conformidad con las disposiciones pertinentes y dirigirá los departamentos funcionales pertinentes para la firma conjunta.
Informe a la reunión de la Oficina del Director para su aprobación.
Llevar a cabo actividades de seguimiento después de la aprobación.
Todos los proyectos de inversión relacionados con el sistema deben ser aprobados, y no se pueden realizar actividades de inversión de seguimiento ni llevarse a cabo con antelación si no se ha obtenido el examen y la aprobación para la aprobación de proyectos.
Capítulo IV estudio de viabilidad
Artículo 13 al examinar y aprobar los proyectos de inversión aprobados por la empresa, el Ministerio de Inversiones dirigirá la Organización de la debida diligencia profesional y completa, la auditoría, la evaluación y el estudio detallado de viabilidad para formar un informe completo de diligencia debida, un informe de auditoría, un informe de evaluación, un informe de estudio de viabilidad y un informe de evaluación de riesgos.
Artículo 14 en el proceso de diligencia debida, el Ministerio de Inversiones dirigirá los departamentos funcionales pertinentes para que participen, según sea necesario, o formará conjuntamente un equipo de diligencia debida o contratará a un intermediario de terceros para que lo lleve a cabo. El Departamento de inversiones es responsable de la coordinación general de la diligencia debida y de la preparación de un informe general completo sobre la diligencia debida.
Artículo 15 para los proyectos de inversión de la nueva empresa que la empresa acuerde iniciar, el Ministerio de inversiones organizará un estudio de viabilidad y emitirá un informe sobre el estudio de viabilidad.
Artículo 16 el contenido del informe del estudio de viabilidad incluirá, entre otras cosas, el análisis del entorno de inversión, la intención estratégica del proyecto de inversión propuesto, el nombre del objeto de la inversión, el importe de la inversión, la estructura de la transacción, la debida diligencia de los antecedentes de la contraparte, la situación de los socios, el análisis del valor, la evaluación del valor, el riesgo de inversión y las medidas de respuesta, el plan de trabajo de inversión, etc.
Artículo 17 el análisis del riesgo de inversión en el informe del estudio de viabilidad llevará a cabo plenamente la identificación y el análisis del riesgo en todos los aspectos, analizará y responderá a todos los riesgos que puedan existir en el proyecto de inversión y emitirá el informe de evaluación del riesgo.
Capítulo V Examen y aprobación de proyectos y procedimientos de adopción de decisiones
Artículo 18 una vez concluido el estudio de viabilidad, el Ministerio de inversiones se encargará de preparar los documentos de solicitud de la decisión de inversión, que incluirán, entre otras cosas, los siguientes elementos:
Solicitud de instrucciones para la adopción de decisiones sobre proyectos de inversión.
Informe del estudio de viabilidad.
Informe de evaluación de riesgos.
Informe sobre la debida diligencia jurídica.
Informe de diligencia debida financiera.
Informe de diligencia debida.
Informe de auditoría.
Viii) Informe de evaluación.
Ix) Acuerdos de inversión.
X) Otros documentos.
Artículo 19 los procedimientos de examen y aprobación de los proyectos de inversión serán los siguientes:
El Departamento de inversiones preparará y presentará el informe del estudio de viabilidad y otros materiales de examen y aprobación de conformidad con las disposiciones pertinentes, y dirigirá los departamentos funcionales pertinentes para la contrafirma.
De acuerdo con el alcance de la autoridad de adopción de decisiones, se presentará al Consejo de Administración, al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas para su aprobación. Llevar a cabo actividades de seguimiento después de la aprobación.
Capítulo VI Ejecución de proyectos y gestión posterior de las inversiones
Artículo 20 cuando se realicen inversiones en activos o acciones u otras actividades de inversión que deban llevarse a cabo de conformidad con las normas de gestión de activos de propiedad estatal, los intermediarios evaluarán el valor de los activos o acciones pertinentes, el precio de transacción se determinará sobre la base del informe de evaluación registrado o del resultado del informe de evaluación, y el Departamento de gestión de activos presentará el resultado de la evaluación a la Dependencia superior competente para que conste en acta.
Artículo 21 ejecución de proyectos de inversión
Una vez aprobado el proyecto de inversión, el Departamento de Inversiones dirigirá la ejecución concreta del proyecto y el control del progreso. La ejecución concreta del proyecto de inversión incluye, entre otras cosas, la tramitación de los procedimientos de transferencia de fondos, activos o acciones invertidos en el proyecto, el nuevo registro o la modificación del registro de la empresa del proyecto, la obtención del certificado de aportación de capital, etc. Un acuerdo formal de inversión sólo puede firmarse después de que el proyecto de inversión haya sido evaluado, registrado y aprobado. En caso de que se detecten cambios adversos en la realización del objetivo del proyecto, se adoptará una nueva decisión a tiempo para estudiar el mecanismo de suspensión, terminación o retirada de la puesta en marcha.
Durante la ejecución del proyecto, el Departamento de inversiones resumirá la ejecución del proyecto, evaluará los riesgos del proyecto y formulará medidas de control oportunas para reducir las pérdidas.
Artículo 22 gestión ex post de proyectos de inversión
Una vez concluidas las actividades de inversión, en el período de previsión de la evaluación del valor del proyecto (al menos 5 a ños), se llevará a cabo un examen anual del valor del proyecto desde la perspectiva del rendimiento y el crecimiento, se formará un informe resumido sobre el examen del valor de los activos comerciales incrementales y Se presentará al Departamento de gestión estratégica, el Departamento de Finanzas y el Departamento de auditoría.
En el proceso de funcionamiento de las empresas de inversión, los departamentos funcionales pertinentes de la empresa inspeccionarán y orientarán periódicamente las operaciones comerciales de conformidad con sus respectivas responsabilidades.
Capítulo VII Seguimiento, auditoría y evaluación posterior a la inversión
Artículo 23 después de un a ño de inversión en un proyecto, el Departamento de inversiones se encargará de organizar y llevar a cabo una evaluación de seguimiento, hacer un seguimiento de la aprobación, la ejecución, el logro de objetivos, el funcionamiento y el efecto de la inversión del proyecto de inversión en relación con el establecimiento / estudio de viabilidad del proyecto, resumir la experiencia o las lecciones aprendidas y proponer medidas de mejora para formar un informe de evaluación de seguimiento del proyecto.
Artículo 24 después de un período de funcionamiento de un proyecto de inversión, el Departamento de auditoría llevará a cabo la supervisión de auditoría de las normas de control interno y la gestión de las operaciones del proyecto de conformidad con los requisitos de gestión.
Artículo 25 en un plazo de tres a ños a partir de la finalización de las actividades de inversión, sobre la base del examen y la evaluación de seguimiento del valor de los activos comerciales, se llevará a cabo una evaluación posterior de los proyectos de inversión para los proyectos que hayan completado más de un año de inversión.
El contenido básico del informe de evaluación posterior a los proyectos de inversión incluye, entre otras cosas:
1. Examen de todo el proceso del proyecto de inversión: objetivos del proyecto, inversión total del proyecto, examen y aprobación iniciales, fuentes de fondos y situación de la ejecución, calendario de ejecución, presupuesto aprobado y estado de ejecución.
2. Evaluación del desempeño y el impacto del proyecto de inversión: rendimiento general del proyecto, indicadores operacionales, beneficios financieros y económicos, beneficios sociales, beneficios ambientales, etc.
3. Grado de realización de los objetivos y evaluación de la sostenibilidad de los proyectos de inversión: grado de realización de los objetivos, análisis de las deficiencias y causas, sostenibilidad, etc.
4. Resumen del proyecto: principales lecciones aprendidas del proyecto de inversión y sugerencias para la ejecución futura del proyecto.
En el proceso de evaluación posterior de los proyectos de inversión, si se encuentra una gran desviación del informe del estudio de viabilidad original en cuanto al rendimiento general, los indicadores de funcionamiento, los beneficios financieros y económicos, el grado de realización de los objetivos de inversión, etc., o en caso de incumplimiento que dé lugar a un mayor riesgo operacional, los departamentos pertinentes deberían organizarse oportunamente para estudiar soluciones y medidas a fin de evitar pérdidas de activos estatales.
Capítulo VIII supervisión
Artículo 26 en el curso de la gestión previa a la inversión de un proyecto, el error en la adopción de decisiones se debe a que el proyecto de inversión no se ha declarado, examinado o decidido de conformidad con los procedimientos establecidos en el presente sistema, o a que se han proporcionado datos de información erróneos, o a que La debida diligencia no se ha realizado adecuadamente, o a que la responsabilidad de examinar y aprobar no se ha cumplido concienzudamente, lo que ha dado lugar a un error en la adopción de decisiones, o a que el error en la adopción de decisiones del proyecto ha causado pérdidas a la empresa, De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y otras disposiciones pertinentes, se investigará la responsabilidad del personal pertinente en el proceso de adopción de decisiones sobre inversiones. Capítulo IX Disposiciones complementarias
Artículo 27 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación de este sistema.
Artículo 28 el presente sistema entrará en vigor tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad.
