Abreviatura de la acción: Jiangsu Nata Opto-Electronic Material Co.Ltd(300346) Código de la acción: Jiangsu Nata Opto-Electronic Material Co.Ltd(300346)
Emisión de un folleto de obligaciones convertibles a un objeto no especificado
(No. 67, PingSheng Road, shengpu, Suzhou Industrial Park)
(versión revisada)
Patrocinador (asegurador principal)
Junio de 2002
Declaración
La empresa y todos los directores, supervisores y altos directivos se comprometen a que el folleto y otros materiales de divulgación de información no contengan ningún registro falso, declaración engañosa u omisión importante y asuman las responsabilidades jurídicas correspondientes por su autenticidad, exactitud e integridad.
La persona encargada de la empresa, la persona encargada de la contabilidad y la persona encargada de la organización contable garantizarán la veracidad y exhaustividad de la información financiera y contable en el folleto.
Ninguna decisión o opinión de la c
De conformidad con las disposiciones de la Ley de valores, tras la emisión de valores de conformidad con la ley, el emisor será responsable de los cambios en el funcionamiento y los ingresos del emisor. Los inversores juzgarán por sí mismos el valor de la inversión del emisor, tomarán decisiones de inversión por sí mismos y asumirán por sí mismos los riesgos de inversión derivados de los cambios en el funcionamiento y los ingresos del emisor o en los precios de los valores tras la emisión de valores de conformidad con la ley.
Consejos sobre cuestiones importantes
En particular, la empresa insta a los inversores a que presten plena atención a las siguientes cuestiones importantes y a que lean cuidadosamente las secciones del folleto relativas a los factores de riesgo. Nota sobre las condiciones de emisión de los bonos convertibles de sociedades
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas para la administración del registro de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM (para su aplicación experimental), las medidas para la administración de los bonos convertibles de las empresas y otras leyes y reglamentos pertinentes, la emisión de bonos convertibles de las empresas a objetos no específicos (en adelante denominados “bonos convertibles”) cumple las condiciones legales de emisión. Calificación crediticia de los bonos convertibles emitidos por la empresa
La empresa contrató a CSC pengyuan para emitir bonos convertibles para la calificación crediticia, la calificación crediticia principal de la empresa es AA -, la calificación crediticia de los bonos convertibles es AA -, la perspectiva de calificación es estable.
Durante el período de validez de los bonos convertibles, CSC pengyuan llevará a cabo una calificación de seguimiento al menos una vez al a ño. Si el entorno empresarial externo, la propia situación de la empresa o los cambios en las normas de calificación pueden dar lugar a la disminución de la calificación crediticia de los bonos convertibles, aumentar el riesgo de inversión de los inversores, los intereses de los inversores pueden tener cierta influencia. Iii. No hay garantía para la emisión de bonos convertibles por la empresa
La emisión de bonos convertibles por la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes de las condiciones no garantizadas, no proporciona medidas de garantía. Si durante la vida de los bonos convertibles se producen acontecimientos que tienen un efecto negativo significativo en la gestión empresarial y la solvencia de la empresa, los bonos convertibles pueden aumentar el riesgo de reembolso debido a la falta de garantía. Política de distribución de beneficios y dividendos en efectivo de la empresa (ⅰ) Política de distribución de beneficios de la empresa
1. Política de distribución de beneficios de la sociedad en los Estatutos
La política de distribución de beneficios de los estatutos actuales de la sociedad es la siguiente:
“Artículo 162 la política de distribución de beneficios de la sociedad será la siguiente:
La sociedad podrá distribuir sus beneficios en efectivo, acciones o en combinación con ellas, u otros medios permitidos por las leyes y reglamentos.
La empresa dará prioridad a la distribución de los beneficios en efectivo si no hay arreglos importantes de gastos de capital para satisfacer las necesidades normales de producción y funcionamiento de la empresa.
Al final de cada ejercicio contable, el Consejo de Administración presentará una propuesta de reparto de dividendos, el director independiente emitirá una opinión independiente, la revelará oportunamente y la someterá a votación en la Junta General de accionistas.
Al formular el plan específico de dividendos en efectivo, el Consejo de administración estudiará y demostrará seriamente la oportunidad, las condiciones y la proporción mínima de dividendos en efectivo, las condiciones de ajuste y los requisitos de los procedimientos de adopción de decisiones, y el director independiente emitirá una opinión clara.
Los directores independientes podrán recabar las opiniones de los accionistas minoritarios, presentar propuestas de dividendos y presentarlas directamente al Consejo de Administración para su examen. Si no se dispone de un acuerdo importante de gastos de capital, los beneficios distribuidos en efectivo por la empresa no serán inferiores al 20% de los beneficios distribuibles obtenidos en el año en curso; Incluso en el caso de los gastos de capital significativos, los beneficios distribuidos por la empresa en efectivo no deben ser inferiores al 10% de los beneficios distribuibles obtenidos en el año en curso.
El Consejo de Administración propondrá un plan de dividendos en efectivo teniendo en cuenta las características de la industria, la etapa de desarrollo, el modo de funcionamiento, el nivel de beneficios y la disponibilidad de arreglos importantes para los gastos de capital, etc.
1. En caso de que la fase de desarrollo de la empresa sea madura y no se disponga de gastos de capital importantes, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 80%.
2. Si la fase de desarrollo de la empresa es madura y existe un acuerdo importante de gastos de capital, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 40% cuando se distribuyan los beneficios;
3. Si la fase de desarrollo de la empresa se encuentra en un período de crecimiento y existe un acuerdo importante de gastos de capital, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 20%.
Si la fase de desarrollo de la empresa no es fácil de distinguir, pero existe un acuerdo importante de gastos de capital, podrá tratarse de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior. Los gastos de capital importantes se refieren a una de las siguientes situaciones:
1. Los gastos de una sola inversión extranjera o compra de activos de la empresa alcanzan o superan el 20% de los activos netos auditados de la empresa en el último período;
2. El gasto acumulado de la empresa en inversiones en el extranjero o en la compra de activos en el mismo ejercicio contable o en 12 meses consecutivos alcanza o supera el 30% del activo neto auditado más reciente de la empresa.
La sociedad cumplirá simultáneamente las siguientes condiciones en la ejecución de los dividendos en efectivo:
1. Los beneficios distribuibles de la empresa en ese año son positivos y el flujo de caja es abundante, y la aplicación de los dividendos en efectivo no afectará a la continuación de las operaciones de la empresa;
2. El beneficio acumulado no distribuido de la empresa es positivo;
3. El Organismo de auditoría emitirá un informe de auditoría estándar sin reservas sobre el informe financiero anual de la empresa.
Cuando se cumplan las condiciones para la distribución de dividendos en efectivo, si los ingresos de la empresa aumentan rápidamente y el Consejo de Administración considera que el precio de las acciones de la empresa no coincide con la escala del capital social de la empresa, podrá proponer y aplicar un plan adecuado de distribución de acciones para mantener la expansión del capital social en consonancia con el crecimiento del rendimiento, siempre que se garantice una proporción mínima de dividendos en efectivo y una escala razonable del capital social de la empresa. El director independiente emitirá un dictamen independiente sobre el plan de distribución de acciones presentado por el Consejo de Administración.
El Consejo de Administración de la sociedad podrá proponer a la sociedad una distribución intermedia de efectivo o dividendos sobre la base de las necesidades de capital de la sociedad.
La empresa revelará detalladamente la formulación y aplicación de la política de dividendos en el informe anual y hará una descripción especial de los siguientes asuntos:
1. Si se ajustan a las disposiciones de los presentes estatutos o a los requisitos de las resoluciones de la Junta General de accionistas;
2. Si los criterios y proporciones de los dividendos son claros y claros;
3. Si la política de distribución de beneficios y los procedimientos y mecanismos específicos de adopción de decisiones sobre el plan de distribución de beneficios están completos;
4. Si el director independiente ha cumplido su deber y ha desempeñado el papel que le corresponde;
5. Si los accionistas minoritarios tienen la oportunidad de expresar plenamente sus opiniones y demandas, y si los derechos e intereses legítimos de los accionistas minoritarios están suficientemente protegidos, etc.
En caso de que se modifique la política de dividendos en efectivo, también se explicarán en detalle las condiciones y procedimientos modificados para su cumplimiento y transparencia.
Cuando la sociedad obtenga beneficios en el año en curso pero el Consejo de Administración no haya elaborado un plan de dividendos, revelará en el informe periódico las razones de los dividendos no distribuidos y el uso de los fondos no utilizados para los dividendos en efectivo retenidos en la sociedad, y el director independiente emitirá una opinión independiente al respecto.
La Junta de supervisores supervisará la aplicación por el Consejo de Administración y la dirección de la política de dividendos y los procedimientos de adopción de decisiones de la empresa.
Cuando un accionista ocupe ilegalmente los fondos de la sociedad, la sociedad deducirá los dividendos en efectivo distribuidos por el accionista para reembolsar los fondos ocupados. “
2. Plan de rendimiento de los dividendos de los accionistas en los próximos tres años
Sobre la base de la situación real de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa ha formulado el plan de rendimiento de los accionistas para los próximos tres años (2021 – 2023) (en lo sucesivo denominado “Plan de rendimiento de los accionistas”), cuyo contenido específico es el siguiente:
Principios establecidos en el presente plan
Sobre la base de la conformidad con los Estatutos de la sociedad y las disposiciones pertinentes sobre la distribución de los beneficios, el presente plan tendrá plenamente en cuenta el rendimiento de los inversores, escuchará atentamente las opiniones de los inversores (especialmente los pequeños y medianos inversores), los directores independientes y los supervisores, tendrá en cuenta los intereses generales de todos los accionistas, los intereses a largo plazo de la sociedad y la estrategia de desarrollo sostenible, y establecerá un plan y un mecanismo de rendimiento sostenible, estable y científico para los inversores. Mantener la continuidad y estabilidad de la política de distribución de beneficios.
Factores que deben tenerse en cuenta en la elaboración del plan de rendimiento de los accionistas
Este plan se basa en el análisis exhaustivo del plan de desarrollo de la empresa, el rendimiento de los accionistas, el costo de los fondos sociales y el entorno financiero externo, teniendo plenamente en cuenta la escala actual y futura de beneficios de la empresa, la situación del flujo de caja, la etapa de desarrollo, la demanda de Fondos de inversión de proyectos, el crédito bancario y el entorno financiero de los derechos de los acreedores, y equilibrando el rendimiento razonable de la inversión de los accionistas y el desarrollo a largo plazo de la empresa.
Ciclo de formulación de la planificación y mecanismos conexos de adopción de decisiones
En caso de que la empresa necesite ajustar la política de distribución de beneficios de acuerdo con la situación de la producción y la gestión, la planificación de las inversiones, las necesidades de desarrollo a largo plazo o los grandes cambios en el entorno empresarial externo y la situación de su propia gestión, el Consejo de Administración de la empresa ajustará La planificación de acuerdo con la situación real de la empresa y la presentará a la Junta General de accionistas para su aprobación. El Consejo de Administración debe velar por que el plan se revise cada tres años y por que las modificaciones propuestas no violen la política de distribución de beneficios establecida en los estatutos.
Planificación del rendimiento de los accionistas en los próximos tres años (2021 – 2023)
Forma de distribución de los beneficios: la empresa puede distribuir los beneficios en efectivo, acciones u otros medios permitidos por las leyes y reglamentos. En las circunstancias en que se satisfagan las necesidades de capital de la empresa para la producción y el funcionamiento normales, la empresa dará prioridad a la distribución de los beneficios en efectivo si no hay arreglos importantes de gastos de capital.
En general, la empresa recibe un dividendo anual, y el Consejo de Administración también puede proponer un dividendo a medio plazo sobre la base de la escala de beneficios de la empresa, la situación del flujo de caja, la etapa de desarrollo y las necesidades de capital del período en curso.
Condiciones específicas y proporción de los dividendos en efectivo de la empresa:
Al aplicar el dividendo en efectivo, la empresa debe cumplir simultáneamente las siguientes condiciones:
1. Los beneficios distribuibles de la empresa en ese año son positivos y el flujo de caja es abundante, y la aplicación de los dividendos en efectivo no afectará a la continuación de las operaciones de la empresa;
2. El beneficio acumulado no distribuido de la empresa es positivo;
3. El Organismo de auditoría emitirá un informe de auditoría estándar sin reservas sobre el informe financiero anual de la empresa.
Si no se dispone de un acuerdo importante de gastos de capital, los beneficios distribuidos por la empresa en efectivo no serán inferiores al 20% de los beneficios distribuibles obtenidos en el año en curso; Incluso en el caso de los gastos de capital significativos, los beneficios distribuidos por la empresa en efectivo no deben ser inferiores al 10% de los beneficios distribuibles obtenidos en el año en curso.
Condiciones específicas para la emisión de dividendos de acciones por la empresa: en las condiciones de la distribución de dividendos en efectivo, si los ingresos de la empresa aumentan rápidamente y el Consejo de Administración considera que el precio de las acciones de la empresa no coincide con la escala del capital social de la empresa, puede proponer y aplicar un plan adecuado de distribución de acciones para mantener la expansión del capital social en consonancia con el crecimiento del rendimiento, a condición de que se garantice una proporción mínima de dividendos en efectivo y normas razonables del capital social de la empresa; El director independiente emitirá un dictamen independiente sobre el plan de distribución de acciones presentado por el Consejo de Administración.
El Consejo de Administración propondrá un plan de dividendos en efectivo teniendo en cuenta las características de la industria, la etapa de desarrollo, el modo de funcionamiento, el nivel de beneficios y la disponibilidad de arreglos importantes para los gastos de capital, etc.
1. En caso de que la fase de desarrollo de la empresa sea madura y no se disponga de gastos de capital importantes, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 80%.
2. Si la fase de desarrollo de la empresa es madura y existe un acuerdo importante de gastos de capital, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 40% cuando se distribuyan los beneficios;
3. Si la fase de desarrollo de la empresa se encuentra en un período de crecimiento y existe un acuerdo importante de gastos de capital, la proporción más baja de dividendos en efectivo en esta distribución de beneficios será del 20%.
Si la fase de desarrollo de la empresa no es fácil de distinguir, pero existe un acuerdo importante de gastos de capital, podrá tratarse de conformidad con las disposiciones del párrafo anterior. Los gastos de capital importantes se refieren a una de las siguientes situaciones:
1. Los gastos de una sola inversión extranjera o compra de activos de la empresa alcanzan o superan el 20% de los activos netos auditados de la empresa en el último período;
2. El gasto acumulado de la empresa en inversiones en el extranjero o en la compra de activos en el mismo ejercicio contable o en 12 meses consecutivos alcanza o supera el 30% del activo neto auditado más reciente de la empresa.
Procedimiento de examen del plan de distribución de beneficios de la empresa: al final de cada ejercicio contable, el Consejo de Administración presentará una propuesta de reparto de beneficios, el director independiente emitirá una opinión independiente, la revelará oportunamente y la presentará a la Junta General de accionistas para su votación.
Al formular el plan específico de dividendos en efectivo, el Consejo de administración estudiará y demostrará seriamente la oportunidad, las condiciones y la proporción mínima de dividendos en efectivo, las condiciones de ajuste y los requisitos de los procedimientos de adopción de decisiones, y el director independiente emitirá una opinión clara.
Los directores independientes podrán recabar las opiniones de los accionistas minoritarios, presentar propuestas de dividendos y presentarlas directamente al Consejo de Administración para su examen. En caso de que la sociedad obtenga beneficios en el año en curso, pero el Consejo de Administración no haya elaborado un plan de dividendos, revelará en el informe periódico las razones de los dividendos no distribuidos y el uso de los fondos no utilizados para los dividendos en efectivo retenidos en la sociedad, y el director independiente emitirá una opinión independiente al respecto.
Ejecución del plan de distribución de beneficios de la sociedad: después de que la Junta General de accionistas de la sociedad adopte una decisión sobre el plan de distribución de beneficios, el Consejo de Administración completará la distribución de dividendos (o acciones) en un plazo de dos meses a partir de la celebración de la Junta General de accionistas.
Formulación y modificación de la política de distribución de beneficios de la empresa:
1. La empresa aplica una política continua y estable de distribución de beneficios. La política de distribución de beneficios de la empresa debe centrarse en el rendimiento razonable de la inversión para los inversores, pero no debe exceder el beneficio total distribuible acumulado ni perjudicar la capacidad de la empresa para mantener su funcionamiento.
En caso de grandes cambios en el entorno empresarial externo o en las condiciones de funcionamiento de la propia empresa, la empresa podrá tener plenamente en cuenta sus propias necesidades de producción y funcionamiento, planificación de inversiones y desarrollo a largo plazo y ajustar la política de distribución de beneficios de conformidad con los procedimientos de adopción de decisiones establecidos en los presentes estatutos. Sin embargo, la política de distribución de beneficios ajustada no violará las disposiciones pertinentes de la c
2. La formulación o modificación de la política de distribución de beneficios será propuesta por el Consejo de Administración a la Junta General de accionistas de la sociedad. Cuando se modifique la política de distribución de beneficios, los intereses de los accionistas, especialmente los intereses de los accionistas minoritarios, se prestará atención a la protección de los intereses de los inversores y se explicarán detalladamente las razones de la modificación en la propuesta presentada a la Junta General de accionistas para su examen.
3. El director independiente emitirá una opinión independiente sobre la formulación o modificación de la política de distribución de beneficios de la sociedad. Cuando el Consejo de Administración examine una propuesta de política de distribución de beneficios, deberá ser aprobada por mayoría de todos los directores y por votación de más de la mitad de los directores independientes.
