Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
Sobre la oferta pública inicial de Shanghai Meinong Biotech Co., Ltd. Y su cotización en el GEM
Informe sobre la labor de recomendación
Patrocinador (asegurador principal)
(No. 86, jingqi Road, Shizhong District, Jinan)
Junio de 2002
Declaración
Shanghai Meinong Biotechnology Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada "Meinong biotechnology", "The issuer",) tiene la intención de solicitar la oferta pública inicial de acciones y cotizar en el GEM (en lo sucesivo denominada "la oferta"), y ha contratado a Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) (en lo sucesivo denominada "la empresa") para que Act úe como patrocinador de la oferta pública inicial de acciones y cotice en el GEM (en lo sucesivo denominada "El patrocinador" y "la empresa").
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (para su aplicación experimental) (en adelante denominadas "las medidas para el registro"), las medidas para la administración de las actividades de recomendación de la oferta pública de valores, etc., y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China (en adelante denominada "c
A menos que se indique lo contrario en el informe de trabajo de la recomendación, los términos pertinentes tienen el mismo significado que en el folleto de la oferta pública inicial de Shanghai Menon Biotech Co., Ltd. En el informe de trabajo de recomendación de esta publicación, la suma de algunos totales y adiciones es diferente en el número de cola, o el resultado del cálculo directo de algunos índices proporcionales y valores relacionados es diferente en el número de cola, estas diferencias son causadas por el redondeo.
Catálogo
Declaración... 1 catálogo... Sección 1 flujo de trabajo del proyecto... 4.
Proceso de auditoría de proyectos de la organización patrocinadora... 4.
El proceso principal de aprobación del proyecto de emisión de valores... 6.
El proceso principal de ejecución del proyecto de emisión de valores... 7.
Proceso principal de auditoría interna... Sección II problemas existentes en el proyecto y su solución 19.
Opinión de auditoría y estado de auditoría del Comité de aprobación de proyectos... 19.
Principales problemas encontrados y preocupados en el proceso de diligencia debida y su solución... 20.
Principales cuestiones de interés para el Departamento de verificación interna y su aplicación 38.
Iv. Examen interno de la aplicación del proyecto patrocinador 181
Principales cuestiones debatidas en la reunión del Grupo del núcleo, opiniones de auditoría y aplicación... Sección III verificación especial 220
1. Verificación de la aplicación de la política de dividendos en efectivo por el emisor por la institución patrocinadora... 220
2. La institución patrocinadora verificará la emisión de opiniones profesionales por la institución de servicios de valores... Recomendación de la institución patrocinadora sobre el compromiso del emisor y sus accionistas controladores, directores, supervisores y altos directivos
Opiniones de verificación sobre cuestiones y medidas vinculantes Anuncio no. 46 [2013] de la Comisión Reguladora de valores sobre la oferta pública inicial de acciones y las empresas que cotizan en bolsa
Aplicación de las directrices sobre divulgación de información relacionadas con la rentabilidad del folleto... Nota de la institución patrocinadora sobre la verificación de la existencia de fondos de capital privado entre los accionistas del emisor. 230
Vi. Verificación de las instituciones patrocinadoras sobre la contratación remunerada de instituciones y personas de terceros y otros actos conexos... 231.
Nota de la institución patrocinadora sobre las medidas de rendimiento al contado y la verificación de los compromisos del emisor..... 232
Verificación de la autenticidad de la información financiera del emisor por la institución patrocinadora... 232
9. Verificación de las condiciones de funcionamiento de la entidad patrocinadora en el plazo de auditoría del emisor... Sección 4 comprobación de los puntos clave de la auditoría 233.
2. Cambios en el capital social y los accionistas durante el período que abarca el informe. 241
Puntos clave de auditoría 4: listado / listado de emisores en otros mercados de valores... 243.
Puntos clave de auditoría 8: accionistas controladores, controladores reales, directores y supervisores de Asuntos jurídicos relacionados... 245
Puntos clave de la auditoría 11: plan de incentivos de capital... 246.
Puntos clave de la auditoría 12: empleados y seguridad social... 250
Puntos clave del examen 15: situación de la industria y principales leyes, reglamentos y políticas... 252
Puntos clave 17: empresas comparables en la misma industria... 254
Puntos clave de la auditoría 18: principales clientes y cambios... 255
Puntos clave de la auditoría 19: principales proveedores y cambios... 260
Principales puntos de auditoría 20: composición de los principales activos... 262
Puntos clave de la auditoría 21: violación de la ley... 267
Puntos clave de la auditoría 26: políticas contables importantes... 268
Principales puntos de auditoría 27: cambios en las políticas contables, las estimaciones contables o la corrección de errores contables... 269
Puntos clave de la auditoría 29: ingresos... 271
Puntos clave de la auditoría 30: costo... 280
Puntos clave de la auditoría 31: margen bruto... 281.
Punto 32 de la verificación: gastos del período 281.
Puntos de verificación 34: preferencias fiscales... 283
Elementos de verificación 36: cuentas por cobrar 284
Puntos clave de la auditoría 37: inventario... 287
Puntos clave de auditoría 38: activos fijos, proyectos en construcción... 288.
Punto 44 de la auditoría: estado de la corriente de efectivo... 290
Puntos clave de la auditoría 45: recaudación de fondos... 291.
Puntos de verificación 46: contratos importantes Anexo 1: lista de verificación de la diligencia debida en cuestiones importantes relativas a los proyectos patrocinados 294
Sección I proceso operacional del proyecto
Proceso de auditoría de proyectos de la organización patrocinadora
De conformidad con los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las directrices para el control interno de las empresas de banca de inversión de las empresas de valores (anuncio de la Comisión Reguladora de valores [2018] No. 6) y las medidas para la gestión de las empresas de recomendación para la emisión y cotización de valores (Decreto de la Comisión Reguladora de valores no. 137), se han formulado el sistema de procesos internos y las medidas de gestión de las empresas de banca de inversión.
1. La organización patrocinadora Shanghai Menon Biotechnology Co., Ltd. Hace una oferta pública inicial de acciones y se entera de la situación en el sitio de Menon Biotechnology y lleva a cabo la diligencia debida preliminar y la preparación de los materiales de declaración en el Grupo de proyecto de GEM (en lo sucesivo denominado "El Grupo de proyecto"), sobre cuya base presenta el informe de solicitud de inicio del proyecto.
El Departamento de aprobación de proyectos de la institución patrocinadora convoca una reunión de examen de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la aprobación de la oferta pública inicial del emisor y la inclusión de proyectos en el GEM.
2. El equipo del proyecto llevará a cabo una labor de diligencia debida in situ y, sobre esta base, elaborará un conjunto completo de documentos de solicitud y recomendación. El Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora ha organizado al personal pertinente para llevar a cabo la verificación de los documentos de trabajo del proyecto, y ha examinado por escrito la calidad de los documentos de declaración, la exhaustividad de los materiales y el cumplimiento por el emisor.
3. The Project Team submitted the kernel Application after the Complete set of application materials had been modified and improved according to QC Audit Opinions. Una vez aprobada la solicitud del núcleo por el Jefe del Departamento, el equipo del proyecto presentará un conjunto completo de documentos de solicitud al Departamento de auditoría de la emisión de valores, que organizará a los auditores pertinentes para examinar el proyecto. Con el consentimiento de la persona encargada del núcleo, el Departamento de auditoría de la emisión de valores organizará una reunión del núcleo.
4. El Departamento de auditoría de la emisión de valores de la institución patrocinadora organizará una reunión del núcleo, en la que los miembros del Grupo del núcleo examinarán la exhaustividad y el cumplimiento de los documentos de solicitud, consultarán la explicación de las cuestiones pertinentes y la información justificativa de todo el conjunto de documentos de solicitud, presentarán comentarios del núcleo y votarán si el emisor aprueba o no la emisión actual; Después de que el proyecto haya sido plenamente discutido por los miembros del Grupo del núcleo, los miembros del Grupo del núcleo decidirán independientemente sobre la base de la situación del proyecto, votarán por escrito y acordarán recomendar la oferta pública inicial del emisor y la solicitud de cotización en el GEM.
5. The issue of Securities Audit Department Comprehensive Core meeting discussions and participating in the Core Group members of the views form the core views. El equipo del proyecto modifica todo el conjunto de materiales de acuerdo con las opiniones del núcleo, y hace una explicación por escrito de las cuestiones pertinentes. Después de la auditoría del Departamento de emisión de valores, envía la respuesta de las opiniones del núcleo y los materiales modificados a los miembros del núcleo para su confirmación. Tras la confirmación de los miembros del Comité Central, el Comité Central de banca de inversión de la institución patrocinadora emitió un dictamen de aprobación y acordó que el equipo del proyecto presentara oficialmente los documentos.
6. Del 6 de julio de 2021 al 14 de julio de 2021, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó la aplicación y respuesta de la Carta de investigación de auditoría del proyecto.
7. From 14 July 2021 to 20 July 2021, the Securities Issue Auditing Department organized relevant Auditors to review the implementation and reply of the Audit Inquiry letter of this project.
8. Del 6 de septiembre de 2021 al 10 de septiembre de 2021, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad para examinar la aplicación y respuesta de la Carta de investigación de auditoría del proyecto y la actualización del informe semestral de 2021 del primer documento de declaración.
9. From 10 September 2021 to 15 September 2021, the Securities Issue Auditing Department organized relevant Auditors to review the implementation and Response of the Audit Inquiry letter of this project, as well as the update of the First Report document in the Second year of 2021.
10. Del 23 de octubre de 2021 al 26 de octubre de 2021, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo la auditoría de control de calidad y examinó la aplicación y la respuesta a la segunda ronda de la Carta de investigación de auditoría del proyecto. 11. From 26 October 2021 to 29 October 2021, the Securities Issue Audit Department organized relevant Auditors to review the implementation of the Second Round Audit Inquiry letter and the response to this project.
12. Del 27 de diciembre de 2021 al 28 de diciembre de 2021, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó la respuesta a la Carta de cumplimiento de las opiniones del Centro de auditoría del proyecto y el folleto (proyecto de reunión).
13. From 28 December 2021 to 29 December 2021, the Securities Issue Auditing Department organized relevant Auditors to review the implementation letter of Opinions of the project Audit Center and the Prospect (draft of the meeting).
14. Del 18 de enero al 19 de enero de 2022, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó las respuestas a las preguntas del Comité Municipal del partido sobre el proyecto.
15. On 19 January 2022, the Securities Issue Auditing Department organized relevant Auditors to review the response of the Municipal Committee to the question of this project.
16. El 24 de enero de 2022, el Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó el documento de solicitud del proyecto (proyecto de registro).
17. On 24 January 2022, the Securities Issue Auditing Department organized relevant Auditors to review the project Declaration documents (registered Draft).
18. Del 17 de febrero al 23 de febrero de 2022 y el 14 de marzo de 2022, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó la respuesta a la Carta de respuesta sobre la emisión y el registro del proyecto.
19. From 23 February to 25 February 2022 and from 14 March to 15 March 2022, the Securities Issue Auditing Department organized relevant Auditors to review the response to the implementation letter of feedback on the issue Registration link of this project.
20. El 17 de marzo de 2022, del 20 de marzo al 21 de marzo de 2022 y del 24 de marzo al 25 de marzo de 2022, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó la respuesta a la Carta de respuesta y el folleto (proyecto de registro) sobre la emisión y el registro de información.
21. El 17 de marzo de 2022, el 21 de marzo de 2022 y el 25 de marzo de 2022, el Departamento de auditoría de la emisión de valores organizó a los auditores pertinentes para examinar las respuestas a las cartas de respuesta y el folleto (proyecto de registro) sobre la aplicación de las observaciones de retroalimentación en el Proceso de registro de la emisión del proyecto.
22. Del 27 de marzo de 2022 al 29 de marzo de 2022 y el 6 de abril de 2022, el personal del Departamento de control de calidad de la organización patrocinadora llevó a cabo una auditoría de control de calidad y examinó la actualización del informe anual 2021 del documento de solicitud del proyecto.
23. Del 29 de marzo de 2022 al 30 de marzo de 2022 y el 7 de abril de 2022, el Departamento de auditoría de la emisión de valores organizó a los auditores pertinentes para examinar la actualización del informe anual 2021 de los documentos de solicitud del proyecto. Proceso principal de examen y aprobación de los proyectos de emisión de valores
El Departamento de aprobación de proyectos de la organización patrocinadora se basa en
