Yanpai Filtration Technology Co.Ltd(301081)
Sistema de gestión de las operaciones de derivados de divisas
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular las operaciones de derivados de divisas y la divulgación de información conexa, fortalecer la gestión de las operaciones de derivados de divisas, prevenir los riesgos de inversión, perfeccionar y perfeccionar el mecanismo de gestión de las operaciones de derivados de divisas y garantizar la seguridad de los activos de la empresa, de conformidad con El derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, El presente sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes del reglamento de la República Popular China sobre la administración de divisas, las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones de GEM, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM y los Estatutos de las empresas, etc., y se ajusta a la situación real de la empresa.
Artículo 2 las operaciones de derivados de divisas a que se hace referencia en el presente sistema se refieren a las operaciones realizadas con bancos e instituciones financieras con las calificaciones comerciales pertinentes para evitar y prevenir los riesgos cambiarios o de tipo de interés a fin de satisfacer las necesidades operacionales y comerciales normales, incluidas, entre otras cosas, las ventas a plazo de divisas, los swaps de divisas, las opciones cambiarias, los swaps de tipos de interés, los swaps de tipos de interés, etc., o las combinaciones de los productos mencionados.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a las operaciones de negociación de derivados de divisas de la sociedad o de sus filiales de propiedad total o de acciones (en lo sucesivo denominadas “filiales”). Las filiales de la empresa no podrán realizar operaciones de derivados de divisas sin el consentimiento de la empresa. Al mismo tiempo, la empresa cumplirá los procedimientos de adopción de decisiones pertinentes y las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones pertinentes del presente sistema.
Las operaciones comerciales de derivados de divisas de la empresa se ajustarán a las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes del Estado, as í como a las disposiciones pertinentes del presente sistema.
Capítulo II Principios de funcionamiento de las operaciones de derivados de divisas
Artículo 4 la empresa llevará a cabo operaciones de derivados de divisas de conformidad con los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia, controlará estrictamente el tipo y la escala de las operaciones de derivados de divisas, se basará en la producción y el funcionamiento normales, se basará en operaciones específicas y se abstendrá de realizar operaciones especulativas y de arbitraje con el fin de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio o de tipo de interés.
Artículo 5 una sociedad sólo podrá realizar transacciones de derivados de divisas con instituciones financieras autorizadas por los departamentos gubernamentales pertinentes y cualificadas para realizar operaciones comerciales conexas, y no podrá realizar transacciones con otras organizaciones o personas distintas de las mencionadas instituciones financieras. Artículo 6 la empresa llevará a cabo operaciones de derivados de divisas sobre la base de las previsiones de ingresos en moneda extranjera en la partida de exportación de la empresa y de los pagos en moneda extranjera en la partida de importación de la empresa, o de los depósitos y préstamos bancarios en moneda extranjera derivados de esas previsiones; el importe En moneda extranjera de los contratos de negociación de derivados de divisas no excederá del importe previsto de los ingresos en moneda extranjera, los depósitos o los pagos en moneda extranjera y los préstamos; la fecha de entrega de las operaciones de negociación de derivados de divisas se ajustará a las previsiones de la empresa de ingresos en moneda extranjera; El tiempo de depósito o el tiempo de pago en moneda extranjera deben coincidir o coincidir con el tiempo de pago del préstamo bancario en moneda extranjera correspondiente.
Artículo 7 la sociedad y sus filiales abrirán una cuenta de negociación de derivados de divisas en su propio nombre o llevarán a cabo operaciones de derivados de divisas en una cuenta gestionada centralmente por fondos transfronterizos, y no podrán utilizar otras cuentas ni cuentas sin funciones de negociación de derivados de divisas para realizar operaciones de derivados de divisas.
Artículo 8 la sociedad dispondrá de fondos propios que coincidan con las operaciones de cambio de divisas y las operaciones de derivados de divisas, no podrá utilizar los fondos recaudados para realizar operaciones de cambio de divisas y operaciones de derivados de divisas, directa o indirectamente, y controlará la escala de los fondos en estricta conformidad con las líneas de negociación examinadas y aprobadas, y no afectará al funcionamiento normal de la sociedad.
CAPÍTULO III autoridad de examen y APROBACIÓN de las operaciones de derivados de divisas
Artículo 9 el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas serán las autoridades encargadas de la adopción de decisiones y el examen y la aprobación de las operaciones de negociación de derivados de divisas de la sociedad, y los directores independientes y las instituciones de recomendación, según proceda, emitirán dictámenes especiales de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen. En la medida aprobada por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas, los departamentos pertinentes podrán realizar operaciones de derivados de divisas.
Artículo 10 en el caso de las operaciones de derivados de divisas con un importe único o un importe total acumulado de 12 meses consecutivos superior al 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período y con un importe absoluto superior a 50 millones de yuan, el Consejo de Administración de la empresa examinará y aprobará las Operaciones y las opiniones especiales de los directores independientes y las instituciones de recomendación (si procede) se presentarán a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Después de la autorización, el importe de las operaciones de derivados de divisas realizadas por la empresa puede utilizarse en el ámbito de la autorización.
Artículo 11 cuando una empresa lleve a cabo operaciones de derivados de divisas con partes vinculadas, además de ser examinada y aprobada por el Consejo de Administración, se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Artículo 12 El Presidente de la sociedad o su persona autorizada podrá, dentro del ámbito autorizado por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas, ser responsable de la ejecución y gestión específicas de las operaciones de derivados de divisas y de la firma de los acuerdos y documentos pertinentes.
Capítulo IV Procedimiento operativo interno
Artículo 13 departamentos y responsabilidades pertinentes:
El Departamento de Finanzas es el departamento específico de gestión de las operaciones de derivados de divisas de la empresa, que se encarga de la elaboración de planes, la Organización de fondos, las operaciones comerciales, el tratamiento contable y la gestión diaria de las operaciones de derivados de divisas. Business Department: is the Basic Business Cooperation Department of Foreign Exchange Derivatives Trading, responsible for Providing Basic Business Information and transaction Background Information related to Foreign Exchange Derivatives Business.
Oficina del Consejo de administración: de conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shenzhen y otras autoridades reguladoras de valores, se encargará de examinar la legalidad y el cumplimiento de los procedimientos de adopción de decisiones para el comercio de derivados de divisas y de divulgar oportunamente la información.
El Departamento de auditoría es el Departamento de auditoría y supervisión de las operaciones de derivados de divisas, que supervisa e inspecciona el cumplimiento de la labor relacionada con las operaciones de derivados de divisas.
Artículo 14 procedimientos operativos internos de las operaciones de derivados de divisas de la sociedad:
El Departamento de Finanzas, sobre la base del principio de prudencia y con el fin de prevenir el riesgo de fluctuación de los tipos de cambio, y teniendo en cuenta los resultados de las previsiones de ingresos y gastos en divisas, elaborará un plan de comercio de divisas y derivados de divisas de la empresa que coincida con la escala comercial real de acuerdo con la tendencia de la fluctuación de los tipos de cambio del renminbi y la información sobre las cotizaciones de las instituciones financieras, y lo presentará al nivel de adopción de decisiones de la empresa para su aprobación tras su examen por los departamentos centrales pertinentes.
Los departamentos de compras y ventas recopilan la información básica de las operaciones y la presentan al Departamento Financiero para su análisis y adopción de decisiones sobre la prevención del riesgo cambiario.
El Departamento Financiero de la empresa, de conformidad con el plan final aprobado mediante el examen y la aprobación de los procedimientos pertinentes especificados en el presente sistema, seleccionará tipos específicos de Operaciones de derivados de divisas y presentará la solicitud comercial pertinente a las instituciones financieras. Sobre la base de la solicitud de la empresa, las instituciones financieras determinarán el precio de los derivados de divisas y firmarán los acuerdos pertinentes tras su confirmación por ambas partes;
El Departamento de Finanzas llevará a cabo el registro de cada transacción de derivados de divisas, hará un seguimiento oportuno de los cambios en el precio de mercado abierto o el valor razonable de los derivados de divisas, organizará adecuadamente los fondos de entrega, garantizará la entrega a tiempo, controlará estrictamente el riesgo de impago, seguirá prestando atención a Las ganancias y pérdidas de las operaciones de derivados de divisas de la empresa e informará de la situación pertinente a los dirigentes competentes. Capítulo V Medidas de aislamiento de la información
Artículo 15 todas las personas que participen en el comercio de derivados de divisas de la sociedad observarán el sistema de confidencialidad de la sociedad y no revelarán, sin permiso, el plan de negociación de derivados de divisas de la sociedad, las condiciones de negociación, la situación de la liquidación, la situación de los fondos y otra información relacionada con el comercio de derivados de divisas de la sociedad.
Artículo 16 las operaciones comerciales de derivados de divisas se llevarán a cabo independientemente entre sí y se llevarán a cabo, revisarán y aprobarán separadamente. El personal encargado no podrá buscar beneficios indebidos para sí mismo ni para otros.
Capítulo VI sistema interno de presentación de informes sobre riesgos y procedimientos de gestión de riesgos
Artículo 17 en el curso de las operaciones de negociación de derivados de divisas, el Departamento Financiero de la sociedad liquidará oportunamente con las instituciones financieras la cantidad de divisas, el tipo de cambio y el período de entrega convenidos en el Acuerdo de negociación de derivados de divisas firmado con las instituciones financieras dentro del ámbito autorizado por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas de la sociedad y dentro del límite aprobado.
Artículo 18 cuando se produzcan fluctuaciones drásticas del tipo de cambio, el Departamento de Finanzas analizará la tendencia del tipo de cambio y las previsiones del tipo de cambio, tomará medidas y presentará oportunamente la información pertinente al Director General, quien informará al Presidente del Consejo de Administración sobre los riesgos y las soluciones.
Artículo 19 el Departamento de Finanzas presentará oportunamente un informe analítico y una solución en caso de que se produzcan o puedan producirse riesgos importantes en las operaciones de divisas y derivados de divisas de la empresa, y hará un seguimiento del progreso de las operaciones en cualquier momento. La empresa organizará inmediatamente debates sobre las medidas de respuesta, tomará decisiones y propondrá soluciones prácticas para lograr un control eficaz de los riesgos.
Capítulo VII divulgación de información y gestión de archivos
Artículo 20 la sociedad revelará la información sobre las transacciones de derivados de divisas realizadas por la sociedad de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen.
Artículo 21 el Departamento de Finanzas de la empresa se encargará de la custodia de los materiales relacionados con las operaciones de derivados de divisas, incluidos los documentos de apertura de cuentas, los acuerdos de transacción, los documentos de autorización y otros materiales originales, as í como los materiales de transacción, los materiales de entrega y otros materiales comerciales. Capítulo VIII Disposiciones complementarias
Artículo 22 en caso de que las cuestiones o disposiciones no incluidas en el presente sistema entren en conflicto con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, normas, documentos normativos y los Estatutos de la sociedad, se aplicarán las disposiciones pertinentes.
Artículo 23 el Consejo de Administración de la sociedad tendrá derecho a interpretar y modificar el presente sistema de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y la situación real de la sociedad.
Artículo 24 el presente sistema entrará en vigor en la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, y el antiguo sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas será inválido.
