Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599)
Sistema de gestión de la cobertura de futuros
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de dar pleno juego a la función de cobertura de futuros, normalizar las operaciones de cobertura de futuros de Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) (en lo sucesivo denominadas “empresas”), controlar y prevenir eficazmente los riesgos de cobertura de futuros, Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, las directrices para La autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM y los Estatutos de las empresas, y teniendo en cuenta la situación real de las empresas.
Artículo 2 la empresa llevará a cabo operaciones de cobertura de futuros con el fin de evitar los riesgos derivados de las fluctuaciones de los precios de las principales materias primas utilizadas en la producción y el funcionamiento. De acuerdo con el plan de compra de ventas y producción, la empresa lleva a cabo operaciones de cobertura de futuros (en lo sucesivo denominadas “operaciones de futuros”) para compensar el riesgo de fluctuación de precios en las transacciones del mercado al contado, estabilizar los costos de compra y garantizar el desarrollo constante del negocio de la empresa. El negocio de cobertura de futuros de la empresa se limita a los tipos de futuros relacionados con la producción y el funcionamiento actuales de la empresa.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará tanto a las filiales de propiedad total de la sociedad como a las filiales de control (en lo sucesivo denominadas colectivamente “filiales”). El presente sistema se aplicará a las operaciones de cobertura de futuros realizadas por filiales que se consideren operaciones de cobertura de futuros realizadas por empresas. Las operaciones de cobertura de futuros de las filiales serán gestionadas uniformemente por la empresa.
Artículo 4 la empresa que realice operaciones de cobertura de futuros se guiará por los siguientes principios:
1. La empresa se dedica a la cobertura de futuros con el fin de reducir las fluctuaciones de los costos de los productos resultantes de las fluctuaciones de los precios de las materias primas y no puede realizar operaciones especulativas y de arbitraje;
2. El negocio de cobertura de futuros de la empresa se limitará a los tipos de futuros relacionados con las materias primas necesarias para el funcionamiento de la empresa y no podrá participar en otros negocios de futuros;
3. La cantidad de cobertura de futuros realizada por la empresa no excederá en principio de la cantidad real de transacciones al contado, y la cantidad de posiciones de futuros no excederá en principio de la cantidad prevista de transacciones al contado en el período correspondiente;
4. El tiempo de tenencia de las posiciones de futuros debe coincidir con el tiempo de valoración necesario para la cobertura al contado, y el tiempo de tenencia de las posiciones de cobertura de futuros correspondientes no debe exceder en principio el tiempo estipulado en el contrato al contado de la empresa o el tiempo de ejecución real del contrato;
5. La sociedad establecerá una cuenta de negociación de cobertura de futuros en nombre de la sociedad o de sus filiales, y no utilizará ninguna otra cuenta para realizar operaciones de cobertura;
6. The Company shall have own funds that Match metalographic with Future coverage guarantee, shall strictly control the Fund scale of Future coverage, and shall not affect the normal operation of the company.
Capítulo II autoridad de examen y aprobación
Artículo 5 las empresas que realicen operaciones de cobertura de futuros deberán someterse a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación por el Consejo de Administración y obtener el consentimiento de más de dos tercios de todos los directores y más de dos tercios de los directores independientes. El control anual de la cobertura de futuros se llevará a cabo dentro del límite aprobado por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, y no se requerirá la aprobación del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas para cada operación específica dentro del límite aprobado.
Las operaciones de cobertura de futuros deben limitarse estrictamente a los planes de cobertura de futuros aprobados y no deben exceder el alcance de las operaciones. El Consejo de Administración de la empresa autoriza al Presidente y a su persona autorizada a realizar un examen y una aprobación únicos dentro del límite del plan anual.
Capítulo III Sistema de autorización
Artículo 6 el contrato de apertura de cuentas celebrado entre la sociedad y el corredor de futuros o la Agencia será firmado por el representante legal de la sociedad o por una person a autorizada por el representante legal después de su examen y verificación de conformidad con las normas y procedimientos pertinentes de gestión de contratos de la sociedad.
Artículo 7 la sociedad ejercerá la administración autorizada de las operaciones de negociación de futuros. En el poder de negociación se indicará la lista de las personas autorizadas a realizar transacciones, los tipos específicos de transacciones y los límites de las transacciones y el plazo de autorización. La autorización para el comercio de futuros será firmada por el Presidente de la empresa.
Artículo 8 la persona autorizada ejercerá ese derecho de buena fe y de buena fe dentro de los límites de los derechos establecidos en la Carta de autorización. Los derechos enumerados en la autorización sólo pueden ejercerse por la persona autorizada indicada en la autorización.
Artículo 9 en caso de cambio de la persona autorizada por diversas razones, la autoridad conferida se ajustará sin demora y la persona autorizada notificará sin demora a las partes interesadas. A partir del momento de la notificación, el licenciatario ya no gozará de todos los derechos que le confiere la autorización original.
Capítulo IV procesos institucionales y sistemas de gestión
Artículo 10 el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas de la sociedad no tendrán derecho a adoptar ninguna decisión sobre la cobertura de futuros sin autorización de ningún otro departamento o persona.
Artículo 11 el Departamento de compras de la empresa será responsable del análisis de la viabilidad y la necesidad de las operaciones de cobertura de futuros, la elaboración de informes de análisis, planes de aplicación, operaciones y contactos y gestión diarios.
Artículo 12 el Departamento Financiero de la empresa será responsable de la recepción y el pago de las operaciones de cobertura de futuros, la gestión de las cuentas de capital, el tratamiento contable y la contabilidad, etc.
Artículo 13 el Departamento de auditoría interna de la empresa será responsable de supervisar y evaluar las políticas y procedimientos de control de riesgos relacionados con el comercio de futuros de la empresa.
Artículo 14 el Departamento Jurídico de la empresa será responsable del cumplimiento de la legalidad de las operaciones de cobertura de futuros y de los requisitos relacionados con las operaciones de cobertura, y será responsable del examen del cumplimiento de la legalidad de los procedimientos de adopción de decisiones de las operaciones de cobertura de futuros y de la divulgación oportuna de información.
Artículo 16 los procedimientos operativos internos de las operaciones de cobertura de futuros serán los siguientes:
La empresa establecerá un grupo directivo de Operaciones de cobertura de futuros, integrado por el Presidente, el Director General, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna, el Departamento de compras y el personal relacionado con las operaciones de futuros. El Presidente de la empresa será el Jefe del Grupo Directivo de cobertura de futuros. Ii) el personal comercial, sobre la base del principio de prudencia y con el fin de prevenir el riesgo de fluctuación de los precios, equilibrará exhaustivamente la demanda de cobertura de futuros de la empresa, presentará una solicitud de cobertura de futuros de acuerdo con la demanda de operaciones comerciales, la tendencia cambiante de los precios de los productos básicos pertinentes y la información sobre las cotizaciones de las instituciones financieras, y la aplicará después de la presentación y aprobación de la autoridad de examen y aprobación.
El personal de Operaciones de cobertura y el Departamento Financiero de la empresa registrarán las operaciones de cobertura de futuros, comprobarán los registros de las transacciones, harán un seguimiento oportuno de los cambios en las transacciones, organizarán adecuadamente los fondos de entrega y controlarán estrictamente el riesgo de impago de la entrega.
El Departamento Financiero de la empresa emitirá periódicamente Estados de Operaciones de cobertura de futuros y los presentará a la dirección de la empresa. El contenido del informe incluirá, como mínimo, el tiempo de transacción, el objeto de la transacción, la cantidad, las pérdidas y ganancias, etc.
El Departamento de auditoría de la empresa es el Departamento de supervisión de las operaciones de cobertura de futuros de productos básicos, que se encarga de examinar y supervisar el funcionamiento real, el uso de los fondos y las pérdidas y ganancias de las operaciones de cobertura de futuros de productos básicos, supervisar e instar al centro financiero a que lleve a cabo el procesamiento contable a tiempo y verificar el procesamiento contable.
Los directores independientes y la Junta de supervisores tienen derecho a supervisar e inspeccionar el uso de los fondos y, cuando sea necesario, pueden contratar a instituciones profesionales para que realicen auditorías.
Capítulo V Medidas de confidencialidad y aislamiento de la información
Artículo 17 el personal pertinente de la empresa de cobertura de futuros observará el sistema de confidencialidad de la empresa y no revelará a ninguna persona no relacionada, sin permiso, información sobre el plan de cobertura de la empresa, la situación de las transacciones, la situación de la liquidación y la situación de los fondos, etc. en relación con Las transacciones de futuros.
Artículo 18 el personal pertinente de las operaciones de cobertura de futuros de la empresa se separará efectivamente y no ejercerá sus responsabilidades de manera cruzada o ultra vires, a fin de garantizar la independencia mutua y la supervisión y restricción.
Capítulo VI gestión interna del riesgo
Artículo 19 antes de realizar operaciones de cobertura de futuros, la sociedad seleccionará cuidadosamente una empresa de corretaje de futuros o una agencia. Se dará prioridad a las empresas de corretaje de futuros que tengan una fuerte fuerza, abundantes recursos de investigación, capacidad de servicio excepcional y resultados de gestión que ocupen el primer lugar en la industria. Artículo 20 la sociedad llevará a cabo inspecciones periódicas o irregulares de las operaciones de cobertura de futuros, supervisará la aplicación por el personal de las operaciones de cobertura de futuros de las políticas de gestión de riesgos y los procedimientos de trabajo de gestión de riesgos y protegerá oportunamente contra los riesgos operacionales en las operaciones.
Artículo 21 cuando los precios de mercado fluctúen considerablemente o se produzcan fluctuaciones anormales, el Departamento de Operaciones de futuros informará inmediatamente a la dirección de la empresa. Si la pérdida de valor de mercado de un contrato comercial se acerca o supera el límite de la pérdida de parada, el mecanismo de la pérdida de parada debe iniciarse inmediatamente. En caso de que se produzcan acontecimientos de riesgo como el margen adicional temporal, la dirección de la empresa presentará oportunamente sus opiniones de análisis y adoptará una decisión al respecto.
Artículo 22 cuando se produzcan las siguientes situaciones de riesgo, el personal pertinente de la empresa de futuros informará inmediatamente a la dirección de la empresa: i) el personal pertinente de la empresa de futuros infrinja las políticas de gestión de riesgos y los procedimientos de trabajo de gestión de riesgos;
Ii) se han producido cambios negativos significativos en la situación crediticia de los corredores o agentes de futuros;
Iii) el plan comercial específico de cobertura de futuros de la empresa no se ajusta a las disposiciones pertinentes;
El comportamiento comercial del Departamento de Operaciones de futuros no se ajusta al plan de Operaciones de cobertura de futuros;
La situación de riesgo de la posición de futuros de la empresa afecta al funcionamiento normal del proceso de cobertura de futuros o a la seguridad financiera general de la empresa;
Los riesgos jurídicos conexos que surjan o vayan a surgir en el negocio de cobertura de futuros de la empresa.
Capítulo VII sistema de presentación de informes
Artículo 23 el personal pertinente de las operaciones de futuros informará periódicamente a la dirección de la empresa sobre las nuevas posiciones, la construcción prevista de posiciones, las posiciones de cierre y la información actualizada sobre el mercado, etc.
Artículo 24 las personas relacionadas con las operaciones de futuros llevarán a cabo periódicamente la conciliación de cuentas con las empresas de corretaje de futuros y los puestos de contabilidad y presentarán periódicamente a la dirección de la empresa informes sobre las operaciones de cobertura de futuros, que incluirán información resumida sobre las posiciones, las ganancias y pérdidas liquidadas y el uso de los márgenes.
Capítulo VIII sistema de gestión de archivos
Artículo 25 la sociedad será responsable de la custodia de los documentos comerciales, como los materiales originales de las operaciones de cobertura de futuros, los materiales de liquidación, los documentos de apertura de cuentas de las operaciones de futuros, los documentos de autorización, los diversos informes internos, los documentos de emisión y los documentos de respuesta, etc., durante al menos 10 años. Capítulo IX divulgación de información
Article 26 The Company shall disclose its Futures coverage Business strictly in accordance with the Regulations of the Shenzhen Stock Exchange GEM Stock listing Rules and other relevant Regulatory Rules.
Artículo 27 la sociedad informará oportunamente a la bolsa de Shenzhen y hará un anuncio público cuando el negocio de cobertura de futuros de la sociedad presente o pueda presentar un riesgo importante que cumpla las normas de divulgación prescritas por las autoridades reguladoras.
Capítulo X principio de responsabilidad
Artículo 28 cuando las órdenes de transacción, la asignación de fondos, la liquidación de cuentas y la auditoría de control interno, etc. a que se refiere el presente sistema, se ejecuten estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes, los riesgos serán asumidos por la empresa. Toda persona que infrinja las disposiciones del presente sistema en relación con la asignación de fondos, las transacciones de pedidos, etc., o las obligaciones de presentación de informes en virtud del presente sistema será personalmente responsable de los riesgos o pérdidas; The company will distinguish different circumstances, give Punishment, Economic punishment to investigate Criminal Responsibility.
Capítulo XI disposiciones complementarias
Artículo 29 las cuestiones no reguladas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos y las disposiciones pertinentes de los estatutos. En caso de incompatibilidad entre el presente sistema y las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, otros documentos normativos y los Estatutos de la sociedad, prevalecerán las disposiciones de las leyes, reglamentos, otros documentos normativos y los Estatutos de la sociedad.
Artículo 30 el presente sistema entrará en vigor y entrará en vigor tras su examen y aprobación por la Junta General de accionistas, as í como cuando se modifique.
Artículo 31 el sistema será interpretado por el Consejo de Administración.
