Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Sobre Crystal Clear Electronic Material Co.Ltd(300655)
Opiniones de verificación sobre cuestiones relativas a la reventa de “jingrui Zhuan 2”
Guosen Securities Co.Ltd(002736) (en lo sucesivo, « La institución patrocinadora»), como la institución patrocinadora de la emisión de bonos convertibles de sociedades a objetos indeterminados en 2021 (anteriormente llamada Suzhou jingrui Chemical Co., Ltd., en lo sucesivo denominada « La empresa»), De conformidad con los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las medidas para la administración de las actividades de recomendación para la emisión de valores, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, Se llevó a cabo una verificación prudencial de las cuestiones relativas a la reventa de los bonos convertibles de sociedades (en lo sucesivo denominados “jingrui Zhuan 2” y el Código de bonos “123124”), como se indica a continuación:
Lista de “jingruizhuan 2”
El 16 de agosto de 2021, la empresa emitió 5,23 millones de bonos convertibles a objetos no especificados, cada uno con un valor nominal de 100 yuan y un total de 523 millones de yuan.
El capital recaudado de los bonos convertibles es de 523 millones de yuan, después de deducir los gastos de emisión relacionados con la emisión de bonos convertibles, el capital recaudado neto es de 514703 millones de yuan. The above – mentioned Fund in place has been Verified by Dahua Accounting firm (Special general Partnership) and issued “Dahua YZ [2021] 0000579” capital Verification Report.
“Jing Rui Zhuan 2” se cotiza en la bolsa de Shenzhen el 7 de septiembre de 2021. La fecha de caducidad de “jingruizhuan 2” es del 16 de agosto de 2021 al 15 de agosto de 2027.
II. Cuestiones relativas a la reventa de “jingrui Zhuan 2”
La empresa celebró sucesivamente la cuarta reunión del tercer Consejo de Administración y la tercera reunión del tercer Consejo de supervisión el 11 de mayo de 2022, el 25 de mayo de 2022 y el 27 de mayo de 2022, la junta general anual de accionistas de 2021 y la primera reunión de tenedores de bonos de “jingruizhuan 2” en 2022. Habiendo examinado y aprobado el proyecto de ley sobre la modificación de la parte principal de la ejecución y la estructura interna de las inversiones de algunos proyectos de inversión pública y la venta de activos a filiales de propiedad total y la ampliación de capital a filiales de propiedad total mediante el uso de fondos recaudados, a fin de optimizar la asignación de recursos de la empresa y lograr la integración estratégica de las empresas, La empresa tiene la intención de cambiar el cuerpo principal de la implementación del proyecto de inversión de capital de recaudación de bonos convertibles “proyecto de investigación y desarrollo de fotorresistentes de alta gama para la fabricación de circuitos integrados” de la empresa a Suzhou ruihong Electronic Chemicals Co., Ltd. (en adelante, Suzhou ruihong), que es una subsidiaria de propiedad total de la empresa en la actualidad. Los activos relacionados que se han formado en el proyecto se venden a Suzhou ruihong por la empresa; Se ajustó la estructura de inversión interna del “proyecto de investigación y desarrollo de fotorresistentes de alta gama para la fabricación de circuitos integrados”, y se utilizó un total de 81.386800 Yuan de “gastos de construcción” no utilizados en el proyecto para “gastos de equipo e instalación”. Al mismo tiempo, el “proyecto de investigación y desarrollo de fotorresistentes de alta gama para la fabricación de circuitos integrados” no se utilizará para recaudar fondos por valor de 140486.700 Yuan (incluidos los intereses conexos, la cantidad específica se basará en el saldo de la cuenta especial de fondos recaudados en la fecha de entrega de las acciones, y el exceso de ingresos por intereses se incluirá en la reserva de capital de Suzhou ruihong) para invertir en el “proyecto de investigación y desarrollo de fotorresistentes de alta gama para la fabricación de circuitos integrados” mediante el aumento de capital de Suzhou ruihong. Para más detalles, véase el anuncio sobre el cambio de la parte principal de la ejecución de proyectos de inversión y la estructura interna de la inversión, la venta de activos a filiales de propiedad total y la ampliación de capital a filiales de propiedad total mediante el uso de fondos recaudados, publicado por la empresa el 12 de mayo de 2022 en el sitio web de divulgación de información de GEM Juchao de la Comisión Reguladora de valores de China (número de anuncio: 2022 – 068). De acuerdo con el acuerdo del folleto de la empresa, la cláusula adicional de venta de “jingrui Zhuan 2” entra en vigor. Al mismo tiempo, de conformidad con el artículo 8.3.7 de las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen GEM, la sociedad cotizada concederá a los tenedores de bonos de sociedades convertibles el derecho de recompra en un plazo de 20 días hábiles a partir de la aprobación de la Junta General de accionistas cuando se modifique el proyecto de inversión de capital recaudado.
De conformidad con el acuerdo del folleto de la empresa, entrarán en vigor las condiciones adicionales de reventa de “jingrui Zhuan 2”. Los detalles son los siguientes: “Si la ejecución del proyecto de inversión de capital recaudado de bonos convertibles emitido por la empresa cambia sustancialmente en comparación con el compromiso de la empresa en el folleto, el tenedor de bonos convertibles tendrá derecho a una sola venta si se considera que el uso del Fondo recaudado ha cambiado o se considera que el c
De acuerdo con el método de cálculo de los intereses en las condiciones adicionales de reventa estipuladas en el folleto de la empresa, el tipo de interés se determina en el 0,2% (el primer año de “jingrui Zhuan 2”, es decir, el tipo de interés nominal del 16 de agosto de 2021 al 15 de agosto de 2022), el tipo de interés se calcula en el 16 de agosto de 2021 al 8 de junio de 2022 (sin contar el final), el interés es de 0162 Yuan / hoja (incluidos los impuestos) y el precio de reventa es de 100162 Yuan / hoja (incluidos los intereses y los impuestos).
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos fiscales pertinentes, para los inversores individuales y los tenedores de bonos de los fondos de inversión de valores que posean “jingrui Zhuan 2”, el impuesto sobre la renta de los intereses se retendrá y pagará a un tipo impositivo del 20% por las instituciones de cobro y distribución, como las empresas de valores, y la empresa no retendrá ni pagará el impuesto sobre la renta, sino que obtendrá 100130 yuan por venta. Para los inversores extranjeros cualificados (QFII y rqfii) que posean “jingrui Zhuan 2”, el impuesto sobre la renta estará exento y la venta de nuevo será de 100162 Yuan / Zhang. Para otros tenedores de bonos que poseen “jingrui Zhuan 2”, la empresa no retendrá ni retendrá el impuesto sobre la renta sobre los intereses de los bonos convertibles en el período en curso, y la reventa real puede ser de 100162 Yuan / unidad.
“Jingrui turn 2” El titular puede volver a vender parte o la totalidad de las acciones no convertibles “jingrui turn 2”. “Jingrui turn 2” El titular tiene derecho a elegir si volver a vender, esta venta no es obligatoria.
Opiniones de verificación del patrocinador
Verificado, El organismo patrocinador considera que la reventa de “jingrui Zhuan 2” se ajusta a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como las medidas de gestión de las empresas patrocinadoras de la emisión de valores y la cotización en bolsa, las directrices de supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos de supervisión para La gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa de valores en GEM, las directrices de autorregulación de la bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en GEM, etc. Disposiciones pertinentes del folleto. Al mismo tiempo, la empresa ha realizado los procedimientos de aprobación necesarios para el cambio de los proyectos de inversión en bonos convertibles. En resumen, la Agencia patrocinadora no tiene objeciones a la venta de “Jing Rui Zhuan 2”.
(esta página no tiene texto y es la página de firma y sello de Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Liu Wei, Pang Haitao
30 de mayo de 2022
