Sistema de gestión de la financiación
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de seguir normalizando el comportamiento de financiación de Nyocor Co.Ltd(600821) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), fortalecer el control de las operaciones de financiación, reducir los costos de financiación, prevenir eficazmente los riesgos de gestión de fondos y salvaguardar los intereses generales de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos, como el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y las normas de cotización en bolsa de Shanghai, Este sistema se formula sobre la base de los documentos normativos y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de Nyocor Co.Ltd(600821) (en adelante denominados “los estatutos”) y de la situación real de la empresa.
Artículo 2 el término “financiación” mencionado en el presente sistema se refiere a las actividades de recaudación de fondos realizadas por una empresa a través de una institución financiera o una plataforma de negociación de activos financieros, incluida la financiación de acciones y la financiación de deudas.
La financiación basada en el capital se refiere a la financiación del capital social de la empresa, como la emisión de acciones, la adjudicación de acciones, la emisión de bonos convertibles, etc., una vez concluida la financiación de la empresa. La financiación de la deuda se refiere a la financiación de los pasivos de las empresas, como la aplicación de préstamos bancarios o la financiación de instituciones financieras no bancarias, la emisión de bonos corporativos, la financiación de facturas, la financiación de la cadena de suministro, etc.
Artículo 3 el presente sistema se aplicará a las actividades de gestión de la financiación de la Sede, las sucursales, las filiales de propiedad total a todos los niveles y las filiales de cartera (en adelante denominadas colectivamente “filiales”).
Artículo 4 las principales actividades de financiación incluyen:
Analizar y determinar la cantidad de capital que la empresa necesita a corto y largo plazo;
Ii) preparar diversos planes de financiación;
Examinar y aprobar las modalidades de financiación;
Firmar diversos tipos de préstamos, arrendamientos financieros y otros contratos de financiación;
Tramitar los procedimientos de registro y registro de la emisión de acciones o bonos;
Encomendar a la Agencia de emisión de valores la emisión de acciones o bonos;
Viii) Cálculo y pago periódicos de intereses;
Ix) determinación y pago de dividendos;
Llevar a cabo la contabilidad pertinente.
Artículo 5 las actividades de financiación de la empresa se ajustarán a la planificación estratégica a mediano y largo plazo de la empresa y se ajustarán a los siguientes principios:
Cumplir las leyes y reglamentos nacionales;
Cumplir con el Acuerdo General de la empresa;
Hacer pleno uso de las políticas preferenciales de los gobiernos a todos los niveles y de la industria, y combinar las ventajas de la propia empresa para obtener activamente las mejores condiciones de financiación;
Sopesar la estructura del capital (proporción de capital y pasivo);
Tener en cuenta los intereses a largo plazo y los intereses actuales;
Seguir el principio de prudencia, considerar cuidadosamente la capacidad de pago de la deuda y controlar el riesgo de financiación.
Artículo 6 objetivos del control interno de las actividades de financiación:
Garantizar que las actividades de financiación se sometan a las auditorías necesarias antes de que se produzcan; Garantizar que las operaciones de financiación se lleven a cabo dentro de los límites permitidos por la ley;
Iii) garantizar la provisión y el pago correctos de intereses y dividendos;
Garantizar que los derechos e intereses de los accionistas se reconozcan razonablemente.
CAPÍTULO II instituciones y responsabilidades de GESTIÓN DE LA FINANCIACIÓN
Artículo 7 la Oficina del Consejo de Administración de la sociedad se encargará de presentar propuestas y organizar la evaluación de las principales actividades de financiación, de conformidad con la estrategia de desarrollo de la sociedad, de preselección, planificación, demostración y preparación de proyectos como la inversión financiera y la reorganización de activos, y de organizar el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas para examinar las propuestas pertinentes.
Artículo 8 la Oficina del Consejo de Administración de la sociedad, como Departamento de gestión de las cuestiones de financiación, será responsable de la evaluación financiera y la evaluación de los beneficios del plan de financiación de la sociedad; Ser responsable de la planificación, demostración y supervisión de las actividades de financiación de la empresa, examinar las actividades de financiación importantes de la empresa, presentar opiniones profesionales y seguir de cerca las actividades de financiación de la empresa; Responsable de la gestión de la financiación de la empresa (incluida la financiación de acciones y la financiación de la deuda); Responsable de la planificación financiera, la gestión del crédito y la recaudación de fondos.
El Departamento de gestión financiera de la empresa es responsable de la gestión de los fondos de financiación.
Artículo 9 el Departamento de auditoría de la empresa llevará a cabo auditorías irregulares de las actividades de financiación y evaluará los siguientes aspectos de los resultados de la financiación:
Si la operación de financiación ha sido autorizada y aprobada legalmente antes de su realización;
Si los documentos relacionados con la financiación han sido firmados por la Junta General de accionistas o por el representante autorizado designado por el Consejo de Administración;
Iii) Si la financiación se ajusta a las disposiciones pertinentes del presente sistema;
Otros aspectos que requieren evaluación.
CAPÍTULO III PROCEDIMIENTO DE DECISIÓN SOBRE LA GESTIÓN DE LA FINANCIACIÓN
Artículo 10 la Oficina del Consejo de Administración de la empresa y el Departamento de gestión financiera elaborarán conjuntamente un plan de aplicación específico sobre la financiación de los intereses de la empresa y la emisión de bonos de la empresa, que se presentará al Consejo de Administración de la empresa para su examen y aprobación y se presentará a la Junta General de accionistas para su examen. Después de que la Junta General de accionistas haya examinado y aprobado los documentos de aprobación de las autoridades competentes pertinentes, el Consejo de Administración organizará la ejecución en el ámbito de la autorización hasta que se hayan emitido los fondos.
Artículo 11 la Oficina del Consejo de Administración de la sociedad elaborará un plan preliminar de financiación y llevará a cabo los procedimientos de examen y aprobación necesarios cuando la sociedad necesite financiación de deuda (excepto la emisión de bonos de sociedades). La Oficina del Consejo de Administración y el Departamento de gestión financiera son responsables de la aplicación de la parte que pertenece a la Sede de la empresa, los departamentos pertinentes de cada filial son responsables de la aplicación de la parte que pertenece a la filial, y la Oficina del Consejo de Administración y el Departamento de gestión financiera de la empresa son responsables de la supervisión y orientación.
Artículo 12 cuando el plan de financiación se refiera a cuestiones de garantía, se ejecutará simultáneamente de conformidad con el sistema de gestión de la garantía externa de la sociedad, los Estatutos de la sociedad y las disposiciones pertinentes de las autoridades reguladoras de valores.
Cuando el plan de financiación se refiera a transacciones conexas, se aplicará de conformidad con el sistema de gestión de las transacciones conexas, los Estatutos de la sociedad y las disposiciones pertinentes de las autoridades reguladoras de valores.
Artículo 13 la sociedad y sus filiales que financien mediante hipoteca o prenda registrarán los activos hipotecados o pignorados de conformidad con la ley. Una vez concluida la operación, los bienes hipotecados o pignorados se liberarán, liquidarán, liquidarán o recogerán y se cancelarán oportunamente las garantías pertinentes.
Artículo 14 cuando el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas lo consideren necesario, podrán contratar a instituciones financieras o jurídicas externas para que presten asesoramiento profesional sobre esas cuestiones de financiación como base para la adopción de decisiones por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas.
Capítulo IV Supervisión de la financiación
Artículo 15 la sociedad cumplirá estrictamente sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como los Estatutos de la sociedad y el sistema de gestión de la divulgación de información de la sociedad.
Artículo 16 el Departamento de auditoría de una sociedad tendrá derecho a supervisar y realizar auditorías especiales de las cuestiones de financiación pertinentes y sus procesos, y a presentarlas a la autoridad de examen y aprobación de las cuestiones de financiación para que las examine y resuelva.
Artículo 17 la Junta de supervisores de una sociedad tendrá derecho a supervisar las cuestiones de financiación pertinentes y su proceso, a formular oportunamente observaciones correctivas sobre las irregularidades, a presentar informes especiales sobre cuestiones importantes y a presentarlos a las autoridades de examen y aprobación pertinentes para su tratamiento. La Junta de supervisores podrá informar directamente a la Junta General de accionistas si lo considera necesario.
Artículo 18 el director independiente de la sociedad tendrá derecho a supervisar las cuestiones financieras pertinentes y su proceso. Las personas interesadas deben cooperar activamente y no deben negarse, obstaculizar ni ocultar ni interferir en el ejercicio independiente de sus funciones y facultades.
Artículo 19 los eslabones débiles del control interno de las actividades de financiación descubiertos en el curso de la supervisión e Inspección exigirán a los departamentos pertinentes que los mejoren y mejoren oportunamente; En caso de que se detecten problemas importantes, se redactará un informe escrito de Inspección, que se informará a los dirigentes y departamentos pertinentes, a fin de adoptar medidas oportunas para corregirlos y perfeccionarlos.
Artículo 20 toda person a pertinente de una sociedad que, en violación de las disposiciones de la ley o de las disposiciones del presente sistema, cause daños a la sociedad será legalmente responsable. Si el personal pertinente viola el derecho penal, la empresa tiene derecho a remitirlo a las autoridades judiciales para su tramitación.
Capítulo V Disposiciones complementarias
Artículo 21 las cuestiones no reguladas por el presente sistema se regirán por las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos pertinentes del Estado; En caso de incompatibilidad entre el presente sistema y las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos, prevalecerán las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos; En caso de conflicto con las leyes, reglamentos, documentos normativos promulgados posteriormente por el Estado o los Estatutos de la sociedad modificados por procedimientos jurídicos, el presente sistema se aplicará de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos, documentos normativos y los estatutos pertinentes del Estado y se revisará inmediatamente.
Artículo 22 la Junta General de accionistas de la sociedad autorizará al Consejo de Administración a interpretar y modificar el sistema.
Artículo 23 el presente sistema entrará en vigor tras su examen y aprobación por la Junta General de accionistas de la sociedad.
