Informe de auditoría del control interno al 31 de diciembre de 2021
Informe de auditoría del control interno
PwC zhongtianteshizi (2022) No. 3098 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) \ La responsabilidad de la administración es establecer y mantener un control interno sólido y eficaz, y nuestra responsabilidad es expresar nuestra opinión sobre la eficacia del control interno de la presentación de informes financieros. Nuestra auditoría se llevó a cabo de conformidad con las directrices de auditoría del control interno. En el proceso de auditoría, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, las pruebas y la evaluación de la racionalidad del diseño y la eficacia de la aplicación del control interno, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Creemos que nuestra auditoría proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones. El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Creemos que Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) El presente informe se presenta únicamente a los efectos de la presentación a la bolsa de Shenzhen y a la Comisión Reguladora de valores de China de los documentos de solicitud relativos a la oferta pública no pública de acciones ordinarias RMB (acciones a) por GEM mediante un procedimiento sumario, y no puede utilizarse para ningún otro fin.
CPA PricewaterhouseCoopers Zhongtian
CPA firm (Special general Partnership) Gao Wenjun
CPA Shanghai, China
27 de mayo de 2022 han Yuwei
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No. 202 Hubin Road, Huangpu District, Shanghai, China
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Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) (en adelante, la empresa), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de los principales defectos en el control interno de los informes financieros de la empresa, la empresa no tiene ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 1. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen la empresa y sus principales filiales, Sun Company, como sigue: Fuxin beixing Hydraulic Co., Ltd., Shenzhen Nanfang del Automotive Electronics Co., Ltd., Changchun Faw Fusheng del Automotive Parts Co., Ltd., Shanghai Fuyu Automotive Parts Co., Ltd., fzb Plymouth, LLC, Liaoning Wancheng Enterprise Management Center (Limited Partnership), Fuxin jiachuang Enterprise Management Co., Ltd., dare auto, Inc. Weiman Power (Changzhou) Co., Ltd., Changzhou dell Automotive Parts Co., Ltd., aizhuo Automotive Parts (Changzhou) Co., Ltd., Shanghai derr Aviation Technology Co., Ltd., jiachuang GmbH, cars International GmbH and its affiliated Companies, Hong Kong dell Co., Ltd., dare ジャャャャャャ, Jiangxi dell INTELLIGENT TECHNOLOGY Co., Ltd. Proporción de unidades incluidas en el ámbito de la evaluación:
Proporción de indicadores
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
El entorno de control interno incluye la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social y la cultura empresarial. Medidas de control: control incompatible de la separación de funciones, control de la autorización, control del sistema contable, control de la protección de la propiedad, control de la gestión de las filiales; Control interno y evaluación importantes: compras y pagos, ventas y cobro, producción e inventario, investigación y desarrollo, gestión de activos fijos, gestión de fondos monetarios, transacciones conexas y garantías externas.
Entorno de control interno 1) Estructura organizativa
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, los Estatutos de la sociedad y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza y un mecanismo de funcionamiento que se ajustan al funcionamiento de la empresa.
La empresa tiene una junta general de accionistas, una Junta de directores y una Junta de supervisores. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, el Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de gestión y el Consejo de supervisión es el órgano de supervisión de la gestión. El Consejo de Administración y el Consejo de Supervisión serán responsables ante la Junta General de accionistas de sus respectivas responsabilidades. El personal directivo superior de la empresa está integrado por el Director General, el Director General Adjunto, el Secretario del Consejo de Administración, etc. el Director General es responsable ante el Consejo de Administración, preside la producción y la gestión de la empresa y ejecuta las decisiones de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración.
Como autoridad suprema de la sociedad, la Junta General de accionistas está integrada por todos los accionistas, cuya responsabilidad es garantizar que todos los accionistas puedan ejercer plenamente sus derechos.
El Consejo de Administración de la empresa es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, que se encarga de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y de la adopción de decisiones sobre la gestión diaria de la empresa, la formulación del plan de actividades y el plan de inversiones de la empresa, el plan de presupuesto financiero y las cuentas finales, el sistema básico de gestión, etc. El Consejo de Administración será responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la empresa, velará por que se establezcan y mejoren las políticas y los programas de control interno y supervisará la aplicación del sistema de control interno.
La empresa ha establecido un Departamento de auditoría bajo el Consejo de Administración de conformidad con las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, y ha proporcionado personal a tiempo completo para formular el sistema de gestión de la auditoría interna. El Departamento de auditoría, bajo la dirección del Comité de auditoría, es el órgano permanente de supervisión diaria del control interno, que se encarga principalmente de organizar los departamentos pertinentes para mantener, actualizar y optimizar el sistema de control interno de acuerdo con el desarrollo empresarial, los objetivos de gestión y otros cambios, y de encontrar y resolver problemas mediante la autoinspección y la autoevaluación. Al mismo tiempo, el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa se revisarán independientemente, se formularán oportunamente sugerencias de rectificación y se supervisará la finalización de la rectificación.
Supervisar e inspeccionar el establecimiento y la ejecución, las cuestiones importantes y la situación financiera de la empresa, y ser responsable e informar al respecto a la Junta General de accionistas.
La Dirección de la empresa es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración. La empresa lleva a cabo un sistema de gestión de operaciones bajo la dirección del Director General y bajo la responsabilidad conjunta de un equipo directivo superior integrado por el Director General Adjunto y otros altos directivos. El Director General preside la producción diaria, el funcionamiento y la gestión de la empresa de manera integral, y los altos directivos se encargan de la producción, la investigación y el desarrollo, la tecnología, las adquisiciones y las finanzas de la empresa. La empresa ha establecido un sistema integrado de gestión, un sistema de gestión financiera, un sistema de gestión de la calidad, un sistema de gestión de la producción, un sistema de diseño de I + D, un sistema de gestión de las ventas, un sistema de desarrollo del mercado, un sistema de gestión de la tecnología, un sistema de gestión de las adquisiciones y otros departamentos, ha definido las principales responsabilidades de cada departamento y ha formado un sistema de control interno interrelacionado para organizar la producción, ampliar la escala y mejorar la calidad de la empresa. El aumento de la eficiencia y la seguridad desempeñan un papel fundamental.
La empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo con autoridad, autoridad de adopción de decisiones, autoridad supervisora y gestión claramente definidas, controles y equilibrios eficaces, toma de decisiones científicas y funcionamiento coordinado mediante documentos completos y normalizados de estatutos, normas detalladas y normas de procedimiento, etc., y ha aclarado las responsabilidades, las condiciones de servicio, los procedimientos de trabajo y las normas de procedimiento de cada organización, garantizando así la estructura de gobierno corporativo, el establecimiento de instituciones, The Effectiveness and standardization of relevant Operational mechanisms such as Power and Responsibility Allocation. Estrategias de desarrollo
La empresa establecerá un Comité Estratégico en el Consejo de Administración de conformidad con las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM; De acuerdo con los requisitos de las normas de trabajo del Comité de estrategia del Consejo de Administración, estudiar el plan de desarrollo a largo plazo, el objetivo operativo y la política de desarrollo de la empresa y presentar sugerencias; La estrategia de gestión de la empresa incluye, entre otras cosas, la estrategia de productos, la estrategia de mercado, la estrategia de comercialización, la estrategia de investigación y desarrollo, la estrategia de talentos para la investigación y las recomendaciones; Estudiar y formular recomendaciones sobre los principales planes de inversión y financiación previstos en los estatutos que deben ser aprobados por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas; Estudiar y formular recomendaciones sobre las principales operaciones de capital y los elementos de gestión de activos especificados en los estatutos que deben ser aprobados por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas; Estudiar otras cuestiones importantes que afectan a la estrategia de desarrollo de la empresa y formular recomendaciones; Realizar un seguimiento de la aplicación de los elementos anteriores. El Comité de estrategia se reunirá, deliberará y votará de conformidad con el reglamento interno, a fin de satisfacer mejor las necesidades de desarrollo estratégico de la empresa, fortalecer la competitividad básica de la empresa, determinar el plan de desarrollo de la empresa, mejorar los procedimientos de adopción de decisiones en materia de inversiones, fortalecer la ciencia de La adopción de decisiones y mejorar la eficiencia y la calidad de la adopción de decisiones en materia de inversiones importantes. Recursos Humanos
La empresa concede gran importancia a la construcción de recursos humanos y, de conformidad con la Ley de contratos de trabajo y las leyes y reglamentos pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, formula la descripción del puesto de trabajo del personal, el sistema de gestión de la contratación, el sistema de entrada y salida del personal, el sistema de gestión de la capacitación del personal, el sistema de gestión de la promoción del personal, el sistema de confidencialidad, las medidas de aplicación de la gestión de la actuación profesional. Las políticas de recursos humanos, como el sistema de reserva de talentos, que son beneficiosas para el desarrollo sostenible de la empresa, incluyen la contratación de recursos humanos, la capacitación, la transferencia de puestos, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la retirada, etc., aclaran las condiciones de servicio y los Requisitos de trabajo de cada puesto, aseguran que el personal seleccionado sea competente para el puesto, logran una asignación razonable de recursos humanos y mejoran la competitividad básica de la empresa. Responsabilidad Social
La empresa ha aprobado la certificación del sistema de gestión de la calidad iatf 16949: 2016, ha aplicado estrictamente los requisitos de los documentos del sistema, ha establecido el sistema de gestión de la seguridad en el trabajo, las normas de funcionamiento y el plan de emergencia, ha fortalecido el sistema de rendición de cuentas en materia de Seguridad En el trabajo, ha establecido departamentos de gestión de la seguridad y órganos de supervisión para proporcionar la seguridad necesaria en los aspectos de la mano de obra, los recursos materiales, los fondos y la tecnología; Y mejorar la conciencia de seguridad del personal, prestar atención a la formación en el puesto de trabajo, fortalecer el mantenimiento regular y la gestión de los equipos de producción, lograr una producción segura.
Con el fin de evitar el riesgo de calidad y mejorar continuamente la calidad del producto y la reputación de la marca, la empresa ha establecido un departamento especial de gestión de la calidad para controlar estrictamente todos los aspectos de la producción del producto, inspeccionar y probar la calidad del producto estrictamente de acuerdo con los requisitos del sistema de gestión de la calidad iatf 16949: 2016, establecer y perfeccionar el sistema de gestión de la calidad paso a paso, y formar la gestión de seguimiento de todo el proceso desde la compra de materiales hasta el pago total de las transacciones y el uso del producto. Garantizar la seguridad y fiabilidad de la calidad de los productos y satisfacer continuamente las necesidades de los usuarios.
La empresa se adhiere estrictamente a las normas nacionales relativas a la protección del medio ambiente y la conservación de los recursos, presta atención a la protección del medio ambiente y la conservación de los recursos, y cumple seriamente la responsabilidad de la protección del medio ambiente y la conservación de la energía; Mejorar continuamente el proceso tecnológico, reducir el consumo de energía, mejorar la eficiencia de la utilización integral de los recursos, lograr una producción más limpia y desarrollar la economía circular.
La empresa se adhiere al concepto de “orientado a las personas”, se adhiere estrictamente a la “Ley de contratos de trabajo” y otras leyes y reglamentos pertinentes, normas y reglamentos, firmó contratos de trabajo con todos los empleados, y se ocupó de la atención médica, las pensiones, el desempleo y otros seguros sociales, En el sistema de Seguridad y salud en el trabajo, la seguridad social y otros aspectos de la aplicación estricta de las normas y reglamentos nacionales pertinentes para proteger los derechos e intereses legítimos de los empleados. Prestar atención al desarrollo profesional de los empleados, llevar a cabo activamente la capacitación de los empleados, alentar y apoyar a los empleados a participar en la capacitación externa, mejorar su propia calidad y capacidad general para el desarrollo de los empleados a fin de proporcionar más oportunidades. Las empresas conceden gran importancia a la comunicación y la comunicación con los empleados, a través de diversas formas de encuesta de satisfacción de los empleados, escuchar las opiniones y sugerencias de los empleados, cuidar de los empleados. Cultura empresarial
La empresa es una empresa de alta tecnología en la provincia de Liaoning. El talento y la innovación son el contenido central de la gestión empresarial.
