Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Al 31 de diciembre de 2021
Informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente e informe de garantía
Informe de verificación del informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados
PwC zhongtianteshizi (2022) No. 3097 (page 1 of 2) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Board of Directors:
Aceptamos la Comisión, La labor de garantía razonable se llevó a cabo en relación con el informe sobre la utilización de los fondos recaudados mediante la emisión pública de bonos convertibles en julio de 2018 por Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) \ \ \ \ \
La responsabilidad de la administración es preparar el informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente de conformidad con las disposiciones del informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente promulgado por la Comisión Reguladora de valores de China. Esta responsabilidad incluye el diseño, la aplicación y el mantenimiento de los controles internos relacionados con la preparación del informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados, la garantía de que el informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados sea veraz, exacto y completo y la ausencia de registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
Nuestra responsabilidad es expresar nuestra opinión sobre el informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados sobre la base de la labor de verificación. Hemos llevado a cabo nuestra labor de certificación de conformidad con las disposiciones de la norma China para otras actividades de certificación de contadores públicos certificados no. 3101 – actividades de certificación distintas de la auditoría o el examen de la información financiera histórica, que exige que cumplamos las normas de ética profesional y planifiquemos e implementemos la labor de certificación para determinar si no hay inexactitudes significativas en el informe anterior sobre el uso de los fondos recaudados. Refleja fielmente, en todos los aspectos importantes, la garantía razonable de la utilización de los fondos recaudados hasta el 31 de diciembre de 2021.
La labor de garantía razonable entraña la aplicación de procedimientos de garantía para obtener pruebas de que el informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados no contiene inexactitudes significativas y refleja fielmente, en todos los aspectos importantes, la utilización adecuada de los fondos recaudados hasta el 31 de diciembre de 2021. El proceso de selección depende de nuestro juicio profesional, incluida la evaluación del riesgo de inexactitudes significativas en los informes anteriores sobre el uso de los fondos recaudados como resultado de fraude o error. En el proceso de realización de la labor de autenticación, realizamos la comprensión, el interrogatorio, la inspección, el nuevo cálculo y otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que las pruebas que hemos obtenido son suficientes y adecuadas y constituyen la base para la emisión de opiniones forenses.
Informe de verificación del informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados (continuación)
PwC zhongtianteshizi (2022) No. 3097 (page 2 of 2) Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) Board of Directors (continued):
En nuestra opinión, el informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados se ha preparado en todos los aspectos importantes de conformidad con las disposiciones del informe anterior sobre la utilización de los fondos recaudados promulgado por la Comisión Reguladora de valores de China y refleja fielmente en todos los aspectos importantes la utilización de los fondos recaudados hasta el 31 de diciembre de 2021.
El presente informe de garantía se presenta únicamente a los efectos de la aplicación de la GEM a la Comisión Reguladora de valores de China a los efectos de la oferta pública no pública de acciones ordinarias RMB (acciones a) a determinados destinatarios mediante un procedimiento sumario, y no se utilizará para ningún otro fin.
PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) Gao Wenjun
Shanghai, China CPA 27 de mayo de 2022 han Yuwei
Informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente al 31 de diciembre de 2021
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
Informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente
De conformidad con las disposiciones sobre el informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente promulgadas por la Comisión Reguladora de valores de China (sfz [2007] No. 500), el informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriores (en adelante, el “Informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriores”) al 31 de diciembre de 2021 es el siguiente:
Los fondos recaudados anteriormente a que se hace referencia en el presente informe incluyen los fondos recaudados mediante la emisión pública de bonos convertibles de la empresa en julio de 2018 (en lo sucesivo denominados “los fondos recaudados mediante la emisión de bonos convertibles de la empresa”) y los fondos recaudados mediante la emisión de acciones ordinarias RMB (acciones a) a determinados destinatarios en abril de 2021 (en lo sucesivo denominados “los fondos recaudados mediante la emisión de bonos de la empresa convertibles” y “los fondos recaudados mediante la emisión de bonos de la empresa convertible” denominados conjuntamente “Fondos recaudados anteriormente”). Fondos recaudados mediante bonos convertibles de sociedades
De conformidad con el documento no. 264 [2018] de la Comisión Reguladora de valores de China, emitido el 2 de febrero de 2018, sobre la aprobación de la emisión pública de bonos convertibles por Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) \ Después de deducir los gastos de emisión de 12.965318,54 Yuan, el capital neto recaudado ascendió a 55.174281,46 Yuan. Los fondos mencionados se pusieron en marcha el 24 de julio de 2018 y han sido verificados por la sociedad contable de shanghui (Asociación General Especial) y publicados en el informe de verificación de capital no. 4886 de shanghui shibao Zi (2018).
El 31 de diciembre de 2021, no había saldo en la cuenta especial para el depósito de fondos recaudados de bonos convertibles de la empresa y se habían completado los procedimientos de cancelación de cuentas.
Ii) aumento selectivo de la recaudación de fondos
De conformidad con el documento no. 2496 [2020] de la Comisión Reguladora de valores de China, emitido el 9 de octubre de 2020, sobre la aprobación de la aprobación de Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) \ \ Después de deducir los gastos de suscripción y recomendación, los honorarios de los contables, los honorarios de los abogados y otros gastos de emisión por un total de 9.816798,49 Yuan (excluido el impuesto sobre el valor a ñadido), los fondos recaudados netos ascendieron a 2.892321,51 Yuan. Los fondos mencionados se pusieron en marcha el 23 de abril de 2021 y fueron verificados por PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (Special general Partnership) y se publicó el informe de verificación de capital no. 0417 de PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (2021).
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo no utilizado de la cuenta especial para el depósito de fondos recaudados mediante emisión adicional dirigida era el siguiente:
Informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente al 31 de diciembre de 2021
Unidad: RMB
Cuenta Especial de recaudación de fondos
Bank Of China Limited(601988) Fuxin Branch 309080435208 Current Deposit 126989874
Total 126989874
Utilización real de los fondos recaudados anteriormente (1) fondos recaudados mediante bonos convertibles de sociedades 1. Cuadro comparativo del uso de los fondos recaudados mediante bonos convertibles
En el cuadro 1 del presente informe figura un cuadro comparativo de la utilización de los fondos recaudados mediante bonos convertibles.
2. Descripción de los cambios en los proyectos de inversión reales de los fondos recaudados mediante bonos convertibles
Al 31 de diciembre de 2021, la empresa no tenía ningún cambio en el proyecto de inversión real de los fondos recaudados mediante bonos convertibles. 3. Diferencia entre la inversión total real y la inversión total prometida de los proyectos de inversión financiados con bonos convertibles
Al 31 de diciembre de 2021, el proyecto de inversión de la empresa en bonos convertibles se había completado y la inversión total real era de 1.910800 Yuan más que la inversión total prometida, como se detalla en el cuadro 1 del presente informe. 4. Descripción de la inversión inicial y la sustitución de los proyectos de inversión financiados con bonos convertibles
Antes de que los bonos convertibles recaudaran fondos, la empresa, con el fin de garantizar que los proyectos de inversión de fondos recaudados se lleven a cabo sin tropiezos, ha utilizado fondos autofinanciados RMB 17882975782 y RMB 8478243741 para aumentar 500000 bombas electrohidráulicas en la segunda fase del proyecto de bomba electrohidráulica y 1 millón de bombas automáticas de transmisión de automóviles en la segunda fase del proyecto anual, respectivamente.
Shanghui Certified Accounting firm (Special general Partnership) has carried out Special Verification on the real use of Self – raised funds for the Investment Project of the convertible Corporate Bond raised funds of the company, and issued the Certification Report on Fuxin del Automotive Parts Co., Ltd. With Self – raised funds before – raised Investment Project (shanghui Shi Bao Zi (2018) No. 5223) on September 5, 2018.
El 5 de septiembre de 2018, en la octava reunión del tercer Consejo de Administración se examinó y aprobó la propuesta sobre el uso de los fondos recaudados para reemplazar los fondos autofinanciados previamente invertidos en proyectos de inversión financiados con fondos recaudados, y los directores independientes, la Junta de supervisores y las instituciones patrocinadoras emitieron opiniones de acuerdo sobre las cuestiones mencionadas y acordaron que la empresa utilizara 263612.195,23 Yuan de fondos recaudados para reemplazar los fondos autofinanciados previamente invertidos.
Informe sobre la utilización de los fondos recaudados hasta el 31 de diciembre de 2021
Al 31 de diciembre de 2021, la empresa no tenía fondos ociosos para recaudar bonos convertibles.
Situación de los fondos recaudados no utilizados:
Hasta el 31 de diciembre de 2021, la empresa ha transferido todos los fondos ahorrados de 21.018,96 Yuan de la cuenta especial para el depósito de fondos recaudados de bonos convertibles a la cuenta de fondos propios de la empresa para la reposición permanente del capital de trabajo, y ha completado los procedimientos de cancelación de la cuenta especial para el depósito de fondos recaudados mencionados anteriormente. Ii) aumento de la recaudación de fondos mediante la distribución selectiva de fondos 1. Cuadro comparativo de la utilización de los fondos recaudados mediante emisión adicional dirigida
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de la cuenta especial de la empresa para el uso de los fondos recaudados y los fondos recaudados es el siguiente:
Unidad: RMB
Importe del proyecto
Total de fondos recaudados
Menos: pago de los gastos de emisión (8.493119,24)
Menos: sustitución de los gastos de emisión pagados por los fondos autofinanciados por los fondos recaudados (132367925)
Recaudación neta de fondos
Menos: proyectos de inversión comprometidos con insumos directos (10.576731,00)
Menos: reposición temporal de la liquidez (150 millones de dólares)
Menos: sustitución de los fondos recaudados por los fondos recaudados por los fondos recaudados
