Yongxing Securities Co., Ltd.
Cuestiones relativas a la “cara alterada” de los resultados antes de la reorganización de los activos materiales o a la situación de los activos que se han de colocar en la reorganización actual
Observaciones especiales de verificación
La empresa que cotiza en bolsa tiene la intención de vender el 40% de las acciones de Huatai FUTURES CO., Ltd. (en lo sucesivo denominadas “Huatai Futures”) en su posesión (en lo sucesivo denominadas “Huatai Futures”). Yongxing Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “El asesor financiero independiente”) acepta la autorización de Deluxe Family Co.Ltd(600503) De conformidad con los requisitos pertinentes de las directrices para la aplicación de las normas de supervisión de la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominadas “c
Las abreviaturas y explicaciones citadas en las presentes observaciones especiales de verificación, a menos que se especifique otra cosa, son las mismas que las que figuran en el informe del asesor financiero independiente sobre la venta de activos materiales de Yongxing Securities Co., Ltd. Estado de cumplimiento de los compromisos posteriores a la inclusión en la lista, si los compromisos no se han cumplido o no se han cumplido
Cambios históricos en el control de las empresas que cotizan en bolsa
Tras la verificación de los documentos publicados por las empresas que cotizan en bolsa en los medios de comunicación designados para la divulgación de información desde su inclusión en la lista, las empresas que cotizan en bolsa han experimentado dos cambios de control desde la oferta pública inicial de acciones y su inclusión en la lista el 9 de julio de 2002:
1. En junio de 2008, los accionistas controladores y los controladores reales de la empresa cambiaron
El 6 de noviembre de 2007, el Grupo Nanjiang firmó un acuerdo de transferencia de activos con Xinzhi Technology, que transfirió todos los activos y pasivos (incluidos los pasivos contingentes) al Grupo Nanjiang a un precio de 11 millones de yuan. El mismo día, Shanghai Deluxe Family Co.Ltd(600503) (Group) Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “Huali Group”) y Xinzhi firmaron el Acuerdo de fusión de absorción. Al transferir todos los activos y pasivos (incluidos los pasivos contingentes) al Grupo Nanjiang, Xinzhi Technology absorbe y fusiona el Grupo Huali mediante la emisión de nuevas acciones a los accionistas del Grupo Huali en ese momento.
La transferencia de todos los activos y pasivos de SCI – Tech antes mencionados, Y el 24 de marzo de 2008, la Comisión Reguladora de valores de China aprobó la respuesta sobre la aprobación de la emisión de nuevas acciones y la compra de activos por Xinzhi Science and Technology Co., Ltd. A Shanghai Nanjiang (Group) Co., Ltd. (documento de licencia [2008] 421) y Shanghai Nanjiang (Group) por la Comisión Reguladora de valores de China. The reply to the announcement of the acquisition Report of Xinzhi Science and Technology Co., Ltd. And the exemption of its obligation to offer Acquisition by the Company Limited and the unanimous Action person (c
El 18 de junio de 2008, Xinzhi Technology Co., Ltd. Completó el registro de cambios industriales y comerciales. A través de la implementación de las transacciones anteriores, la proporción de acciones de los accionistas de la nueva tecnología de inteligencia ha cambiado significativamente, el Grupo Nanjiang se ha convertido en el accionista controlador de la nueva tecnología de inteligencia, Wang weilin se ha convertido en el controlador real de la nueva tecnología de inteligencia.
2. En mayo de 2015, el controlador real de la empresa cambió
El 6 de mayo de 2015, el Grupo Nanjiang aprobó la resolución de la Junta de accionistas y acordó aumentar el capital social de la empresa en 50.000 millones de yuan, 32.000 millones de yuan de Liu yajuan, 5.000 millones de yuan de Wang weilin y 175000 millones de yuan de Wang Dong.
Antes de la ampliación de capital, el Grupo Nanjiang poseía una participación del 7,12%, Wang weilin poseía el 57% del Grupo Nanjiang, Wang Dong poseía el 35% del Grupo Nanjiang, Liu yajuan poseía el 8% del Grupo Nanjiang y Wang weilin era el verdadero controlador. Una vez completada la ampliación de capital, el Grupo Nanjiang posee Deluxe Family Co.Ltd(600503) \ El 3 de marzo de 2016, el Grupo Nanjiang aprobó una resolución de la Junta de accionistas en la que acordó que Wang Dong transfiriera el 35% de su participación en el Grupo Nanjiang a Wang Zhe. Después de este cambio, Liu yajuan, Wang Zhe y Wang weilin respectivamente poseen 36%, 35% y 29% de las acciones del Grupo Nanjiang. Wang weilin es el cónyuge de Liu yajuan, Wang Zhe es el hijo de Liu yajuan, es una relación de acción concertada, las tres partes tienen una participación del 100% en el Grupo Nanjiang. Las acciones del Grupo Nanjiang en las empresas que cotizan en bolsa no cambiarán.
Cumplimiento de los compromisos de las partes interesadas
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 4 de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa, las empresas que cotizan en bolsa y sus partes interesadas ([2022] No. 16), el asesor financiero independiente ha verificado los documentos de divulgación pública, como el Informe anual de cada año civil publicado por el Grupo Nanjiang desde que se convirtió en accionista mayoritario, y ha consultado a la bolsa de valores de Shanghai, la Plataforma de búsqueda de registros de incumplimiento del mercado de valores y futuros y otros sitios web sobre Deluxe Family Co.Ltd(600503) y sus accionistas mayoritarios. Se verifica si el controlador real, los accionistas con más del 5% de las acciones, los directores, los supervisores y el personal directivo superior tienen compromisos irregulares, compromisos no cumplidos o no cumplidos.
Desde que el Grupo Nanjiang se convirtió en el accionista mayoritario de Deluxe Family Co.Ltd(600503) \ \ \ \ \ \
Tras la verificación, el asesor financiero independiente considera que, desde que el Grupo Nanjiang se convirtió en accionista mayoritario hasta la fecha de emisión de la presente opinión de verificación, salvo en los casos revelados en la presente opinión de verificación, no se ha producido ninguna violación de las disposiciones de las leyes y reglamentos, como la directriz no. 4 sobre la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa y los compromisos de las empresas que cotizan en bolsa y sus partes interesadas, por parte de Deluxe Family Co.Ltd(600503) \ Tampoco hay compromisos irregulares, y no hay casos de incumplimiento de los compromisos o de incumplimiento de los compromisos al expirar.
En cuanto al funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa en los últimos tres años, si se han producido irregularidades en la ocupación de fondos, la garantía externa, etc., si las empresas que cotizan en bolsa y sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores actuales, los supervisores y los altos directivos han sido objeto de sanciones administrativas o penales, si han sido objeto de medidas de supervisión o disciplinarias por parte de la bolsa o de medidas de supervisión administrativa por parte de la Comisión Reguladora de valores, y si se están llevando a cabo investigaciones judiciales, Ser investigado por la Comisión Reguladora de valores de China o por otros departamentos competentes.
I) si las empresas que cotizan en bolsa han violado la ocupación de fondos y la garantía externa en los últimos tres años
El asesor financiero independiente ha verificado el informe anual de la empresa que cotiza en bolsa en los últimos tres años, el anuncio de la resolución del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, el informe de auditoría emitido por la empresa contable, la declaración especial de auditoría sobre la ocupación de fondos no operativos y otras transacciones de Fondos afiliados, la Declaración Especial del director independiente sobre la ocupación de fondos de la empresa por los accionistas controladores y otras partes vinculadas, la garantía externa de la empresa y las opiniones independientes, etc., y ha consultado a la Comisión Reguladora de valores de China, Shanghai Stock Exchange y otros sitios web públicos.
Tras la verificación, el asesor financiero independiente considera que no se ha producido ninguna ocupación ilegal de fondos por parte de los accionistas controladores y sus afiliados en los últimos tres años y no se ha producido ninguna violación de las garantías externas en los últimos tres años. Si la empresa cotizada y sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores actuales, los supervisores y el personal directivo superior han sido objeto de sanciones administrativas o penales en los últimos tres años, si han sido objeto de medidas reglamentarias o disciplinarias por parte de la bolsa o de medidas administrativas y reglamentarias por parte de las oficinas de La Comisión Reguladora de valores, si están siendo investigados por los órganos judiciales, por la Comisión Reguladora de valores o por otros departamentos competentes, etc.
The Independent Financial Advisor Verified the commitment issued by Deluxe Family Co.Ltd(600503) \ \ \ \ Las medidas de supervisión adoptadas por las empresas que cotizan en bolsa y las entidades conexas en los últimos tres años son las siguientes:
Fecha de la medida reguladora
The Shanghai Stock Exchange Listed Companies and related Information Disclosure is imprudent,
El anuncio de Yi Suo critica al Presidente en ese momento y a la presentación inadecuada de riesgos
Secretario del Consejo de Administración 29 de marzo de 2019
Shanghai Securities Exchange related Information Disclosure is not cautious,
Easy notice criticizes the Controlling Shareholder Risk prompt is inadequate; Inconcluso
Cumplimiento de los compromisos de indemnización por rendimiento a tiempo
La Comisión Reguladora de valores de China ordena a las empresas que cotizan en bolsa que corrijan el retraso en la divulgación de información pertinente
Tras la verificación, el asesor financiero independiente considera que, salvo en los casos mencionados, la sociedad cotizada y sus accionistas controladores, los controladores reales, los directores actuales, los supervisores y el personal directivo superior no han sido objeto de sanciones administrativas (excepto las que no tienen nada que ver con el mercado de valores) ni de sanciones penales en los últimos tres años, ni han sido objeto de medidas reglamentarias o disciplinarias por las bolsas de valores ni de medidas administrativas y reglamentarias por las oficinas locales de la c
Autenticidad de los resultados y cumplimiento del tratamiento contable en los últimos tres años
El asesor financiero independiente verificó el informe de auditoría emitido por Zhongxing Hua Certified Public Accountants (Zhongxing Huashen Zi (2020) No. 020674, Zhongxing Huashen Zi (2021) No. 021236, Zhongxing Huashen Zi (2022) No. 021366), y el tipo de opinión del informe fue estándar sin reservas. Después de la auditoría, el contable zhongxinghua considera que los estados financieros de las empresas que cotizan en bolsa para 2019, 2020 y 2021 se preparan de conformidad con las normas contables para las empresas en todos los aspectos importantes y reflejan adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de las empresas que cotizan en bolsa.
Tras la verificación, el asesor financiero independiente considera que los resultados de las empresas que cotizan en bolsa en los últimos tres años son auténticos y que el tratamiento contable es conforme.
Ii) si existe una transacción falsa o un beneficio ficticio, si existe una transferencia de beneficios de las partes vinculadas, si existen circunstancias para ajustar los beneficios contables a fin de cumplir o eludir los requisitos reglamentarios, y si el tratamiento contable pertinente se ajusta a las normas contables
De acuerdo con el informe de auditoría (Zhongxing Huashen Zi (2020) No. 020674, Zhongxing Huashen Zi (2021) No. 021236 y Zhongxing Huashen Zi (2022) No. 021366), la composición de los beneficios de las empresas que cotizan en bolsa en los últimos tres años es la siguiente:
Unidad: 10.000 yuan
Proyecto 20212020 2019
Ingresos de explotación 52.483,08 107957,12 234568,04
Menos: gastos de funcionamiento 2605477 54 223,01 110997,09
Impuestos y recargos 15 024,36 21 509,41 50 326,62
Gastos de venta 479,70151048433386
Gastos de gestión 11.343,10 12.026,18 12.518,66
Gastos de I + D 400,61 734,50 1 908,45
Gastos financieros 3.387,67 3.900,64 5.078,86
Más: otros ingresos 387,33 607,17 906,01
Ingresos de inversión 15.223,20 10.818,70 4.698,67
Ingresos por variaciones del valor razonable 451,84, –
Pérdidas por deterioro del crédito 7,44 79,43
