Medidas de gestión de la evaluación de la aplicación del plan de incentivos de opciones sobre acciones en 2022
Con el fin de garantizar el buen funcionamiento del plan de incentivos de la opción de compra de acciones de Arts Group Co.Ltd(603017) (en lo sucesivo denominada “la empresa”), seguir mejorando la estructura de gobierno corporativo, formar un sistema de distribución de valor bien equilibrado, alentar a los altos directivos, los administradores de nivel medio y la columna vertebral básica de la empresa a trabajar de buena fe y diligentemente, garantizar la mejora constante del rendimiento de la empresa y garantizar la realización de la estrategia de desarrollo y los objetivos de funcionamiento de la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, Estas medidas se formulan de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos, como las medidas de gestión de los incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa y las disposiciones de los estatutos y el plan de incentivos de opción de compra de acciones para 2022 (en adelante, el “Plan de incentivos”).
Objetivo de la evaluación
Mejorar aún más la estructura de gobierno corporativo, establecer y mejorar el mecanismo de incentivos y restricciones de la empresa, garantizar la aplicación sin tropiezos del plan de incentivos de capital, y maximizar el papel de los incentivos de capital para garantizar la realización de la estrategia de desarrollo y los objetivos de gestión de la empresa.
Principios de evaluación
La evaluación debe atenerse a los principios de equidad, apertura y equidad, y debe llevarse a cabo estrictamente de conformidad con las presentes medidas y los logros de los objetivos de incentivos, a fin de lograr una estrecha integración entre el plan de incentivos de capital y los logros y contribuciones de los objetivos de incentivos, mejorando así el rendimiento de la gestión y maximizando los beneficios para la empresa y todos los accionistas.
Alcance de la evaluación
Estas medidas se aplican a todos los objetivos de incentivos que participan en el actual plan de incentivos de opciones sobre acciones de la empresa, incluidos, entre otros, el personal directivo de nivel medio, la columna vertebral básica y el equipo básico de las filiales.
Todos los incentivos anteriores han firmado un contrato de trabajo formal o un contrato de empleo con la empresa.
División de las responsabilidades de evaluación
1. El Consejo de Administración de la empresa es responsable de la formulación y revisión de estas medidas, y autoriza al Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración a dirigir, organizar e implementar la evaluación de los objetos de estímulo y supervisar la aplicación de los resultados de la evaluación.
2. El Departamento de recursos humanos, el Departamento de Finanzas, el Departamento de valores y otros departamentos pertinentes de la empresa formarán un grupo de trabajo bajo la dirección del Comité de remuneración y evaluación, que se encargará de la recopilación y el cotejo de los datos pertinentes, calculará las puntuaciones de evaluación de los objetos de incentivos y resumirá los materiales pertinentes de los resultados de la evaluación. El Grupo de trabajo será responsable de la autenticidad y fiabilidad de los datos pertinentes y del material resumido.
3. El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración de la empresa examinará los resultados de la evaluación y adoptará una decisión al respecto.
Indicadores y normas de evaluación de la actuación profesional
La opción de compra de acciones sólo puede concederse si el objeto de incentivo cumple simultáneamente las siguientes condiciones:
1. No se ha producido ninguna de las siguientes situaciones en la empresa:
Un informe de auditoría en el que la CPA emita una opinión negativa o no pueda expresar su opinión sobre el último informe financiero y contable del ejercicio contable;
El control interno del informe financiero del ejercicio contable más reciente es un informe de auditoría en el que la CPA emite una opinión negativa o no puede expresar una opinión;
En los 36 meses siguientes a la inclusión en la lista, no se han distribuido los beneficios de conformidad con las leyes y reglamentos, los estatutos y los compromisos públicos;
Las leyes y Reglamentos prohíben la aplicación de incentivos basados en acciones;
Other circumstances identified by c
2. No se ha producido ninguna de las siguientes situaciones en el objeto incentivador:
En los últimos 12 meses, la bolsa de valores ha identificado a los candidatos inadecuados;
En los últimos 12 meses, la Comisión Reguladora de valores de China y sus oficinas locales han identificado a los candidatos inadecuados;
En los últimos 12 meses, la Comisión Reguladora de valores de China y sus oficinas locales han impuesto sanciones administrativas o han adoptado medidas de prohibición de entrada en el mercado por violaciones graves de las leyes y reglamentos;
Tener la condición de que no pueda actuar como personal directivo superior de la empresa de conformidad con el derecho de sociedades;
Las disposiciones legales y reglamentarias que prohíban la participación en los incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa;
Other circumstances identified by c
Después de la concesión de la opción de compra de acciones, el objeto incentivador debe cumplir simultáneamente las siguientes condiciones para ejercer su derecho:
1. No se ha producido ninguna de las siguientes situaciones en la empresa:
Un informe de auditoría en el que la CPA emita una opinión negativa o no pueda expresar su opinión sobre el último informe financiero y contable del ejercicio contable;
El control interno del informe financiero del ejercicio contable más reciente es un informe de auditoría en el que la CPA emite una opinión negativa o no puede expresar una opinión;
En los últimos 36 meses después de la inclusión en la lista, no se han distribuido los beneficios de conformidad con las leyes y reglamentos, los estatutos y los compromisos públicos;
Las leyes y Reglamentos prohíben la aplicación de incentivos basados en acciones;
Other circumstances identified by c
2. No se ha producido ninguna de las siguientes situaciones en el objeto incentivador:
En los últimos 12 meses, la bolsa de valores ha identificado a los candidatos inadecuados;
En los últimos 12 meses, la Comisión Reguladora de valores de China y sus oficinas locales han identificado a los candidatos inadecuados;
En los últimos 12 meses, la Comisión Reguladora de valores de China y sus oficinas locales han impuesto sanciones administrativas o han adoptado medidas de prohibición de entrada en el mercado por violaciones graves de las leyes y reglamentos;
Tener la condición de que no pueda actuar como personal directivo superior de la empresa de conformidad con el derecho de sociedades;
Las disposiciones legales y reglamentarias que prohíban la participación en los incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa;
Other circumstances identified by c
En caso de que se produzca una de las situaciones mencionadas en los artículos 1 y 1 supra, la sociedad cancelará todas las opciones sobre acciones concedidas pero no ejercidas por el objeto incentivador de conformidad con el presente plan de incentivos; En caso de que se produzca una de las situaciones mencionadas en los artículos 2 y 2, la sociedad cancelará la opción de compra de acciones que se haya concedido pero no se haya ejercido de conformidad con el presente plan de incentivos.
3. Indicadores de evaluación del desempeño institucional
Las opciones de compra de acciones concedidas en virtud del presente plan se evaluarán y ejercerán anualmente durante los dos ejercicios contables del período de ejercicio, a fin de cumplir las condiciones de ejercicio de los objetivos de evaluación del desempeño como objeto de incentivo.
En el cuadro que figura a continuación se indican los indicadores de evaluación de la actuación profesional de cada año:
Objetivo de la evaluación del desempeño en el período de ejercicio
La empresa debe cumplir una de las dos condiciones siguientes:
El primer período de ejercicio (1) el beneficio neto en 2022 no será inferior a 100 millones de yuan.
Los beneficios no netos deducidos en 2022 no serán inferiores a 80 millones de yuan.
La empresa debe cumplir una de las dos condiciones siguientes:
El segundo período de ejercicio (1) el beneficio neto en 2023 no será inferior a 11 millones de yuan.
El beneficio neto retenido en 2023 no será inferior a 88 millones de yuan.
Nota: el “beneficio neto” mencionado anteriormente se basa en los beneficios netos auditados atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa y excluye el efecto de los gastos de pago de las acciones en el plan de acciones de los empleados y el plan de incentivos de capital. La “deducción de beneficios no netos” se basa en el valor auditado de los beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa, deduciendo las pérdidas y ganancias no operativas y excluyendo la influencia de los gastos de pago de acciones en el plan de acciones de los empleados y el plan de incentivos de acciones.
En caso de que la empresa no cumpla los índices de evaluación del desempeño mencionados anteriormente, todas las opciones de compra de acciones de los sujetos de incentivos correspondientes al ejercicio en curso no podrán ejercerse y cancelarse por la empresa.
4. Objetivos de la evaluación de la actuación profesional individual
Durante el período de ejecución del plan de incentivos, la empresa lleva a cabo una evaluación anual de la actuación profesional del personal directivo superior, el personal directivo medio y la columna vertebral básica de la empresa, de conformidad con las “medidas de gestión de la evaluación” y las disposiciones pertinentes, y considera que el logro de los Objetivos anuales de evaluación de la actuación profesional es una de las condiciones de ejercicio del objeto de incentivos.
La evaluación anual de la actuación profesional se lleva a cabo una vez al a ño, y la puntuación de la actuación profesional y el grado de actuación profesional de los empleados se determinan de acuerdo con el logro de cada índice de evaluación. Cuando la evaluación de la actuación profesional de la empresa alcance las condiciones de ejercicio, el objeto de incentivo sólo podrá solicitar el ejercicio de la totalidad o parte de los derechos e intereses concedidos durante el período de ejercicio de conformidad con las disposiciones pertinentes del plan de incentivos si el grado de evaluación anual anterior del ejercicio es superior al nivel c (incluido el nivel c). De lo contrario, la opción de compra de acciones correspondiente será cancelada por la empresa. Los grados de evaluación de la actuación profesional se dividen en cuatro grados: A, B, C y D sobre la base de los resultados de la evaluación general, y la proporción de ejercicio correspondiente a cada nivel es la siguiente:
Grado de evaluación
Excelente 100%
B bueno 80 – 100%
B1 100%
B2 90%
B3 80%
C calificado 60% – 70%
C1 70%
C2 60%
D no conforme 0%
La empresa cancelará las opciones de compra de acciones que no puedan ejercerse en el año en que se evalúe el objeto incentivador.
Período y frecuencia de la evaluación
1. Período de evaluación
El ejercicio contable anterior en el que se otorgó la opción de compra de acciones o se ejerció la opción de compra de acciones.
2. Número de exámenes
El período de incentivo de la opción de compra de acciones se planifica anualmente.
Ejercicio
1. El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración determinará la calificación de ejercicio y el número de ejercicio del objeto incentivado de conformidad con el informe de evaluación de la actuación profesional.
2. El resultado de la evaluación del desempeño es la base para el ejercicio de la opción de compra de acciones.
Procedimientos de evaluación
1. The incentive Object shall establish the Annual Work Achievement objective each year, after being examined by the corresponding Functional Department and the Deputy General Manager, it shall be reported to the Board of Directors payment and Evaluation Committee for Records.
2. De acuerdo con el cambio de la situación real de la empresa y las necesidades de trabajo, si es necesario ajustar el índice de evaluación establecido a principios de año, debe ser registrado por el Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración.
3. Los objetivos de los incentivos mensuales deben llevar a cabo una autoevaluación del cumplimiento de los objetivos de trabajo de cada período, examinar el progreso y la disparidad de los objetivos de los planes de trabajo y proponer planes de trabajo o medidas de mejora para el próximo período a fin de garantizar la realización de los objetivos del plan anual. Los supervisores directos e indirectos se comunican con los empleados sobre el desempeño y evalúan el desempeño en el sistema de evaluación.
4. Desde el final de cada año hasta el comienzo del año siguiente, el Comité de remuneración y evaluación de la Junta de Síndicos organiza la evaluación de los objetivos de incentivos, principalmente mediante la autoevaluación y la clasificación.
El Departamento de recursos humanos es responsable de la aplicación de la Organización de la evaluación específica, la recopilación, verificación y análisis unificados de los datos de la evaluación, la formación de documentos relacionados con la evaluación de la actuación profesional y la presentación al Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración para su examen.
Gestión de los resultados de la evaluación
1. Retroalimentación y apelación de los resultados de la evaluación
El objeto incentivador tiene derecho a conocer sus propios resultados de la evaluación, y el supervisor directo del empleado informará al objeto incentivador de los resultados de la evaluación en un plazo de cinco días laborables a partir del final de la evaluación.
Si el objeto de incentivo tiene alguna objeción a los resultados de su evaluación, puede comunicarse con el Departamento de recursos humanos para resolverla. Si no puede comunicarse, el objeto puede apelar al Comité de remuneración y evaluación, que debe revisar el resultado final de la evaluación o el grado en un plazo de 10 días laborables.
2. Presentación de los resultados de la evaluación
Una vez concluida la evaluación, los resultados de la evaluación se archivarán como datos confidenciales.
Disposiciones complementarias
1. El Consejo de Administración será responsable de la formulación, interpretación y revisión de las presentes medidas.
2. Estas medidas serán examinadas y aprobadas por la Junta General de accionistas de la sociedad y se aplicarán después de la entrada en vigor del plan de incentivos de capital.
Junta Directiva Arts Group Co.Ltd(603017) 26 de mayo de 2022
