Sistema de gestión del uso de los fondos recaudados
(revisado en mayo de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de regular el depósito, la utilización y la gestión de los fondos recaudados por Dima Holdings Co.Ltd(600565) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), garantizar la seguridad de los fondos recaudados y proteger al máximo los derechos e intereses legítimos de los inversores, de conformidad con la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa, las medidas para la administración de la oferta pública inicial y la cotización en bolsa, Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (revisión de 2022) y las normas de la Bolsa de Shanghai para la cotización en bolsa, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa.
Artículo 2 los fondos recaudados se refieren a los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa a los inversores y utilizados para fines específicos mediante la emisión de acciones y sus derivados, pero no incluyen los fondos recaudados por las empresas mediante la aplicación de planes de incentivos de capital.
Artículo 3 el Consejo de Administración de la sociedad demostrará plenamente la viabilidad de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados, se asegurará de que los proyectos de inversión tengan buenas perspectivas de mercado y rentabilidad, protegerá eficazmente contra los riesgos de inversión y mejorará la eficiencia en el uso de los fondos recaudados.
Artículo 4 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad serán diligentes y responsables, instarán a la sociedad a utilizar los fondos recaudados de manera normalizada, mantendrán conscientemente la seguridad de los fondos recaudados por la sociedad y no participarán, ayudarán ni condonarán el cambio no autorizado o encubierto del uso de los fondos recaudados por la sociedad.
Artículo 5 la sociedad establecerá y perfeccionará el sistema de control interno para el almacenamiento, el uso, la modificación, la supervisión y la rendición de cuentas de los fondos recaudados, aclarará la autoridad jerárquica para el examen y la aprobación del uso de los fondos recaudados, los procedimientos de adopción de decisiones, las medidas de control de riesgos y los requisitos para la divulgación de información.
Capítulo II depósito de fondos recaudados
Artículo 6 la sociedad depositará los fondos recaudados en una cuenta especial establecida con la aprobación del Consejo de Administración para su gestión y utilización centralizadas, y firmará un acuerdo tripartito de supervisión con la institución patrocinadora y el banco comercial que deposite los fondos recaudados en el plazo de un mes a partir de la fecha en que los fondos recaudados estén disponibles. La cuenta especial para la recaudación de fondos no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines.
Artículo 7 el Acuerdo de Supervisión tripartito para el almacenamiento de la cuenta especial de recaudación de fondos incluirá, como mínimo, lo siguiente:
La sociedad centralizará los fondos recaudados en una cuenta especial para los fondos recaudados;
Los bancos comerciales proporcionarán mensualmente a la empresa Estados de cuenta bancarios especiales para la recaudación de fondos y presentarán copias a la institución patrocinadora;
En caso de retirada significativa de fondos recaudados, la empresa notificará sin demora al patrocinador;
La institución patrocinadora puede consultar los datos de la cuenta especial de recaudación de fondos de los bancos comerciales en cualquier momento;
Responsabilidad por incumplimiento del contrato de la empresa, el banco comercial y la institución patrocinadora.
En caso de que el acuerdo mencionado se rescinda antes de la expiración del período de validez por razones como el cambio de la institución patrocinadora o del banco comercial, la empresa firmará un nuevo acuerdo con las partes interesadas lo antes posible.
CAPÍTULO III GESTIÓN del uso de los fondos recaudados
Artículo 8 los fondos recaudados por una sociedad se utilizarán para los fines enumerados en el folleto u otros documentos de oferta pública. Cuando una sociedad cambie el uso de los fondos enumerados en el folleto u otros documentos de oferta pública, deberá adoptar una resolución en la Junta General de accionistas.
Artículo 9 los fondos recaudados por una sociedad se utilizarán, en principio, para sus principales actividades comerciales; los elementos de inversión de los fondos recaudados no podrán ser inversiones financieras, como la tenencia de activos financieros negociables y activos financieros disponibles para la venta, el préstamo a otras personas o la financiación por encargo, ni se invertirán directa o indirectamente en una sociedad cuya actividad principal sea la compra y venta de valores.
Artículo 10 los fondos recaudados temporalmente ociosos podrán gestionarse en efectivo y los productos de inversión deberán cumplir las siguientes condiciones:
Productos de alta seguridad, como depósitos estructurados y certificados de depósito de gran valor;
La buena liquidez no afectará al funcionamiento normal del plan de inversión de los fondos recaudados. Los productos de inversión no podrán ser pignorados, la cuenta especial de liquidación de productos (si procede) no podrá depositar fondos no recaudados ni utilizarse para otros fines, y la empresa abrirá o cancelará la cuenta especial de liquidación de productos, que se notificará a la bolsa de valores para su registro y publicación.
Los productos de inversión que utilicen fondos recaudados ociosos serán examinados y aprobados por el Consejo de Administración de la empresa, y los directores independientes, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora emitirán un dictamen de consentimiento explícito. La sociedad anunciará lo siguiente en un plazo de dos días hábiles a partir de la reunión del Consejo de administración:
Información básica sobre los fondos recaudados en esta ocasión, incluido el tiempo de recaudación, el importe de los fondos recaudados, el importe neto de los fondos recaudados y el plan de inversión, etc.;
Ii) utilización de los fondos recaudados;
Iii) la cantidad y duración de los productos de inversión de los fondos recaudados ociosos, la existencia de un cambio encubierto en el uso de los fondos recaudados y las medidas para garantizar que no afecten al funcionamiento normal de los proyectos recaudados;
Modo de distribución de los ingresos, alcance de la inversión y seguridad de los productos de inversión;
Opiniones emitidas por el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora.
Artículo 11 los fondos recaudados temporalmente ociosos podrán utilizarse temporalmente para reponer los fondos líquidos. La reposición temporal del capital de trabajo se limitará a la producción y el funcionamiento relacionados con la actividad principal y no se utilizará para la colocación de nuevas acciones, la suscripción de nuevas acciones ni para la negociación de acciones y sus derivados, bonos convertibles, etc. mediante arreglos directos o indirectos. Cuando los fondos recaudados ociosos se utilicen temporalmente para complementar los fondos de liquidez, el Consejo de Administración de la empresa los examinará y aprobará, y el director independiente, el Consejo de supervisión y la institución patrocinadora emitirán un dictamen de consentimiento explícito y lo revelarán. La liquidez suplementaria única no excederá de 12 meses.
Artículo 12 la parte del capital neto realmente recaudado de la empresa que supere el importe del capital recaudado previsto (en adelante, el capital recaudado excesivo) podrá utilizarse para reponer permanentemente el capital de trabajo y devolver el préstamo bancario, y el importe acumulado no excederá del 30% del total del capital recaudado excesivo en un plazo de 12 meses. Cuando los fondos recaudados se utilicen para reponer permanentemente los fondos líquidos y devolver los préstamos bancarios, se someterán a la consideración y aprobación de la Junta General de accionistas de la sociedad y se proporcionará un método de votación en línea, y los directores independientes y las instituciones patrocinadoras emitirán dictámenes de consentimiento explícitos y los revelarán. La empresa se comprometerá a no realizar inversiones de alto riesgo y a proporcionar asistencia financiera a otros y a revelarla en un plazo de 12 meses a partir de la reposición de la liquidez.
Artículo 13 cuando una empresa invierta fondos recaudados en proyectos de inversión con fondos recaudados por adelantado, podrá, en un plazo de seis meses a partir de la recepción de los fondos recaudados, sustituir los fondos recaudados por los fondos recaudados. Las cuestiones relativas a la sustitución serán examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración, y la empresa contable emitirá un informe de garantía, y el director independiente, la Junta de supervisores y la institución patrocinadora emitirán una opinión claramente acordada y la revelarán.
Capítulo IV Informe y supervisión de la utilización de los fondos recaudados
Artículo 14 la sociedad revelará verdadera, exacta y exhaustivamente la utilización real de los fondos recaudados. El Consejo de Administración llevará a cabo una inspección general semestral del progreso de los proyectos de inversión financiados con fondos recaudados, emitirá un informe especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados por la empresa y lo revelará. Durante la auditoría anual, la empresa solicitó a la empresa contable que emitiera un informe de garantía sobre el depósito y la utilización de los fondos recaudados. En caso de discrepancia entre el progreso real de la inversión y el plan de inversión del proyecto de inversión de capital recaudado, la empresa explicará las razones específicas. En caso de que existan productos de inversión con fondos recaudados ociosos en el período en curso, la empresa revelará los ingresos del período de que se informa, as í como la parte de la inversión al final del período, la parte contratante, el nombre del producto y el plazo, etc.
Artículo 15 los directores independientes prestarán atención a la diferencia entre el uso real de los fondos recaudados y la divulgación de información de la empresa. Con el consentimiento de más de la mitad de los directores independientes, los directores independientes podrán contratar a una empresa contable para que emita un informe de garantía sobre el depósito y la utilización de los fondos recaudados, y la empresa cooperará activamente y sufragará los gastos necesarios.
Artículo 16 las instituciones de recomendación desempeñarán sus funciones de recomendación en la gestión y utilización de los fondos recaudados por la empresa y llevarán a cabo una supervisión continua de conformidad con las medidas para la gestión de las actividades de recomendación de la emisión de valores y la cotización en bolsa. La institución patrocinadora llevará a cabo una verificación in situ del depósito y la utilización de los fondos recaudados por la empresa al menos una vez cada medio a ño. Al final de cada ejercicio contable, la institución patrocinadora emitirá un informe especial de verificación y revelará el depósito y la utilización de los fondos recaudados anualmente por la empresa.
Capítulo V Disposiciones complementarias
Artículo 17 el presente sistema se aplicará a los proyectos de oferta pública de inversión que se ejecuten a través de filiales de la empresa u otras empresas controladas por la empresa.
Artículo 18 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la formulación, modificación e interpretación de este sistema.
Artículo 19 el presente sistema entrará en vigor el día de su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad.
Consejo de Administración 24 de mayo de 2002
