Zhongde Securities Co., Ltd.
Sobre Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753)
Opiniones de verificación sobre cuestiones relativas a la reventa de bonos convertibles de sociedades
China German Securities Limited Liability Company (hereinafter referred to as “sino German securities”, “Sponsorship Institution”) as the Sponsorship Institution for Public issuance of convertible Corporate bonds, in accordance with the Law on the Management of recommendation Business of Securities Issuance and Listing, Guidelines on Regulation of Listed Companies No. 2 – regulatory requirements for The Management and use of funds raised by Listed Companies, The relevant provisions of Laws and Regulations such as Shenzhen Stock Exchange Listed Companies Self – Regulation Guidelines No. 13 – sponsorship Business, Shenzhen Stock Exchange Listing Rules, Shenzhen Stock Exchange Listed Companies Self – Regulation Guidelines No. 1 – Main Board Listed Companies Standard Operation, etc. Se verificaron las cuestiones relativas a la reventa de los bonos convertibles de sociedades (en lo sucesivo denominados “bonos convertibles Yongdong”, Código de bonos: 128014.sz). Los detalles de la verificación y las opiniones de verificación son los siguientes:
Emisión y cotización de bonos convertibles Yongdong
Tras la aprobación de la respuesta de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la aprobación de Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753) \ Todos los fondos recaudados se pusieron en marcha el 21 de abril de 2017 y se ha verificado el informe de verificación de capital emitido por Beijing Xinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership). Yongdong convertible Bond fue cotizado en la bolsa de Shenzhen el 12 de mayo de 2017. La fecha de vencimiento de la “deuda convertible Yongdong” es del 17 de abril de 2017 al 16 de abril de 2023.
Resumen de las condiciones de reventa de los bonos convertibles Yongdong
Las condiciones adicionales de reventa estipuladas por la empresa en el folleto son las siguientes:
En los dos últimos años de interés de la emisión de bonos convertibles, si el precio de cierre de las acciones de la sociedad durante treinta días consecutivos de negociación es inferior al 70% del precio actual de las acciones convertibles, el tenedor de bonos convertibles tiene derecho a vender la totalidad o parte de sus bonos convertibles a la sociedad al valor nominal de los bonos más los intereses devengados en el período en curso.
Si en el día de negociación mencionado se produce un ajuste del precio de conversión debido a la entrega de dividendos de acciones, la conversión en capital social, la emisión de nuevas acciones (excluida la emisión de bonos convertibles por acciones adicionales), la asignación de acciones y la distribución de dividendos en efectivo, el día de negociación antes del ajuste se calculará sobre la base del precio de conversión y el precio de cierre antes del ajuste, y el día de negociación después del ajuste se calculará sobre la base del precio de conversión y el precio de cierre ajustados. En caso de corrección a la baja del precio de conversión, los 30 días de negociación anteriores se volverán a calcular a partir del primer día de negociación siguiente al ajuste del precio de conversión.
En los dos últimos años de interés de la emisión de bonos convertibles, los tenedores de bonos convertibles pueden ejercer el derecho de recompra una vez que se cumplan por primera vez las condiciones de recompra cada año de acuerdo con las condiciones acordadas anteriormente. Si los tenedores de bonos convertibles cumplen por primera vez las condiciones de recompra y no declaran y realizan la recompra dentro del período de declaración de recompra anunciado por la empresa en ese momento, el derecho de recompra no se ejercerá en el año de interés, y los tenedores de bonos convertibles no pueden ejercer el derecho de recompra parcial muchas veces.
La fórmula de cálculo de los intereses devengados en el período anterior es la siguiente: IA = B I t / 365
Ia: intereses devengados en el ejercicio en curso;
El valor nominal total de los bonos convertibles que se venderán de nuevo en poder de los tenedores de bonos convertibles emitidos;
Se refiere al tipo de interés nominal de los bonos convertibles en el año en curso;
T: se refiere al número de días en que se devengan intereses, es decir, el número real de días naturales desde la última fecha de pago de intereses hasta la fecha de amortización del año en que se devengan intereses (sin contar el final).
Razones y plan de la actual venta de bonos convertibles Yongdong
Razones de la entrada en vigor de la cláusula de reventa condicional
La fecha de vencimiento de la “deuda convertible Yongdong” es del 17 de abril de 2017 al 16 de abril de 2023 y se encuentra actualmente en los dos últimos años de interés.
Desde el 8 de abril de 2022 hasta el 24 de mayo de 2022, el precio de cierre de las acciones de la empresa durante 30 días consecutivos es inferior al 70% (8.764 Yuan / acción) del precio actual de conversión de “Yongdong convertible” en acciones (12,52 Yuan / acción), que cumple por primera vez El Acuerdo de la cláusula de reventa condicional de “Yongdong convertible”, de acuerdo con el Acuerdo de la “Declaración de oferta”, la cláusula de reventa condicional de “Yongdong convertible” entra en vigor, y el titular puede ejercer el derecho de reventa una vez.
Ii) precio de reventa
De acuerdo con la cláusula de venta condicional anterior acordada en el folleto, el precio de venta es el valor nominal de la “deuda convertible Yongdong” más los intereses devengados en el período actual.
La fórmula de cálculo de los intereses devengados en el ejercicio en curso es Ia = B I t / 365.
B = 100 yuan / hoja;
I = 2% (el tipo de interés nominal del sexto año es del 2%);
T = 43 días (del 17 de abril de 2022 al 30 de mayo de 2022, sin contar el final);
IA = 0236 Yuan / Zhang
El precio de reventa de los bonos convertibles Yongdong es de 100236 Yuan / Zhang (incluido el impuesto sobre los intereses).
Para los inversores individuales y los tenedores de bonos de los fondos de inversión de valores que posean “bonos convertibles Yongdong”, el impuesto sobre la renta de los intereses se retendrá y pagará a un tipo impositivo del 20% por las instituciones de cobro y distribución, como las empresas de valores, de conformidad con las normas fiscales y Los documentos pertinentes, y la empresa no retendrá ni pagará el impuesto sobre la renta. Para los inversores extranjeros cualificados (QFII y rqfii) que posean bonos convertibles Yongdong, el impuesto sobre la renta se suspenderá temporalmente de conformidad con la circular del Ministerio de Finanzas y la administración tributaria sobre el impuesto sobre la renta de las empresas y la política del impuesto sobre el valor añadido de las instituciones extranjeras que inviertan en el mercado nacional de bonos y la decisión conexa adoptada en la reunión ejecutiva del Consejo de Estado el 27 de octubre de 2021, y el precio real de venta de los bonos convertibles Yongdong será de 100236 Yuan. Para otros tenedores de bonos que poseen “bonos convertibles Yongdong”, la empresa no retendrá el impuesto sobre la renta, el precio real de venta de “bonos convertibles Yongdong” es de 100236 Yuan, otros tenedores de bonos pagan el impuesto sobre la renta sobre los intereses de los bonos.
Iii) derechos de reventa
Los tenedores de bonos convertibles Yongdong pueden revender parte o la totalidad de sus acciones no convertibles. Los tenedores de bonos convertibles Yongdong tienen derecho a optar por volver a vender, esta vez no es obligatoria.
Procedimientos de reventa y modalidades de pago
Período de publicación de las cuestiones de reventa
De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa y las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – gestión empresarial, etc., la empresa revelará el anuncio de la reventa antes de la apertura del mercado el día de negociación siguiente al día en que se cumplan las condiciones para la reventa de bonos convertibles, y emitirá al menos un anuncio indicativo de la reventa cada cinco días de negociación a partir de entonces, y anunciará los resultados de la reventa y sus efectos una vez terminado el período de reventa.
Ii) período de declaración de las cuestiones de reventa
Los tenedores de bonos convertibles Yongdong que ejerzan el derecho de recompra presentarán una declaración de recompra a través del sistema de negociación de la bolsa de Shenzhen durante el período de declaración de recompra comprendido entre el 30 de mayo de 2022 y el 6 de junio de 2022, y los documentos podrán retirarse el día de la Declaración de recompra. Una vez confirmada la Declaración de reventa, no puede ser revocada. Si la Declaración no tiene éxito en la fecha de la Declaración, la declaración puede continuar al día siguiente (dentro del período de declaración). El tenedor de bonos que no presente una declaración de reventa durante el período de declaración de reventa se considerará una renuncia incondicional a este derecho de reventa. Si los bonos convertibles declarados para la reventa se congelan o retienen judicialmente antes de la fecha de la cuenta, la Declaración de reventa del tenedor de bonos será inválida. Iii) condiciones de pago
La empresa revenderá los “bonos convertibles Yongdong” a los precios de reventa antes mencionados y confiará a la sucursal de Shenzhen de China Securities Registration and Clearing Co., Ltd. La liquidación y entrega a través de su sistema de liquidación de fondos. De conformidad con las normas comerciales pertinentes de la sucursal de Shenzhen de China Securities Registration and Clearing Corporation, la fecha de recepción de los fondos del emisor es el 9 de junio de 2022, la fecha de transferencia de los fondos de reventa es el 10 de junio de 2022 y la fecha de recepción de los fondos de reventa de Los inversores es el 13 de junio de 2022. Después de la expiración de la reventa, la empresa anunciará los resultados de la reventa y el impacto de la reventa en la empresa.
Transacciones y precauciones durante el período de reventa
“Yongdong convertible debt” seguirá negociando durante el período de reventa, en el mismo día de negociación, si el tenedor de “Yongdong convertible debt” envía dos o más solicitudes de cotización, como la transacción, la custodia de la transferencia, la conversión de acciones, la reventa, etc., la solicitud se tramitará en el siguiente Orden: transacción, reventa, conversión de acciones, custodia de la transferencia.
Opiniones de verificación de los patrocinadores
Tras la verificación, el organismo patrocinador considera que:
Las cuestiones relativas a la reventa se ajustan a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como las medidas administrativas para la emisión de valores y la recomendación de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa, y las disposiciones pertinentes del folleto.
En resumen, el patrocinador no tiene objeciones a las cuestiones relativas a la reventa de la “deuda convertible Yongdong”.
(no hay texto)
(esta página no tiene texto, es la página de firma y sello de la opinión de verificación de sino – Germany Securities Co., Ltd. Sobre cuestiones relacionadas con la reventa de bonos convertibles de sociedades Shanxi Yongdong Chemistry Industry Co.Ltd(002753) ) Representante patrocinador:
Cui Xueliang panden
China – Alemania Securities Co., Ltd. 24 de mayo de 2022
