Sistema de gestión del control interno de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Sistema de gestión del control interno de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de regular la liquidación y venta a largo plazo de divisas de Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) y garantizar la controlabilidad del riesgo de fluctuación de los tipos de cambio, el presente sistema se formula de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la ley de valores, las disposiciones del Banco Popular de China sobre la administración de la liquidación, venta y pago de divisas, las normas de la bolsa de Shenzhen y otras leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, teniendo en cuenta la situación real de la empresa.
Artículo 2 la liquidación y venta de divisas a plazo se refiere a las operaciones de liquidación o venta de divisas en las que el Banco y el cliente firman un contrato de liquidación y venta de divisas a plazo, acuerdan la moneda, el importe, el tipo de cambio y el plazo para la liquidación o venta de divisas en el futuro, y luego gestionan la liquidación o venta de divisas de conformidad con la moneda, el importe y el tipo de cambio convenidos en el contrato de liquidación y venta de divisas a plazo cuando se produzcan ingresos o gastos en divisas en la fecha de vencimiento.
Artículo 3 los actos de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa no sólo se ajustarán a las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes del Estado, sino también a las disposiciones pertinentes del presente sistema.
Capítulo II Principios de funcionamiento de la liquidación a plazo y la venta de divisas
Artículo 4 la sociedad sólo podrá realizar transacciones con instituciones financieras autorizadas por la administración estatal de divisas y el Banco Popular de China y calificadas para realizar operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas, y no podrá realizar transacciones a plazo con otras organizaciones o personas distintas de las mencionadas instituciones financieras. Todas las operaciones a largo plazo de liquidación y venta de divisas se basan en la producción y el funcionamiento normales, se basan en operaciones específicas y tienen por objeto evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio.
Artículo 5 la empresa llevará a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo sobre la base de los ingresos en divisas generados por las transacciones reales de la empresa y los pagos en divisas, como las materias primas o el equipo importados, etc. el importe en divisas de los contratos de liquidación y venta de divisas a plazo no excederá de los pagos en divisas de la empresa por los ingresos en divisas y las materias primas o el equipo importados. En caso de que no se pueda determinar el importe exacto de los pagos en divisas, como la recaudación de divisas y la importación de materias primas o equipo, la empresa debe realizar previsiones prudenciales, el importe en divisas de los contratos de liquidación y venta a plazo no debe exceder del importe previsto prudentemente, y el período de entrega de la liquidación y venta a plazo debe coincidir con el tiempo previsto prudentemente por la empresa para la recaudación o el pago en divisas.
Artículo 6 la sociedad llevará a cabo la liquidación y venta a plazo de divisas en su propio nombre y no podrá utilizar la cuenta de otra persona para la liquidación a plazo
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Liquidación y venta de divisas.
Artículo 7 la sociedad dispondrá de fondos propios que coincidan con la garantía metalográfica de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo, no utilizará los fondos recaudados para realizar operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo, directa o indirectamente, y controlará la escala de fondos en estricta conformidad con la cantidad de liquidación y venta de divisas a largo plazo examinada y aprobada, y no afectará al funcionamiento normal de la sociedad.
Capítulo III autoridad de examen y aprobación de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Artículo 8 las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo se calcularán sobre la base del importe de los contratos (acuerdos) relativos a las transacciones de divisas firmados en el ejercicio contable.
Artículo 9 si el importe acumulado de los acuerdos (contratos) relativos a las transacciones de divisas firmados por la sociedad en cada ejercicio contable no excede del 80% de los activos totales auditados de la sociedad en el año anterior, el Presidente del Consejo de Administración aprobará los acuerdos y el Consejo de Administración aprobará los acuerdos que excedan del 80%.
Artículo 10 el Departamento de auditoría de la empresa será responsable de la auditoría de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo e informará por escrito al Comité de auditoría del Consejo de Administración trimestralmente.
Capítulo IV Gestión y funcionamiento interno de las operaciones de cambio a plazo
Artículo 11 el Consejo de Administración de la sociedad autorizará al Presidente del Consejo de Administración o a su Director Comercial autorizado a ser responsable del funcionamiento y la gestión de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo y de la firma de los acuerdos y documentos pertinentes.
Artículo 12 departamentos y personas responsables pertinentes:
1. Departamento de Finanzas: es el Departamento de Operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo, que se encarga de la elaboración de planes, la recaudación de fondos, las operaciones comerciales y el contacto diario y la gestión de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo. El Jefe del Departamento de Finanzas es la persona responsable.
2. Departamento de auditoría interna: se encarga de examinar el funcionamiento real, la utilización de los fondos y las ganancias y pérdidas de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo. El Director del Departamento de auditoría interna es la persona responsable.
Artículo 13 procedimientos operativos internos para la liquidación y venta a plazo de divisas de la empresa:
1. El Departamento de Finanzas de la empresa se encargará de las operaciones específicas de liquidación y venta a plazo de divisas, y el Departamento de Finanzas reforzará la investigación y el juicio sobre la tendencia de la fluctuación del tipo de cambio del RMB y formulará sugerencias para llevar a cabo o suspender la liquidación y venta a plazo de divisas.
2. El Departamento Financiero de la empresa, sobre la base del principio de prudencia y con el fin de prevenir el riesgo de fluctuación del tipo de cambio, formulará un plan de liquidación y venta de divisas a largo plazo de acuerdo con la tendencia de la fluctuación del tipo de cambio del RMB y la información sobre las cotizaciones de Las instituciones financieras, que se ejecutará con el consentimiento del Presidente del Consejo de Administración o con la aprobación de la Junta General de accionistas.
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3. El Departamento Financiero de la empresa presentará una solicitud de liquidación y venta de divisas a plazo a las instituciones financieras de conformidad con el plan de transacciones aprobado de conformidad con los procedimientos pertinentes establecidos en el presente sistema.
4. Las instituciones financieras determinarán el precio de liquidación y venta de divisas a plazo de acuerdo con la solicitud de la empresa y lo confirmarán con la empresa.
5. Una vez recibida la notificación de transacción de la liquidación y venta a plazo de divisas enviada por la institución financiera, el Departamento Financiero comprobará si es coherente con la solicitud y, en caso de anomalía, el Director Financiero y el contable verificarán conjuntamente las razones e informarán de la situación pertinente al Presidente.
6. El Departamento Financiero de la empresa prestará atención a las ganancias y pérdidas de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa e informará mensualmente al Presidente de la Junta y al Departamento de auditoría interna.
7. El Departamento de auditoría interna de la empresa examinará trimestralmente o de manera irregular el funcionamiento real, la utilización de los fondos y las pérdidas y ganancias de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, e informará al Comité de auditoría y al Presidente de la Junta sobre el examen. Capítulo V Medidas de aislamiento de la información
Artículo 14 todo el personal que participe en el comercio de divisas a plazo de la sociedad observará el sistema de confidencialidad de la sociedad y no revelará, sin permiso, la información relativa al plan de comercio de divisas a plazo de la sociedad, la situación de las transacciones, la situación de la liquidación, la situación de los fondos y otras transacciones de divisas a plazo de la sociedad.
Capítulo VI sistema interno de presentación de informes sobre riesgos y procedimientos de gestión de riesgos
Artículo 15 en el curso de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, el Departamento Financiero liquidará oportunamente con las instituciones financieras la cantidad de divisas, el tipo de cambio y el período de entrega convenidos en el contrato de liquidación y venta de divisas a plazo firmado con las instituciones financieras.
Artículo 16 cuando se produzcan fluctuaciones drásticas del tipo de cambio, el Departamento Financiero de la empresa llevará a cabo un análisis oportuno e informará oportunamente de la información pertinente al Presidente del Consejo de Administración y al personal pertinente, y emitirá órdenes de negociación a discreción del Presidente del Consejo de Administración o tras su examen por el Consejo de Administración.
Artículo 17 cuando el negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa presente un riesgo importante o pueda presentar un riesgo importante, el importe de la pérdida de un solo negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo sea superior a 1 millón de Yuan RMB o el importe de la pérdida potencial represente más del 1% del beneficio neto auditado del a ño anterior de la empresa, el Departamento Financiero presentará oportunamente un informe analítico y una solución al Presidente de la Junta y, al mismo tiempo, informará al Secretario del Consejo de Administración de la empresa.
El Presidente de la empresa consultará con el personal pertinente sobre las medidas de respuesta y adoptará una decisión.
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Capítulo VII divulgación de información sobre las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Artículo 18 las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo que hayan sido examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración se revelarán mediante un anuncio público de resolución del Consejo de Administración, junto con una explicación detallada de las condiciones específicas, la necesidad y la racionalidad de la liquidación y venta de divisas a largo plazo mediante un Anuncio especial.
Artículo 19 cuando una sociedad revele operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas, presentará a la bolsa de Shenzhen los siguientes documentos:
1. Resoluciones y anuncios del Consejo de Administración;
2. Anuncio de las transacciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo. Las transacciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo reveladas por la Empresa incluirán, como mínimo, los siguientes elementos: el propósito de la liquidación y venta de divisas a largo plazo, los tipos de Operaciones de divisas, los fondos y el período de funcionamiento previstos, el análisis de riesgos de la liquidación y venta de divisas a largo plazo y las medidas de control de riesgos que adopte la empresa;
3. The recommendation Institution shall verify the Necessity of the forward Settlement and sale of exchange, whether the Internal Control System of the forward Settlement and sale of exchange and the risk control measures are effective, and Issue views (if any); 4. Otros documentos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Artículo 20 cuando el negocio de liquidación y venta de divisas a plazo de la empresa presente o pueda presentar un riesgo importante, la pérdida o la pérdida potencial del negocio de liquidación y venta de divisas a plazo represente más del 10% de los beneficios netos auditados de la empresa en el a ño anterior y la pérdida supere los 1 millón de Yuan RMB, la empresa informará a la bolsa de Shenzhen y a la Oficina Reguladora de Shenzhen de la Comisión Reguladora de valores de China en un plazo de dos días de negociación y hará un anuncio público.
Capítulo VIII Disposiciones complementarias
Artículo 21 las cuestiones no abarcadas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y otros documentos normativos pertinentes del Estado. Si el sistema contradice las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes promulgados en el futuro, se aplicará de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes y será revisado oportunamente por el Consejo de Administración.
Artículo 22 las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de las filiales controladas por la sociedad también estarán sujetas a este sistema. Artículo 23 el poder de interpretación del presente sistema será ejercido por el Consejo de Administración de la sociedad tras su examen y aprobación.
Bien.
Junta Directiva Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170)
25 de mayo de 2022
