Citic Securities Company Limited(600030)
Observaciones especiales de verificación sobre el rendimiento al contado diluido de la transacción y la adopción de medidas de llenado
Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) (en lo sucesivo denominada “la empresa que cotiza en bolsa”, “la empresa” o ” Jiangxi Jovo Energy Co.Ltd(605090) \ ) se propone emitir acciones, bonos convertibles y pagar en efectivo a 53 accionistas de Sichuan Yuanfeng Sendai Energy Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada” Sendai Energy “). Al mismo tiempo, la empresa que cotiza en bolsa tiene la intención de emitir bonos convertibles de sociedades a no más de 35 inversores específicos para recaudar fondos de apoyo (en adelante, “esta transacción”).
According to the opinions of the General Office of the State Council on further strengthening the Protection of the legitimate Rights and Interests of Small and medium Investors in the Capital Market (gbf [2013] No. 110), Las empresas que cotizan en bolsa han sido cuidadosas y prudentes con respecto a los efectos de esta transacción en la dilución de los rendimientos al contado, de conformidad con los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como las opiniones del Consejo de Estado sobre la promoción ulterior del desarrollo saludable del mercado de capitales (guofa [2014] Nº 17) y las directrices sobre cuestiones relativas a la emisión inicial y la refinanciación y la dilución de los rendimientos al contado de la reestructuración de activos importantes (anuncio de la Comisión Reguladora de valores de China [2015] Nº 31). En un análisis objetivo, las cuestiones tratadas en las disposiciones anteriores se describen de la siguiente manera:
Influencia de la transacción en la dilución de las ganancias por acción de la empresa en el período en curso
De acuerdo con el informe anual de auditoría 2021 de las empresas que cotizan en bolsa y el informe de revisión, las ganancias por acción de las empresas que cotizan en bolsa antes y después de esta transacción son las siguientes:
Tema 2021
Antes y después de la transacción (para referencia)
Beneficio neto atribuible al propietario de la empresa matriz (10.000 yuan) 61.974,54 92.244,48
Ganancias básicas por acción (Yuan) 1,52 2,23
Nota: ganancias básicas por acción = beneficio neto atribuible al propietario de la empresa matriz / promedio ponderado de las acciones comunes emitidas antes y después de la finalización de la transacción, y el impacto de la financiación complementaria no se tiene en cuenta en el análisis anterior.
Tras la conclusión de la transacción, el beneficio neto y las ganancias por acción de las empresas que cotizan en bolsa para 2021 que pertenecen a los propietarios de las empresas matrices han mejorado, lo que ha mejorado la rentabilidad de las empresas que cotizan en bolsa y el rendimiento de los accionistas.
Sin embargo, dado que el tamaño total del capital social de las empresas que cotizan en bolsa aumenta después de la reestructuración, no se puede excluir que las futuras ganancias por acción de las empresas que cotizan en bolsa disminuyan a corto plazo.
Medidas adoptadas por las empresas que cotizan en bolsa para evitar que esta transacción diluya el rendimiento inmediato y mejorar la capacidad de rendimiento futuro
Para evitar el riesgo de que el rendimiento al contado de la empresa se diluya como resultado de la transacción, la empresa adoptará las siguientes medidas para compensar el impacto de la transacción en el rendimiento al contado. Los detalles son los siguientes:
Acelerar la integración de los activos subyacentes y lograr los ingresos previstos de los activos subyacentes
Una vez concluida la transacción, las empresas que cotizan en bolsa realizarán la integración general de la cultura empresarial, la adquisición, la producción, las ventas y la gestión integrada de las empresas destinatarias, maximizando el efecto de escala. Las empresas que cotizan en bolsa se esfuerzan por integrar los activos subyacentes a fin de garantizar el control de los activos subyacentes y mantener la vitalidad original de la competencia en el mercado de los activos subyacentes, aplicar eficazmente su propio sistema de gestión, el sistema financiero y el sistema de control interno a las empresas subyacentes y lograr plenamente los Beneficios previstos de esta transacción.
Una vez concluida la transacción, la empresa que cotiza en bolsa acelerará la integración de la empresa destinataria en los aspectos de negocios, activos, equipo y gestión, y ayudará a la empresa destinataria a lograr los beneficios previstos.
Ii) mejorar continuamente la gobernanza empresarial y proporcionar garantías institucionales para el desarrollo de las empresas
Las empresas que cotizan en bolsa han establecido y perfeccionado la estructura de gobierno corporativo, el funcionamiento estándar, la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el mecanismo de funcionamiento independiente de la dirección, han establecido con la producción y el funcionamiento de la empresa, pueden funcionar de manera independiente, la Organización funcional eficiente y competente, y han formulado las responsabilidades correspondientes de los puestos, las responsabilidades entre los departamentos funcionales son claras, se restringen mutuamente. La estructura organizativa de la empresa es razonable y eficaz, la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección tienen derechos y responsabilidades claros, se equilibran mutuamente y funcionan bien, lo que constituye un marco razonable, completo y eficaz de gobernanza empresarial y gestión.
Las empresas que cotizan en bolsa cumplirán estrictamente las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas de gestión de la emisión de valores de las empresas que cotizan en bolsa, mejorarán continuamente la estructura de gobernanza, protegerán eficazmente los derechos e intereses de los inversores, especialmente los inversores medianos y pequeños, y proporcionarán garantías institucionales para el desarrollo de la empresa.
Reforzar aún más la gestión y el control interno para mejorar la eficiencia operativa de la empresa
Una vez concluida la transacción, las empresas que cotizan en bolsa seguirán optimizando la estructura de gobernanza, fortaleciendo el control interno, perfeccionando y fortaleciendo los procedimientos de adopción de decisiones en materia de inversiones, utilizando racionalmente diversos instrumentos y canales de financiación, controlando el costo del capital y mejorando la eficiencia en el uso de los fondos, prestando Atención y controlando eficazmente los riesgos operacionales cotidianos y los riesgos de capital de las empresas que cotizan en bolsa, además de satisfacer las necesidades de capital necesarias para el funcionamiento diario y el desarrollo de la empresa. Mejorar aún más la eficiencia operativa y la rentabilidad.
Perfeccionar la política de distribución de beneficios y fortalecer el mecanismo de retorno de los inversores
Con el fin de seguir promoviendo el establecimiento de un mecanismo científico, sostenible y estable de distribución de dividendos por parte de las empresas que cotizan en bolsa, mejorar la transparencia de los dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, facilitar a los inversores la formación de expectativas estables de rendimiento de las inversiones y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores, las empresas que cotizan en bolsa aplicarán las leyes pertinentes, como la Ley de sociedades, la circular sobre cuestiones relativas a la aplicación ulterior de los dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, la directriz sobre la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 – dividendos en efectivo de las empresas que cotizan Las normas y reglamentos, los documentos normativos y los Estatutos de la sociedad, etc., deben aplicar estrictamente la política actual de dividendos, promover activamente la distribución de beneficios y los dividendos en efectivo a los accionistas y mejorar el nivel de rendimiento de los accionistas. Compromisos emitidos por las partes interesadas
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la c
Compromisos contraídos por los accionistas controladores de las empresas que cotizan en bolsa
1. No interfiera indebidamente en las actividades de gestión de la empresa ni usurpe los intereses de la empresa.
2. Desde la fecha de emisión del presente compromiso hasta la finalización de la reestructuración de la empresa, si la c
3. Cumplir efectivamente las medidas pertinentes adoptadas por la empresa en relación con el reembolso y cualquier compromiso contraído al respecto, y estar dispuesto a asumir la responsabilidad de indemnizar a la empresa o al inversor de conformidad con la ley en caso de incumplimiento de esos compromisos y causar pérdidas a la empresa o al inversor.
La empresa es consciente de las posibles consecuencias jurídicas de los compromisos mencionados y será responsable individual y solidariamente del incumplimiento de los compromisos mencionados. “
Compromisos contraídos por los directores y altos directivos de las empresas que cotizan en bolsa
“1. Me comprometo a no transmitir beneficios a otras unidades o personas gratuitamente o en condiciones injustas, ni a utilizar otros medios para perjudicar los intereses de la empresa;
2. Me comprometo a restringir mi comportamiento de consumo de trabajo;
3. Me comprometo a no utilizar los activos de la empresa para realizar actividades de inversión y consumo no relacionadas con el desempeño de mis funciones; 4. Me comprometo a que el sistema de remuneración establecido por el Consejo de Administración o el Comité de remuneración esté vinculado a la aplicación por la empresa de las medidas de reembolso al contado diluidas;
5. Si la empresa lleva a cabo el plan de incentivos de capital en el futuro, me comprometo a que las condiciones de ejercicio de los incentivos de capital que la empresa anunciará estén vinculadas a la aplicación de las medidas de reembolso al contado diluidas;
6. If the c
7. Desde la fecha de emisión del presente compromiso hasta la finalización de la transacción de la empresa, si el c
8. As one of the subjects of Responsibility related to Replacing Return Measures, if I violate the above – mentioned commitment or refuse to fulfill the above – mentioned commitment, I agree to make relevant penalties or take relevant Regulatory Measures Against Me in accordance with relevant Regulations and Regulations formulated or issued by the Securities Regulatory Authorities
Opinión de verificación del asesor financiero independiente
En conclusión, el asesor financiero independiente considera que la situación de la dilución prevista de los rendimientos al contado de las empresas que cotizan en bolsa, las medidas para cubrir los rendimientos al contado y las cuestiones de compromiso de los sujetos de compromiso pertinentes, De conformidad con las “opiniones del Consejo de Estado sobre la promoción ulterior del desarrollo saludable del mercado de capitales”, las “opiniones de la Oficina General del Consejo de Estado sobre el fortalecimiento de la protección de los derechos e intereses legítimos de los pequeños inversores en el mercado de capitales” y las “opiniones de orientación sobre cuestiones relacionadas con la presentación inicial y la refinanciación, la reorganización y la dilución de activos importantes” son beneficiosas para la protección de los derechos e intereses legítimos de los pequeños inversores.
(esta página no tiene texto y es la página de firma de la opinión especial de verificación sobre el rendimiento al contado diluido de la transacción y la adopción de medidas de llenado)
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