Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre
Jiangxi Copper Company Limited(600362)
Escisión de una filial
Jiangxi jiangcu Copper foil Technology Co., Ltd.
Opiniones de verificación sobre la inclusión en la lista del GEM
Asesor financiero independiente
North Block, Excellence Times Square, no. 8, central no. 3 Road, Futian District, Shenzhen, Guangdong
Mayo de 2002
De conformidad con las normas de separación de las empresas que cotizan en bolsa (para su aplicación experimental) de la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominadas “las normas de separación”), Y el proyecto de ley sobre el cumplimiento de las leyes y reglamentos pertinentes en relación con la División de las filiales afiliadas a la cotización de acciones a, el proyecto de ley sobre la División de la filial afiliada Jiangxi Copper foil Science and Technology Co., Ltd. A la cotización de acciones a, aprobado en la octava reunión del noveno Consejo de Administración, celebrada el 11 de abril de 2022, y el proyecto de ley sobre la División de la filial afiliada Jiangxi Copper foil Science and Technology Co., Ltd. Proyecto de ley sobre el plan de escisión de la filial Jiangxi jiangcu Copper foil Science and Technology Co., Ltd. A la lista de acciones a, y el proyecto de ley sobre la escisión de la filial a la lista de acciones a, de conformidad con las normas de escisión de las empresas que cotizan en bolsa (ensayo), Y en la décima reunión de la novena reunión del Consejo de Administración, celebrada el 20 de mayo de 2022, se examinaron y aprobaron las propuestas pertinentes, como la propuesta sobre el plan preliminar (proyecto revisado) de la División de la filial Jiangxi jiangcu Copper foil Science and Technology Co., Ltd. A GEM listing. Como asesor financiero independiente de la empresa afiliada Jiangxi jiangcu Copper foil Science and Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “jiangcu Copper foil”) a GEM listing Project (en lo sucesivo denominada “This Separation” o “This Transaction”), as í como de la institución patrocinadora de GEM listing Project, si esta División se ajusta a las normas de División, si esta División se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes, Si la escisión es beneficiosa para salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas y acreedores, si la empresa que cotiza en bolsa puede mantener la independencia y la capacidad de funcionamiento continuo después de la escisión, si la lámina de cobre jiangcu tiene la capacidad de funcionamiento estándar correspondiente, si la escisión cumple los procedimientos legales completos, el Cumplimiento y la validez de los documentos jurídicos presentados, y si la información pertinente divulgada por la empresa que cotiza en bolsa contiene registros falsos, Se llevó a cabo una verificación especial de las declaraciones engañosas u omisiones importantes y se emitieron las siguientes opiniones de verificación:
La lista separada se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes.
Se espera que la escisión cumpla los requisitos pertinentes de las normas de escisión para que las filiales de las empresas que cotizan en bolsa se coticen en el mercado nacional y sea viable. Los detalles son los siguientes:
Las acciones de las empresas que cotizan en bolsa se han cotizado en el territorio de China durante tres años.
Las acciones de la empresa se cotizaron en la Junta principal de la bolsa de Shanghai en 2002, cumpliendo los requisitos de “tres años de cotización de las acciones de la empresa que cotiza en bolsa en China”.
Ii) las empresas que cotizan en bolsa han obtenido beneficios consecutivos en los últimos tres ejercicios contables.
Según el informe anual publicado por la empresa, el beneficio neto de la empresa en 2019, 2020 y 2021 atribuible a los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa (el valor más bajo antes y después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes) es de 2.229 millones de yuan, 2.320 millones de yuan y 5.636 millones de Yuan, respectivamente, que cumplen los requisitos de “beneficios continuos de la empresa que cotiza en bolsa en los últimos tres ejercicios contables”.
Iii) después de deducir los beneficios netos de las filiales a las que se va a dividir la empresa que cotiza en bolsa en los últimos tres ejercicios contables, los beneficios netos acumulados atribuibles a los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa no serán inferiores a 600 millones de yuan (los beneficios netos se calcularán sobre la base del valor inferior antes y después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes).
Según el informe anual publicado por la empresa, los beneficios netos de la empresa en 2019, 2020 y 2021 atribuibles a los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa (el valor más bajo antes y después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes) fueron de 222872,69 millones de yuan, 23203948 millones de yuan y 56355675 millones de Yuan, respectivamente.
Según los estados financieros de jiangcu Copper foil en los últimos tres años, los beneficios netos de jiangcu Copper foil atribuibles a los accionistas de la empresa matriz en 2019, 2020 y 2021 (los beneficios netos se calculan sobre la base del valor inferior antes y después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes) son 927486 millones de yuan, 12.080.22 millones de yuan y 21.538500 Yuan, respectivamente.
Los beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa después de deducir los beneficios netos de jiangcu Copper foil en los últimos tres ejercicios contables son los siguientes:
Unidad: 10.000 yuan
Fórmula de cálculo del proyecto 20212020 2019 total
Beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa
Beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad cotizada a 563556752320394824664071104223694
Jiangxi Copper Company Limited(600362) atribuible a una empresa cotizada después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes b 709445122774288622287269120974667
Fórmula de cálculo del proyecto 20212020 2019 total
Beneficio neto de los accionistas
Beneficio neto de los accionistas de la empresa (beneficio neto C (A y b 56355675 23203948 222872,69 101846892 menos pérdidas y ganancias no recurrentes)
Beneficios netos atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz
Beneficio neto atribuible a los accionistas de la empresa matriz d 222396412479239801744452061
Beneficio neto atribuible a la sociedad matriz después de las pérdidas y ganancias e 215385512080229274864289363 East Copper foil atribuible a la sociedad matriz
Beneficio neto de los accionistas (beneficio neto F (D vs. E 215385512080229274864289363 lo que sea inferior antes de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes)
Proporción de derechos e intereses de Jiangxi Copper Company Limited(600362) Copper foil
Proporción de capital G 98,15% 98,15% 98,15%
Beneficio neto de la hoja de cobre jiangcu deducida de los derechos e intereses
Deducción por derecho
Beneficio neto atribuible a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa
Como se indica en el cuadro anterior, el beneficio neto acumulado de los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa en los últimos tres ejercicios contables después de deducir el beneficio neto de la lámina de cobre jiangcu de acuerdo con el patrimonio neto es de 9.764 millones de yuan, que no es inferior a 600 millones de yuan (el beneficio neto se calcula sobre la base del valor inferior antes y después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes).
Los beneficios netos de las filiales que vayan a separarse en los estados financieros consolidados de la sociedad cotizada correspondientes al ejercicio contable más reciente no excederán del 50% de los beneficios netos atribuibles a los accionistas de la sociedad cotizada; Los activos netos de las filiales a las que se vaya a dividir la sociedad cotizada en los estados financieros consolidados del último ejercicio contable no excederán del 30% de los activos netos de los accionistas de la sociedad cotizada.
1. Índice de beneficios netos
Según el informe anual de la empresa, el beneficio neto de la empresa en 2021 atribuible a los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa es de 5.635567.500 Yuan, y el beneficio neto atribuible a los accionistas de la empresa que cotiza en bolsa después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes es de 7.094451.200 Yuan.
Según los estados financieros de jiangcu Copper foil, el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz en 2021 es de 222396.400 Yuan, y el beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes es de 215385.500 Yuan.
La participación en los beneficios netos de la hoja de cobre de jiangcu en los estados financieros consolidados del último ejercicio económico es la siguiente:
Unidad: 10.000 yuan
Beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz en 2021 después de deducir las pérdidas y ganancias de beneficios netos de los accionistas de la División de fórmulas de cálculo de cuentas no corrientes
Jiangxi Copper Company Limited(600362) a 5635567570944512
Copper Sheet b 22239642153855
Jiangxi Copper Company Limited(600362) the proportion
Beneficio neto de los accionistas de la sociedad matriz
Proporción e = D / a 3,87% 2,98%
Como se indica en el cuadro anterior, el beneficio neto de jiangcu Copper foil en los estados financieros consolidados de Jiangxi Copper Company Limited(600362)
2. Indicadores del activo neto
Según el informe anual publicado por la empresa, los activos netos de la empresa a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa a finales de 2021 ascendían a 6.97988529 millones de yuan.
Según los estados financieros de jiangcu Copper foil, los activos netos de jiangcu Copper foil atribuibles a los accionistas de la empresa matriz a finales de 2021 ascendían a 24083346 millones de yuan.
La proporción de los activos netos de cobre y cobre de jiangcu en los estados financieros consolidados del último ejercicio económico, según el patrimonio neto, es la siguiente:
Unidad: 10.000 yuan
Fórmula de cálculo del proyecto a finales de 2021
Activos netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa a 697988529
Activos netos atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz b 24083346
Jiangxi Copper Company Limited(600362) 70,19% C
Jiangxi Copper Company Limited(600362) capital neto de jiangcu Copper foil en acciones atribuibles a los accionistas de la sociedad matriz d = B C 16904101
Proporción e = D / a 2,42%
Como se indica en el cuadro anterior, en los estados consolidados del ejercicio económico más reciente, los activos netos de la hoja de cobre de jiangcu en acciones no superaron el 30% de los activos netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa.
1. Los fondos y activos están ocupados por los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas, o los derechos e intereses de la sociedad cotizada están gravemente dañados por los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas. 2. Las empresas que cotizan en bolsa, sus accionistas controladores y los controladores reales han sido objeto de sanciones administrativas por la c
La empresa no tiene la situación de que el capital y los activos estén ocupados por los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas sin fines de lucro, ni la situación de que los derechos e intereses de la empresa que cotiza en bolsa estén gravemente dañados por los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas. La empresa, sus accionistas controladores y sus controladores reales no han sido objeto de sanciones administrativas por la c
Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) issued according to the financial statements of the company in 2021
