Shanghai chengming zezheng law firm on the issuance of shares to specific objects in 2022
Dictamen jurídico complementario (ⅰ)
Shanghai chengming zezheng Law Firm
Room 2805, Phase 2, Henglong Square, 1366 Nanjing West Road, Shanghai
Tel: 021 – 52526819 Fax: 021 – 52526089
Www.cm-law. Com. Cn.
Catálogo
Primera parte Introducción… Base para la emisión de este dictamen jurídico complementario 3. Cuestiones relativas a la Declaración de la presente opinión jurídica complementaria Respuesta a la segunda parte de la Carta de investigación 7 I. Artículo 6 de la Carta de investigación 7 II. Artículo 7 de la Carta de investigación Parte III actualización de la información pertinente del emisor… 37 1. Aprobación y autorización del emisor para la inclusión en la lista de esta emisión… 37 2. Calificación del emisor como sujeto de la presente emisión y cotización… Condiciones sustantivas de esta emisión Independencia del emisor Patrocinadores y capital social y evolución 41 VI. Actividades del emisor Transacciones conexas y competencia entre pares Bienes principales del emisor 56 9. Principales derechos y obligaciones del emisor Cambios importantes en los activos del emisor y fusiones y adquisiciones 68 XI. Formulación y modificación de los estatutos del emisor 68 XII. Normas de procedimiento y funcionamiento normalizado de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores del emisor… 68 XIII. Directores, supervisores y altos directivos del emisor y sus cambios Impuestos del emisor… Protección del medio ambiente del emisor 72 XVI. Utilización de los fondos recaudados por el emisor 72 XVII. Litigios, arbitraje o sanciones administrativas del emisor Observaciones finales generales sobre esta publicación 78
Interpretación
A menos que se actualicen las siguientes abreviaturas, las abreviaturas de las presentes opiniones jurídicas complementarias son las mismas que las de las opiniones jurídicas y los informes sobre la labor de los abogados:
“Xinhuishi Bao Zi [2020] No. Za15189” Auditing Auditing Report refers to the Accounting Report, “xinhuishi Bao Zi [2021] No. Za12996” Auditing Report issued by Lixin Accountants, and “xinhuishi Bao Zi [2022] No. Za1475” Auditing Report issued for this issue and listed by Lixin Accountants.
El informe anual 2021 se refiere al informe anual 2021.
El informe del primer trimestre de 2022 se refiere al informe del primer trimestre de 2022.
Shanghai chengming zezheng law firm ‘s Supplementary legal Opinion on the issuance of shares to specific Objects By the company in 2022 (ⅰ)
El período de presentación de informes, los tres últimos años y el primer período se refieren a 2019, 2020, 2021 y enero a marzo de 2022.
Período adicional de presentación de informes comprendido entre el 1 de octubre de 2021 y el 31 de marzo de 2022
El período de los asuntos complementarios se refiere a la fecha de emisión del dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados hasta la fecha de emisión del presente dictamen jurídico complementario.
Shanghai chengming zezheng Law Firm
Sobre Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097)
Emisión de acciones a determinados destinatarios en 2022
Dictamen jurídico complementario (ⅰ)
A: Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) (emisor)
Primera parte Introducción
Base para la emisión de este dictamen jurídico complementario
Shanghai chengming zezheng law firm act as Special Legal Advisor for issuing a share to specific objects and listing in the Shanghai Stock Exchange (hereinafter referred to as “this issue”) on the basis of the Non – Litigation Legal Services entrusted agreement signed with Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) (hereinafter referred to as “The issuer” or “The Company”). A fin de prestar un buen servicio a los abogados de esta emisión, la bolsa designa abogados encargados para que lleven a cabo la diligencia debida, la verificación y la verificación (en adelante, la “inspección”) en el lugar del emisor. De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas para la administración del registro, las medidas para la administración de las empresas jurídicas de valores, las normas para la práctica de las empresas jurídicas de valores y otras leyes, reglamentos, normas y documentos normativos, as í como las disposiciones pertinentes de la c
De conformidad con la Carta de consulta sobre el examen de los documentos de solicitud de Bozhon Precision Industry Technology Co.Ltd(688097) Emita este dictamen jurídico adicional sobre las cuestiones pertinentes de la Carta de consulta en la que se pide a los abogados de la bolsa que emitan dictámenes jurídicos, as í como sobre las cuestiones importantes que el emisor haya añadido o modificado durante el período de las cuestiones complementarias. Las partes de la opinión jurídica y del informe sobre la labor de los abogados que ya se han expresado y no han cambiado no se revelarán repetidamente.
The above – mentioned work process of the Lawyers of the exchange includes:
1. El intercambio bidireccional entre los abogados de la bolsa y el emisor, los abogados de la bolsa informarán al emisor sobre la posición, el papel, el contenido y los pasos de los abogados en la emisión, y el emisor asignará personal especializado para que coopere con el trabajo de los abogados de la bolsa.
2. The Lawyers of the exchange prepared the inspection plan according to relevant laws, Regulations, Regulations and Regulatory documents, investigate the Facts of relevant aspects involved in this issue by the issuer in accordance with the plan, understand the legal situation of the issuer and the legal Risks and problems faced by the issuer, and discuss whether the issuer is in conformity with laws, Regulations, Regulations, Regulations, such as the Company Law, Securities Law, registra Analizar y juzgar las condiciones de emisión estipuladas en los documentos normativos. En esta etapa, junto con el patrocinador y otros intermediarios, se estudiaron y demostraron los problemas encontrados en el trabajo, as í como los problemas planteados por el emisor, se propusieron soluciones de acuerdo con la ley y se instó al emisor a resolverlos.
En el proceso de Inspección, los abogados de la bolsa adoptan diversos métodos de inspección de conformidad con las normas de práctica de las empresas jurídicas de valores a fin de comprender los hechos jurídicos del emisor. En cuanto a las cuestiones comerciales relacionadas con la ley en el curso de la emisión, los abogados de la bolsa han cumplido la obligación de prestar especial atención a los profesionales del derecho.
3. The Lawyers of the exchange shall summarize the completed Investigation Work and formulate and Issue Supplementary Legal Opinions according to the provisions of relevant laws, Regulations, Regulations and normative documents such as the Companies Law, the Securities Law, the registered management measures, the Securities Law Practice Rules and the series 12 Reporting Rules.
Cuestiones relativas a las declaraciones formuladas en el presente dictamen jurídico complementario
Para la emisión de este dictamen jurídico complementario, el abogado de la bolsa formula la siguiente declaración:
1. The Lawyers of the exchange shall only Express Legal Opinions on Legal issues related to this issue, on facts that have occurred or existed before the issue of this Supplementary legal Opinion, and only on the basis of existing laws, Administrative Regulations, Regulations, Normative documents and relevant provisions of the c
2. De conformidad con las disposiciones de la Ley de valores, las medidas para la administración de los servicios jurídicos de valores y las normas para la práctica de los servicios jurídicos de valores, los abogados de la bolsa han cumplido estrictamente sus responsabilidades jurídicas en relación con los hechos ocurridos o existentes antes de la fecha de emisión de la presente opinión jurídica complementaria, han seguido los principios de diligencia debida y buena fe, han realizado una inspección adecuada y han garantizado la veracidad, exactitud e integridad de los hechos reconocidos en la opinión jurídica. Las observaciones finales formuladas son legítimas y precisas, no contienen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes y asumen las responsabilidades jurídicas correspondientes;
3. The Lawyers agree to report this Supplementary legal Opinion as the Legal Document required by the issuer to apply for this issue together with other materials; El abogado de la Bolsa acepta que el emisor cite el contenido pertinente de la presente opinión jurídica complementaria en los documentos jurídicos que haya preparado para solicitar la presente emisión o a petición de la autoridad de auditoría, siempre que el emisor no dé lugar a ambigüedades o distorsiones jurídicas al hacer esas referencias;
4. The Lawyers of the exchange rely on the Certificate, Testimony or document issued or provided by relevant government authorities, Judiciary authorities, Issuers, other relevant units or persons concerned to issue legal views which are Essential to this Supplementary legal opinion and cannot be supported by independent evidence;
En cuanto a los informes, opiniones y documentos obtenidos directamente de los órganos del Estado, las organizaciones con funciones de gestión de los asuntos públicos, las empresas contables, las instituciones de evaluación de activos, las agencias de calificación crediticia, las instituciones notariales y otras instituciones públicas, los abogados de la bolsa han cumplido las obligaciones pertinentes estipuladas En las medidas para la administración de las empresas jurídicas de valores y las normas para la práctica de las empresas jurídicas de valores, y han utilizado los documentos mencionados como base para emitir dictámenes jurídicos; Los abogados de la bolsa no emitirán opiniones sobre cuestiones no profesionales del derecho, como la contabilidad, la verificación de capital, la auditoría y la evaluación de activos, y todos los abogados de la bolsa citarán estrictamente los documentos profesionales emitidos por las instituciones pertinentes y las notas emitidas por la empresa o las personas interesadas en relación con el contenido de las cuestiones no profesionales del derecho mencionadas en la presente opinión jurídica complementaria. Las citaciones anteriores no se considerarán garantías explícitas o implícitas de los abogados de la bolsa sobre la autenticidad y exactitud de las citaciones. The Lawyer of the exchange does not have the legitimate Qualification for examination and judgement of such content;
En el curso de la inspección, el abogado de la bolsa ha indicado específicamente al emisor y a otras instituciones y personas que han sido inspeccionadas por el abogado de la bolsa que los certificados o testimonios presentados deben ser veraces, exactos y completos, todas las copias o copias deben ser idénticas al original o al original, sin ningún registro falso, declaración engañosa u omisión material, y deben asumir la responsabilidad jurídica correspondiente por cualquier compromiso o confirmación;
El emisor ha garantizado que ha proporcionado a su abogado todos los datos fácticos pertinentes, documentos de aprobación, certificados y otros documentos pertinentes necesarios para la emisión del presente dictamen jurídico complementario, y ha confirmado que todos los documentos proporcionados por el emisor son auténticos, exactos, legítimos, válidos, completos y libres de cualquier registro falso, Declaración engañosa u omisión material, y que todas las firmas y sellos de los documentos son auténticos, Todas las copias o copias son idénticas al original o original;
5. El presente dictamen jurídico complementario se utilizará únicamente para los fines para los que el emisor solicite la presente emisión y no se utilizará para ningún otro fin;
6. El presente dictamen jurídico complementario complementa el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados emitidos por la bolsa, y las Partes que sean incompatibles entre el dictamen jurídico y el informe sobre la labor de los abogados y el presente dictamen jurídico complementario prevalecerán sobre el presente dictamen jurídico complementario.
Parte II Respuesta a la Carta de consulta
Artículo 6 de la Carta de investigación
6.1 Según los documentos de declaración: (1) durante el período de que se informa, el margen bruto de las principales operaciones de la empresa fue del 41,78%, el 45,91%, el 42,90% y el 33,59%, respectivamente, y la disminución del margen bruto se debió principalmente al aumento del costo directo de la mano de obra, la disminución del tipo de cambio del dólar de los Estados Unidos frente al renminbi y el alto costo real de los insumos de algunas nuevas máquinas; En 2019 y 2020, los beneficios netos de la empresa después de deducir los beneficios no atribuibles a la matriz disminuyeron un 7,72% y un 29,00%, respectivamente, en comparación con el mismo per íodo del año anterior; Durante el período que abarca el informe, la proporción de los ingresos procedentes de las ventas de la empresa a Apple en los ingresos corrientes de explotación fue del 47,21%, el 42,71%, el 36,54% y el 32,25%, respectivamente. Por favor, publique:
Análisis cuantitativo de las razones y la racionalidad de la disminución del margen bruto, indicando si la tendencia de la variación del margen bruto es coherente con la de las empresas comparables de la misma industria, si existe el riesgo de una disminución continua del margen bruto, si tiene un efecto adverso significativo en el proyecto de oferta y los beneficios futuros del emisor, si las medidas de respuesta y la eficacia propuestas por el emisor, y si el riesgo de disminución del margen bruto se ha revelado plenamente en el folleto;
En combinación con los últimos datos financieros, explicar las razones de la disminución del rendimiento operativo de la empresa y las medidas de solución que deben adoptarse;
Explicar el impacto de las fricciones comerciales sino – estadounidenses y otras circunstancias externas en la producción y el funcionamiento de la empresa y las contramedidas.
Se invita a los patrocinadores, a los contables declarantes y a los abogados de los emisores a que verifiquen las cuestiones mencionadas y emitan opiniones claras al respecto.
Respuesta:
El análisis cuantitativo de las razones y la racionalidad de la disminución del margen bruto indica si la tendencia de la variación del margen bruto es coherente con la de las empresas comparables de la misma industria, si existe el riesgo de una disminución continua del margen bruto, si tiene un efecto adverso significativo en el proyecto de oferta y los beneficios futuros del emisor, si las medidas de respuesta y la eficacia propuestas por el emisor, y si el riesgo de disminución del margen bruto se ha revelado plenamente en el folleto.
1. Razones y racionalidad de la disminución del margen bruto
Según el informe de auditoría y los estados financieros no auditados de enero a marzo de 2022 y los datos financieros proporcionados por la empresa, el margen bruto de las principales operaciones de la empresa en 2018, 2019, 2020, 2021 y enero a marzo de 2022 fue de 41,78%, 45,91%, 42,90%, 33,60% y 34,53%, respectivamente, con una tendencia a la baja. Principales productos de la empresa por categoría de producto
