Dictamen jurídico complementario sobre la emisión de acciones a determinados destinatarios en 2021 (ⅳ)
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11 – 12 / F, taping Finance Tower, Yitian Road 6001, fortian District, Shenzhen, P.R. China. Tel. (tel.): (0755) 88265288 fax (fax.): (0755) 88265537
Catálogo
Verificación adicional de las cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría… 5.
Pregunta 1… 5.
Pregunta 3 7.
Pregunta 6 9.
Pregunta 7 11.
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Guangdong Xinda Law Firm
Sobre Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388)
Emisión de acciones a determinados destinatarios en 2021
Dictamen jurídico complementario (ⅳ)
Xinda zaike Yi Zi [2022] No. 001 – 04 to: Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388)
Encargado por Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) (en lo sucesivo denominado “el emisor”), Guangdong Xinda law firm (en lo sucesivo denominada “Xinda”) nombra al abogado Zhao ya, al abogado Peng wenwen, al abogado Maggie y al abogado Li zizhu (en lo sucesivo denominados colectivamente “abogados Xinda”) como asesores jurídicos especiales para que el emisor solicite a las empresas que cotizan en bolsa de la Junta de Ciencia y tecnología que emitan acciones a un objeto específico (en lo sucesivo denominadas “esta emisión”) para que participen en la labor pertinente; De conformidad con las normas profesionales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos en la profesión jurídica, Xinda ha emitido el 16 de enero de 2022 “Guangdong Xinda law firm on the issuance of a share to specific objects in 2021 legal Opinion (hereinafter referred to as” Legal opinion “) and” Guangdong Xinda law firm on the issuance of a share to specific objects in 2021 legal Report “(hereinafter referred to as” legal Opinion “).
Considerando que el 14 de febrero de 2022 la bolsa de valores de Shanghai emitió la “Carta de consulta sobre el examen de los documentos de solicitud para la emisión de acciones a determinados destinatarios” (en lo sucesivo denominada “Carta de consulta sobre el examen”) No. 26 de la Sección de examen de la bolsa de Shanghai (refinanciación) [2022] (en lo sucesivo denominada “Carta de consulta sobre el examen”), y que la Carta de consulta sobre el examen y la respuesta a la solicitud del emisor se refieren a las Partes que requieren la verificación y la opinión de los abogados del emisor, Y emitió “Guangdong Xinda law firm on Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) \
Considerando que el 25 de marzo de 2022, la bolsa de valores de Shanghai emitió la segunda ronda de la Carta de investigación de auditoría sobre los documentos de solicitud para la emisión de acciones a determinados destinatarios (en lo sucesivo denominada “la segunda ronda de la Carta de investigación de auditoría”) Nº 56 de la Sección de auditoría de Shanghai (refinanciación) [2022] (en lo sucesivo denominada “la segunda ronda de la Carta de investigación de auditoría”), y que Xinda respondió a la parte de la segunda ronda de la Carta de investigación de auditoría relativa a la necesidad de que los abogados del emisor verificaran y emitieran sus opiniones, Y emitió “Guangdong Xinda law firm on Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) \
Considerando que el emisor publicó el informe anual 2021 en el sitio web de la bolsa de Shanghai el 25 de marzo de 2022 y el plan de emisión de acciones a determinados destinatarios (versión revisada) en el sitio web de la bolsa de Shanghai el 9 de abril de 2022, y que Cinda llevó a cabo una verificación adicional de La aprobación y autorización de esta emisión y de las cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría, Y emitió “Guangdong Xinda law firm on Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388)
Considerando que el 26 de abril de 2022 y el 20 de mayo de 2022, respectivamente, el emisor publicó en el sitio web de la bolsa de Shanghai el informe del primer trimestre de 2022 (en lo sucesivo denominado “el informe del primer trimestre de 2022”) y el informe anual de 2021 (en lo sucesivo denominado “El informe anual 2021”) (en lo sucesivo denominado “el informe anual 2021”), respectivamente, y que sinda llevó a cabo una verificación adicional de las cuestiones pertinentes de la Carta de investigación de auditoría, The Supplementary legal Opinion (ⅳ) of Guangdong Xinda law firm on the issuance of a share to specific objects in 2021 (hereinafter referred to as “Supplementary legal Opinion (ⅳ)”, which constitutes part of the report on the work of Lawyers, The Legal Opinion, the Supplementary legal Opinion (ⅰ), the Supplementary legal Opinion (ⅱ) and the Supplementary legal Opinion (ⅲ). A menos que se indique otra cosa en la opinión jurídica complementaria (ⅳ), las opiniones y conclusiones del emisor sobre otras cuestiones jurídicas relacionadas con la emisión se ajustarán a las expresiones pertinentes del informe de trabajo del abogado, la opinión jurídica, la opinión jurídica complementaria (ⅰ), la opinión jurídica complementaria (ⅱ) y la Opinión jurídica complementaria (ⅲ). La declaración, la interpretación y la introducción del informe sobre la labor de los abogados, la opinión jurídica, la opinión jurídica complementaria (I), la opinión jurídica complementaria (II) y la opinión jurídica complementaria (III) siguen aplicándose a la opinión jurídica complementaria (IV).
De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, Xinda ha verificado los documentos y hechos pertinentes de conformidad con las normas comerciales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica China, y ha emitido la siguiente opinión jurídica complementaria (ⅳ):
Verificación adicional de las cuestiones relacionadas con la Carta de investigación de auditoría
Sobre este proyecto de recaudación de fondos
“1.1 de acuerdo con los materiales declarados y la información pública, (1) el proyecto de inversión de capital recaudado de láminas de cobre de litio de alto rendimiento (proyecto 1) incluye un nuevo proyecto de renovación técnica de láminas de cobre de alto rendimiento con una producción anual adicional de 16.000 toneladas (proyecto 1.1) con una inversión de 86 millones de yuan, un proyecto de lámina de cobre de alto rendimiento con una producción anual de 120 millones de yuan, un proyecto de lámina de cobre de alto rendimiento con una producción anual de 15.000 toneladas (proyecto 1.2) con una inversión de 84 millones de yuan y un proyecto de lámina de cobre electrónico ultrafino de alta precisión con una producción anual de 30.000 toneladas (proyecto 1.3). N. Además, el capital recaudado de 160 millones de yuan se invertirá en el proyecto de 20.000 toneladas de Cobre electrolítico (proyecto 2) de Jiangxi Guangdong Jiayuan Technology Co.Ltd(688388) Los documentos de registro y los tiempos de aprobación de la EIA obtenidos en el proyecto 1.3 son 2016 y 2017, respectivamente. Shandong Jiayuan comenzó la construcción en abril de 2017, y el emisor inició la construcción en el segundo semestre de 2021; El proyecto 2 aún no ha concluido la evaluación del impacto ambiental; En noviembre de 2021, el emisor y el Gobierno Popular del condado de Meizhou firmaron la “Carta de intención de inversión del proyecto de construcción de láminas de cobre de alta gama con una producción anual de 50.000 toneladas”; En febrero de 2022, el emisor tiene la intención de utilizar sus propios fondos para invertir 400 millones de yuan en moneda y establecer Guangdong Jiayuan Times New Energy material Co., Ltd. Con Contemporary Amperex Technology Co.Limited(300750)
“Sírvanse explicar al emisor: 1) la situación de las ventas de productos de cobre de todas las especificaciones durante el período de que se informa, el contenido específico, las especificaciones y los campos de aplicación de los subproyectos del proyecto 1 y los principales productos del proyecto 2, las diferencias con los productos existentes y los proyectos anteriores de recaudación de fondos en la estructura del producto, el nivel técnico, las dificultades técnicas, los campos de aplicación, etc.; las ventajas y desventajas de los competidores de la industria en comparación con el nivel técnico y el rendimiento de los productos de los proyectos de recaudación de fondos del emisor; Analizar la racionalidad de la planificación de la capacidad de producción adicional mencionada anteriormente, teniendo en cuenta los factores del mercado descendente, como la capacidad de producción de cada producto o segmento de mercado, la capacidad de producción actual y en construcción, la tendencia del desarrollo de la industria, la expiración de la política de subvenciones a los nuevos Vehículos energéticos, etc. En combinación con la situación anterior y la planificación de la capacidad de los principales clientes del emisor, la proporción del volumen de ventas del emisor a los principales clientes en sus compras, los pedidos manuales del emisor y la expansión de la producción de empresas comparables, se analiza si la capacidad de producción de los proyectos de inversión del emisor Puede digerirse plenamente. Las razones y la racionalidad del plan de expansión de la producción a gran escala iniciado antes de la puesta en marcha del proyecto anterior; La composición específica, la base de cálculo y el proceso de cálculo de la cantidad de inversión de cada subproyecto del proyecto 1 y del proyecto 2; El proceso, la base y el resultado de la previsión de beneficios de cada subproyecto del proyecto 1 y del proyecto 2; El proyecto 1.3 es anterior a la presentación y evaluación del impacto ambiental, y si es necesario volver a pasar por los procedimientos pertinentes; La situación de la transferencia entre el emisor y Shandong Jiayuan en relación con el proyecto, el significado de iniciar la construcción en el segundo semestre de 2021; El progreso concreto del proyecto 2 en la aprobación de la EIA, si no se puede lograr a tiempo, tendrá un impacto negativo en el proceso de ejecución y la previsión de beneficios de los proyectos pertinentes de recaudación de fondos; Antecedentes, plan de construcción, fuente de fondos, diferencia entre el emisor y el Gobierno Popular del distrito de meixian de la ciudad de Meizhou y el proyecto cooperativo de construcción de Contemporary Amperex Technology Co.Limited(300750) \
“Pide al contable declarante que verifique y emita una opinión sobre el punto 3) 4) supra, y al abogado del emisor que verifique y emita una opinión sobre el punto 5) supra.”
Respuesta:
El proyecto 1.3 se lleva a cabo antes de la fecha de presentación y evaluación del impacto ambiental, si es necesario volver a pasar por los procedimientos pertinentes; La situación de la transferencia entre el emisor y Shandong Jiayuan en relación con el proyecto, el significado de iniciar la construcción en el segundo semestre de 2021; El progreso concreto en la aprobación de la EIA para el proyecto 2, si no se puede lograr según lo previsto, afectará negativamente al proceso de ejecución y a la previsión de beneficios de los proyectos pertinentes de recaudación de fondos (pregunta 5)
Shandong Jiayuan “High – accuracy ultra – Thin Electronic Copper foil Project with Annual production of 30000 tons” (item 1.3) has been recorded and EIA earlier time, whether relevant procedures should be re – handled
Para más detalles, véase la respuesta a la pregunta 1, punto 1, letra i), del dictamen jurídico complementario (I).
Ii) el significado de iniciar la construcción en el segundo semestre de 2021
Para más detalles, véase la respuesta a la pregunta 1, punto 1, letra II), del dictamen jurídico complementario (I).
The specific Progress of “20.000 tons Annual production of electrolyzed Copper foil Project” in Jiayuan, Jiangxi Province (Project 2) to obtain the EIA approval, if it is not achieved as scheduled, whether it has adverse impact on the implementation process and Benefit Prediction of relevant Projects
According to the information provided by the issuer and consultated by Xinda Lawyer on the publication information on “Environmental Impact Assessment publicity of Construction Projects” in the website of the Jiangxi Provincial Department of Ecological Environment, Jiangxi Jiayuan has obtained the approval to the Environmental Impact Report of 20.000 tons of electrolyzed Copper foil Project of Jiangxi Province, issued by Jiangxi Provincial Department of Ecological Environment on March 31, 2022.
Sobre Jiayuan, Provincia de Shandong
“According to the Declaration Materials, (1) Shandong Jiayuan is a wholly – owned subsidiary acquired by the company in August 2021, which had been called Chiping County xinliyuan Electronic Materials Technology Co., Ltd., Shandong xinliyuan Electronic Copper foil Technology Co., Ltd. In 2021, Shandong Jiayuan had occurred a number of Bill changes and was subjected to Administrative penalties. (2) Shandong Jiayuan tiene una gran cantidad de cuentas por cobrar, el emisor para evitar asumir el riesgo de grandes deudas incobrables, por lo que establece o tiene una consideración, el emisor de acuerdo con el valor contable para confirmar otras cuentas por pagar. El precio de compra es de 104940.400 yuan en efectivo, lo que constituye una buena voluntad de 21.200100 Yuan. Shandong Jiayuan toma prestado dinero del Estado de Chen.
“Sírvanse explicar al emisor: 1) los antecedentes de la adquisición, la integración de las actividades principales y posteriores a la adquisición, el rendimiento de las operaciones y las normas de control interno de Shandong Jiayuan; 2) las principales condiciones del contrato de adquisición, el tratamiento contable pertinente y la exactitud; 3) la recaudación de Cuentas por cobrar y la provisión de deudas incobrables, el pago de las adquisiciones y las fuentes de fondos pertinentes; y 4) El método de evaluación, los principales parámetros y la equidad de los derechos e intereses de los accionistas de Shandong Jiayuan, el método de determinación y la racionalidad de la consideración de compra; El proceso de identificación y el resultado de los activos netos identificables adquiridos, el proceso, la base y la conclusión de la confirmación del Fondo de Comercio y la prueba de deterioro del valor; The Background and Authenticity of Shandong Jiayuan ‘s loan from Chen State – owned, the relevant Equity Acquisition Fund and the loan Fund flow of repayment, whether there is capital Occupation or capital circulation risk.
“Please Report Accountants and issuer Lawyers to Check and comment.”
Respuesta:
Antecedentes de la adquisición, las principales empresas de Shandong Jiayuan y la integración de las empresas después de la adquisición, el rendimiento operativo y las normas de control interno
Antecedentes de la adquisición, actividad principal de Shandong Jiayuan
De acuerdo con la Declaración y el compromiso del emisor, y a través del abogado de Xinda para consultar la información del sitio web del sistema nacional de publicidad de la información crediticia de las empresas, hasta la fecha de emisión de la opinión jurídica complementaria (ⅳ), el negocio principal de Shandong Jiayuan sigue siendo la investigación y el Desarrollo, la producción y las ventas de láminas electrónicas de cobre. Para más detalles, véase la opinión jurídica complementaria
