Código de valores: Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719) valores abreviados: ST thermoelectricity Bulletin No.: p 2022 – 020 Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719)
Anuncio de respuesta de la bolsa de Shanghai a la Carta de consulta sobre la supervisión de la divulgación de información del informe anual 2021 de la empresa
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración velarán por que el contenido del anuncio no contenga registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud y exhaustividad de su contenido.
El 12 de mayo de 2022, Dalian Thermal Power Co.Ltd(600719) (en adelante, “la empresa”) recibió la “Carta de investigación sobre la supervisión de la divulgación de información sobre el informe anual 2021” emitida por la bolsa de Shanghai (Shanghai Securities Official letter [2022] 0358, en adelante denominada “Carta de investigación”), Para más detalles, véase el anuncio sobre la recepción por la bolsa de Shanghai de la Carta de investigación sobre la supervisión de la divulgación de información sobre el informe anual de la empresa 2021, publicado por la empresa el 12 de mayo de 2022 (número de anuncio: p 2022 – 017). De conformidad con los requisitos de la bolsa de Shanghai, las respuestas a las preguntas relativas a la Carta de consulta se publican de la siguiente manera:
Ocupación de fondos
1. Sobre la ocupación de fondos no operacionales. De acuerdo con el anuncio de la empresa y el informe de auditoría de control interno de la opinión negativa emitida por el contable de auditoría anual, en 2021 se produjo un total de 491 millones de yuan en la ocupación no operacional de los fondos de la empresa por el Grupo termoeléctrico de accionistas mayoritarios, con un saldo final de 198 millones de yuan, lo que representa el 82,2% y el 33,2% de los activos netos de la empresa, respectivamente, y los fondos representan el principal y los intereses pagados en abril de 2022. Se pide a la empresa que proporcione información adicional sobre: 1) la fecha de inicio de la ocupación de fondos, el tiempo de devolución, las razones específicas de la formación y el cálculo de los intereses durante el período de ocupación; La transferencia de los fondos mencionados ha sido objeto de examen interno, examen y aprobación, as í como de los principales responsables, e invita a los directores y supervisores de la empresa a que, teniendo en cuenta su desempeño, indiquen si cumplen sus obligaciones de lealtad y diligencia; Las medidas adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos pertinentes; Realizar una autoevaluación completa de la existencia de otros problemas de ocupación de fondos, explicar las medidas de rectificación adoptadas por la empresa y la situación interna de la rendición de cuentas. Se invita a los auditores anuales a que expresen sus opiniones sobre la cuestión (1). [Respuesta de la empresa]
El tiempo de inicio, el tiempo de devolución, las razones específicas y el cálculo de los intereses de los fondos ocupados durante el período de que se informa;
Inicio de la ocupación de fondos: enero de 2021
Tiempo de devolución total de los fondos ocupados: el 22 de abril de 2022, el Grupo termoeléctrico ha reembolsado todos los fondos ocupados por el principal y los intereses.
Razones específicas de la formación:
El costo del carbón ha aumentado considerablemente y la integración de las adquisiciones de fondos ha dado lugar a la ocupación
En 2021, el precio del carbón siguió aumentando, el precio más alto de la Asociación de carbón de 5.000 calorías fue de aproximadamente 1.700 Yuan / tonelada, un aumento de casi el 100% en comparación con el mismo per íodo, el precio más alto del carbón comercializado fue de aproximadamente 2.400 Yuan / tonelada, un aumento de casi El 200% en comparación con el mismo per íodo, el costo de adquisición de carbón del Grupo termoeléctrico aumentó en unos 300 millones de yuan a finales de diciembre de 2021 en comparación con el mismo per íodo, y en el primer trimestre de 2022 aumentó en unos 180 millones de yuan en comparación con el Todos los aspectos de los recursos financieros del Grupo deben integrarse para garantizar la adquisición de carbón, lo que constituye una ocupación temporal.
Los recursos de carbón son sumamente escasos y los fondos preparatorios provisionales han dado lugar a la ocupación
Debido a la limitación de la producción de origen del carbón, el suministro de carbón se ha reducido considerablemente, la cantidad de transferencia en el puerto alrededor del Mar de Bohai es muy insuficiente, la tasa de efectivo de la Asociación a largo plazo ha disminuido considerablemente en comparación con el mismo per íodo, la tasa media de efectivo en julio – noviembre es inferior al 60%, y el comercio de carbón en el mercado se produce principalmente mediante notificaciones temporales de los proveedores, lo que ha dado lugar a un suministro de carbón muy inestable, una mayor cantidad de fondos de preparación temporal, junto con el rápido aumento de la cantidad de anclajes portuarios a la El “robo de carbón” y la llegada de buques sin carbón ocurren de vez en cuando, lo que da lugar a la llegada de fondos a la cuenta, pero el carbón no se suministra a tiempo, por lo que se forma el período de ocupación.
La calidad del carbón es sumamente inestable y la asignación temporal de recursos da lugar a la ocupación
En el proceso de suministro de carbón, después de que el carbón llega al puerto, el índice de calor real del carbón, el contenido de azufre, la materia volátil, etc. no se ajusta a los requisitos del índice de funcionamiento de la central eléctrica de la empresa, o debido a la falta temporal de carbón de otras centrales eléctricas del Grupo de energía térmica, el carbón se transfiere a la unidad de demanda de emergencia. Aunque el Grupo de energía térmica devolverá el exceso de carbón a la empresa, el carbón no se transporta a la central eléctrica de la empresa a tiempo, por lo que el período de ocupación se forma.
Aplicación de los requisitos de garantía del Gobierno y aumento de las reservas de carbón
En 2021, el fenómeno de la nina se intensificó de nuevo, el Gobierno emitió una alerta temprana para el invierno, el Gobierno provincial propuso claramente que las reservas de carbón a finales de octubre alcanzaran el 60%, el día de a ño nuevo el 80%, el Festival de primavera antes del 100% de las necesidades de reservas. Los departamentos gubernamentales provinciales y municipales han pedido reiteradamente a las empresas de calefacción que aumenten sus esfuerzos de adquisición, apliquen estrictamente las reservas de carbón y velen por que a finales de octubre se cumpla la cantidad de almacenamiento de carbón establecida, al mismo tiempo, el seguimiento de la cantidad restante de carbón para firmar un contrato, a fin de lograr el uso y la adquisición. A fin de cumplir los requisitos del Gobierno en materia de seguridad del suministro, la empresa aumentó sus reservas y cumplió sus responsabilidades sociales, por lo que pagó el anticipo correspondiente al Grupo termoeléctrico. Sin embargo, debido al calentamiento del clima a finales de enero de 2022, la reducción del consumo de la central eléctrica de Donghai, el fracaso de la central eléctrica de Beihai y el ahorro del consumo de carbón debido a la modificación del vapor y el agua, las reservas de carbón superaron el consumo real, y el Grupo termoeléctrico todavía necesita comprar carbón, con el fin de reducir el consumo de capital. La empresa venderá el exceso de reservas de carbón al Grupo termoeléctrico a principios de año para reducir la pérdida de inventario debido a la liquidación unificada prevista después de la temporada de calefacción, lo que dará lugar a la ocupación del período.
Cálculo de los intereses durante el período de ocupación:
De acuerdo con el tiempo de pago de los fondos del Grupo termoeléctrico por la empresa, combinado con el período de liquidación entre el Grupo termoeléctrico y el proveedor, el período de pago es de un mes. Si los fondos no se reembolsan en el mes en curso o las mercancías no se reciben en el mes siguiente, se considerará que el importe de la ocupación de fondos se calcula como el importe de la ocupación de fondos al final de cada mes. El interés de la ocupación de fondos se calculará sobre la base del tipo de interés del préstamo de un año del Banco Popular de China del 4,35%. Según el cálculo, los intereses de ocupación de fondos en 2021 ascendieron a 4.627363,75 Yuan.
El importe acumulado de la ocupación de fondos y los intereses de la ocupación de fondos al final de cada mes son los siguientes:
Total de la ocupación acumulada de fondos
Enero 26217181,3226217181,32
Febrero 929177129595037289301275023
Marzo 4551771295336826714594957694
Abril 10551771295165001711061457865
May 3825017197936741
Junio 511571562652136526767
Julio 128596461821854446912976127392
Agosto 1349841496646616217136611512394
Septiembre 157430472014893175415955076383
Octubre 128116013655706854613080699093
Noviembre 2123 Ofilm Group Co.Ltd(002456) ,924644205521545785475
Diciembre 19375710711 14719659219838447086
Intereses totales sobre la ocupación de fondos
[opiniones de los auditores anuales]
Principales procedimientos de auditoría y verificación aplicados en relación con las cuestiones mencionadas:
1. Conocer las causas de la ocupación de fondos mediante consultas y comunicaciones con la dirección de la empresa;
2. Obtener el libro mayor subsidiario de las transacciones conexas, comprobar el contrato, el acuerdo, los documentos de pago, etc., y comprobar si hay ocupación de fondos;
3. Obtener el Estado de ocupación de los fondos y determinar si el proceso y el método de preparación son razonables;
4. Obtener el Estado de cuenta del Banco, comprobar el flujo de fondos pertinente y verificar si los datos de la tabla de ocupación de fondos son verdaderos y completos;
5. Recalcular y verificar la exactitud de los datos del cuadro de ocupación de fondos.
Opinión del contable:
Sobre la base de los procedimientos de auditoría y verificación anteriores, los contables creen que durante el período que abarca el informe, el Grupo termoeléctrico de accionistas mayoritarios de la empresa ocupó los fondos de la empresa sin fines de lucro, en 2021, los fondos acumulados ocuparon 491157.107,11 Yuan, el reembolso acumulado de 297400.000 Yuan. Al 31 de diciembre de 2021, el principal ocupado y el saldo de intereses ascendían a 1.983844.470,86 Yuan (de los cuales 1.937577.107,11 Yuan correspondían al principal ocupado y 4.627363,75 yuan a los intereses), que se habían reembolsado en abril de 2022.
La transferencia de los fondos mencionados ha sido objeto de examen interno, examen y aprobación, as í como de los principales responsables, e invita a los directores y supervisores de la empresa a que, teniendo en cuenta su desempeño, indiquen si cumplen sus obligaciones de lealtad y diligencia; Procedimientos de examen y aprobación internos para la transferencia de fondos de la empresa:
El pago diario de los fondos de la empresa se lleva a cabo de conformidad con las medidas de gestión de los fondos de la empresa y se lleva a cabo mediante un plan mensual de examen y aprobación de los fondos. Si el pago real se realiza en el plan de fondos, se llevarán a cabo los procedimientos pertinentes de examen y aprobación del pago en el plan, de conformidad con el proceso de examen y aprobación de la persona encargada, la persona encargada del Departamento, el Director a cargo y la persona encargada de las finanzas; En caso de pago de fondos no planificados, se llevarán a cabo los procedimientos de aprobación no planificados de acuerdo con el proceso de aprobación de la persona encargada, el Jefe del Departamento, el Director a cargo, el Director General, el Presidente y el Director Financiero.
El principal responsable considera que:
Shaoyang sirvió como Presidente, representante legal (Presidente y representante legal del Grupo termoeléctrico), Li junxiu como Director de la empresa (Director General Adjunto del Grupo termoeléctrico) y Li Lin como director financiero de la empresa. La transferencia de fondos antes mencionada fue solicitada por Li junxiu de acuerdo con las necesidades de compra de carbón, y fue aprobada por Shaoyang para organizar la gestión de Li Lin. The above three persons know the transfer of funds, the Non – operational funds Occupied the main Responsibility of the funds.
Los directores y supervisores de las empresas que cotizan en bolsa explican lo siguiente:
De acuerdo con las instrucciones proporcionadas por los actuales directores y supervisores, durante el desempeño de sus funciones cumplen las leyes y reglamentos pertinentes, conocen la situación de la producción y el funcionamiento de la empresa por medios in situ y telefónicos, hacen juicios y sugerencias sobre la toma de decisiones y el funcionamiento normal de la empresa con sus conocimientos especializados, y toman decisiones sobre las propuestas pertinentes. En caso de que se produzcan problemas de ocupación de fondos no operativos revelados por la empresa antes mencionada, no se notificará a los departamentos pertinentes de la empresa la aplicación de los procedimientos de examen y aprobación, ni se presentará al Consejo de Administración ni a la Junta General de accionistas para su examen y aplicación de los procedimientos de adopción de decisiones. Además de las principales personas responsables mencionadas, el Director General de la empresa y el Director General Adjunto de producción a cargo, ningún otro personal directivo superior de la empresa es consciente de ello. Después de la auto – Inspección de la empresa, los actuales directores y supervisores de la empresa han instado activamente al Grupo termoeléctrico a que aplique el reembolso, elabore medidas correctivas, no hay comportamiento subjetivo intencional. En vista de la ocupación no operativa de los fondos de la empresa, el 22 de abril de 2022, el Grupo termoeléctrico ha devuelto íntegramente los fondos ocupados y los intereses, los directores, supervisores y ejecutivos de la empresa supervisarán activamente la aplicación del plan de rectificación de seguimiento para salvaguardar eficazmente los intereses de la empresa y de los inversores en general.
Todos los directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa reforzarán aún más el estudio de las leyes y reglamentos, mejorarán la conciencia de las normas de funcionamiento, organizarán periódicamente la capacitación del personal en puestos clave de la empresa y sus filiales, fortalecerán y mejorarán el sistema de control interno y pondrán fin resueltamente a incidentes similares y otras violaciones del sistema.
Las medidas adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos pertinentes;
Los fondos devueltos se depositaron en la cuenta bancaria de la empresa el 22 de abril de 2022 y se utilizan actualmente para los gastos normales de producción y funcionamiento de la empresa. Después de la devolución, la empresa no ha prestado fondos ni ha sido ocupada de otro modo por partes vinculadas.
Medidas adoptadas por la empresa para garantizar la seguridad de los fondos pertinentes:
La empresa peina, formula y perfecciona el proceso y el sistema de examen y aprobación de los pagos de capital, aplica estrictamente el sistema de examen y aprobación de los fondos, especialmente los fondos de gran cuantía, y se centra en la gestión y el control del examen y la aprobación y el pago de los pagos anticipados no operacionales de gran cuantía, y prohíbe estrictamente el pago de fondos externos en caso de que los procedimientos y procedimientos de adopción de decisiones de examen y aprobación sean incompletos; Realizar una verificación caso por caso de los pagos efectuados desde 2021 hasta la fecha, salvo en los casos mencionados anteriormente; A ñadir un mecanismo de verificación periódica a los proveedores con grandes anticipos, en particular a largo plazo.
Realizar una autoevaluación completa de la existencia de otros problemas de ocupación de fondos, explicar las medidas de rectificación adoptadas por la empresa y la situación interna de la rendición de cuentas.
A través de la auto – Inspección General, la empresa no tiene otros problemas de ocupación de fondos.
Medidas correctivas de seguimiento:
Organización de la capacitación interna para aumentar la conciencia de la prevención de riesgos
La empresa reforzará aún más la formación y el aprendizaje de las leyes y reglamentos relacionados con los valores, reforzará la responsabilidad de los accionistas controladores y la conciencia del cumplimiento de la ley; Al mismo tiempo, organizar periódicamente la capacitación del personal en puestos clave de la empresa para poner fin resueltamente a incidentes similares y otras violaciones de las normas.
Mejora del sistema de control interno y mejora de la capacidad de funcionamiento normalizado continuo
La empresa peinará, mejorará y aplicará estrictamente todos los sistemas de control interno, de conformidad con las últimas leyes y reglamentos, en combinación con los requisitos de los departamentos de supervisión y la situación de la autoevaluación de la empresa, descubrirá oportunamente los problemas del sistema de control interno, y revisará, complementará y mejorará oportunamente. Formular las “medidas administrativas para prevenir la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas” de la empresa, poner fin a cualquier forma de ocupación de fondos por las partes vinculadas y salvaguardar eficazmente los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
Aplicación del mecanismo de presentación de informes y aplicación estricta de los procedimientos de aprobación pertinentes
