Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738)
Medidas para la gestión de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de seguir normalizando las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de Sinomine Resource Group Co.Ltd(002738) (en lo sucesivo denominadas “las empresas”), prevenir el riesgo cambiario en el comercio internacional, la inversión extranjera y las operaciones de crédito en divisas y fortalecer el control interno de los riesgos de Las empresas, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen, Estas medidas se formulan teniendo en cuenta la situación real de la empresa y las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las medidas administrativas para la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de la empresa.
Artículo 2 el término “operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas” mencionado en estas medidas se refiere a las operaciones de liquidación y venta de divisas firmadas entre la empresa y el Banco y acordadas para la determinación de la moneda, la cantidad, el tipo de cambio y el plazo en el futuro.
Artículo 3 estas medidas se aplicarán a la sociedad y a sus filiales de control (incluidas las filiales de propiedad total, en adelante denominadas colectivamente “filiales”), pero las filiales de la sociedad no podrán llevar a cabo el negocio por sí mismas sin el consentimiento de la sociedad.
Artículo 4 la empresa que lleve a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo cumplirá las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes del Estado, as í como las disposiciones pertinentes de las presentes medidas.
Capítulo II Principios de funcionamiento de la liquidación a plazo y la venta de divisas
Artículo 5 la empresa llevará a cabo el bloqueo de divisas a largo plazo con el fin de controlar la exposición al riesgo de tipo de cambio y no llevará a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo únicamente con fines de arbitraje; todas las operaciones se basarán en las necesidades normales de producción y funcionamiento, se basarán en operaciones comerciales específicas y se abstendrán de realizar operaciones especulativas y de arbitraje con el fin de evitar y prevenir el riesgo de tipo de cambio.
Artículo 6 la empresa sólo podrá realizar transacciones con bancos autorizados por la administración estatal de divisas y el Banco Popular de China y cualificados para llevar a cabo operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas, y no podrá realizar transacciones con otras instituciones o personas distintas de los bancos mencionados. La empresa llevará a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo en nombre de la empresa y en la cuenta de la empresa, y no podrá utilizar ninguna otra cuenta.
Artículo 7 la empresa llevará a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo sobre la base de la previsión de la recaudación de divisas en la partida de exportación de la empresa y la previsión del pago de divisas en la partida de importación, o de la cantidad de préstamos bancarios en moneda extranjera de la empresa, el importe En moneda extranjera de los contratos de liquidación y venta de divisas a plazo no excederá de la previsión de la recaudación de divisas o del pago en moneda extranjera, y el período de entrega de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo deberá coincidir con el tiempo previsto de recaudación de divisas o el tiempo previsto de pago en moneda extranjera de O coincide con el período de reembolso del préstamo bancario en moneda extranjera correspondiente.
Artículo 8 la sociedad deberá disponer de fondos propios que coincidan con las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, no podrá utilizar los fondos recaudados para llevar a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, directa o indirectamente, y controlará la escala de los fondos estrictamente de conformidad con la cantidad de Operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo examinada y aprobada, y no afectará al funcionamiento normal de la sociedad.
Capítulo III autoridad de examen y aprobación de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Artículo 9 la sociedad llevará a cabo operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo dentro de los límites de las cuotas aprobadas internamente y no excederá de las cuotas. El Departamento de gestión financiera de la empresa preparará anualmente un informe de análisis de la demand a y viabilidad de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo sobre la base de las previsiones anuales, lo presentará al Consejo de Administración para su examen y cumplirá oportunamente la obligación de divulgación de información, y el director independiente emitirá opiniones especiales. Dentro de los límites de las transacciones anuales aprobadas, los fondos pueden reciclarse.
Artículo 10 la autoridad de examen y aprobación de la empresa para llevar a cabo operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas será la siguiente:
El acuerdo marco o el acto comercial de liquidación y venta a plazo de divisas firmado por la empresa en un plazo de 12 meses consecutivos en relación con la liquidación y venta a plazo de divisas, en el que el importe del contrato único o acumulado represente entre el 10% y el 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período (excluido el importe actual) y el importe absoluto supere los 10 millones de yuan, será examinado y aprobado por el Consejo de Administración de la empresa antes de su desarrollo y cumplirá oportunamente la obligación de divulgación de información.
En el caso de un acuerdo marco o de un acto comercial de liquidación y venta a plazo de divisas firmado por la empresa en un plazo de 12 meses consecutivos, en el que el importe de un contrato único o acumulado represente más del 50% de los activos netos auditados de la empresa en el último período (incluido el importe actual) y el importe absoluto supere los 50 millones de yuan, el acuerdo marco o el acto comercial de liquidación y venta a plazo de divisas se ejecutarán tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la empresa, y sólo después de su examen y aprobación por la Junta General de accionistas de la empresa.
En el caso de un acuerdo marco o de un acto comercial de liquidación y venta a plazo de divisas firmado por la empresa en un plazo de 12 meses consecutivos, en el que el importe del contrato único o acumulado no esté sujeto a examen y aprobación por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, el nivel directivo de la empresa lo aprobará.
Capítulo IV Gestión y funcionamiento interno de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo
Artículo 11 el Departamento responsable de la liquidación y venta a plazo de divisas de la empresa:
Departamento de gestión financiera: como Departamento encargado de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa, se encarga de la elaboración de planes, la previsión y el juicio, la recaudación de fondos, las operaciones comerciales, el procesamiento contable y los contactos diarios de las operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo.
El Departamento de auditoría y supervisión se encarga de examinar y supervisar el funcionamiento real de las operaciones de liquidación de divisas a plazo, incluida la utilización de los fondos, las ganancias y pérdidas, la contabilidad y la aplicación de las medidas, etc.
Departamento de Asuntos de valores: ser responsable de la liquidación y venta de divisas a largo plazo al Consejo de Administración y a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación, y cumplir la obligación de divulgación de información de conformidad con las disposiciones pertinentes.
El Departamento de control de riesgos jurídicos se encarga de examinar los acuerdos marco o los contratos de transacción firmados por la empresa en relación con la liquidación y venta a plazo de divisas.
Artículo 12 procedimientos operativos internos para la liquidación y venta a plazo de divisas de la empresa:
El Departamento de gestión financiera, sobre la base de la investigación y el juicio sobre la tendencia de la fluctuación de los tipos de cambio, en combinación con los resultados de las previsiones de ingresos y pagos en divisas y sobre la base de la tendencia de la fluctuación de los mercados de divisas nacionales y la información específica sobre las cotizaciones de los bancos, formulará el plan de Operaciones de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa, que se ejecutará tras la aprobación del nivel directivo, el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas de la empresa, de conformidad con los Estatutos de la empresa y la autoridad de examen y aprobación prescrita
El Departamento de gestión financiera presentará una solicitud de liquidación y venta de divisas a plazo al Banco de conformidad con el plan de transacciones aprobado. Sobre la base de la solicitud de la empresa, el banco determina el precio de liquidación y venta de divisas a plazo y firma el contrato pertinente con la empresa. El Departamento de gestión financiera de la empresa, tras recibir la confirmación de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo enviadas por el Banco, comprobará si son coherentes con el plan de operaciones original solicitado y, en caso afirmativo, podrá seguir funcionando. En caso de que se produzca una anomalía, se identificarán oportunamente las causas e informarán oportunamente a la dirección de la empresa. En caso de que se produzcan las anomalías mencionadas, la filial informará a la empresa.
El Departamento de gestión financiera registrará mensualmente la cuenta de Operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, registrará todas las transacciones de divisas, comprobará los registros de las transacciones, hará un seguimiento oportuno de los cambios en las transacciones, organizará adecuadamente los fondos de entrega, controlará estrictamente y pondrá fin al riesgo de impago de la entrega.
El Departamento de gestión financiera comprobará periódicamente el funcionamiento real, la utilización de los fondos y las ganancias y pérdidas de las operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas, y presentará las ganancias y pérdidas de las operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas del mes pasado a la dirección de la empresa en un plazo de 10 días a partir del final de cada mes.
El Departamento de auditoría y supervisión de la empresa examinará trimestralmente o de manera irregular el funcionamiento real, la utilización de los fondos y las pérdidas y ganancias de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo e informará al Presidente de la Junta sobre el examen.
Artículo 13 los instrumentos de cobertura permitidos para las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo de la empresa incluyen tres tipos: a plazo ordinario, a plazo de intervalo y a plazo cubierto. Si se utilizan otros métodos de transacción, se requiere la aprobación del Consejo de Administración.
Capítulo V Medidas de aislamiento de la información
Artículo 14 todo el personal que participe en las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo de la empresa deberá respetar las medidas de confidencialidad de la empresa y no revelará, sin permiso, ninguna información relativa a las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo de la empresa, como el plan de operaciones, la situación de Las transacciones, la situación de la liquidación y la situación de los fondos.
Artículo 15 el Departamento de Asuntos de valores de la empresa revelará la información sobre las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo realizadas por la empresa de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen.
Capítulo VI métodos internos de presentación de informes sobre riesgos y procedimientos de gestión de riesgos
Artículo 16 en el curso de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, el Departamento de gestión financiera liquidará oportunamente con el Banco la cantidad de divisas, el tipo de cambio y el período de entrega convenidos en el contrato de liquidación y venta de divisas a plazo firmado con el Banco.
Artículo 17 cuando el negocio de liquidación y venta de divisas a largo plazo de la empresa presente o pueda presentar un riesgo importante, la pérdida o la pérdida potencial de la liquidación y venta de divisas a largo plazo alcance o supere el 10% (incluido el 10%) del beneficio neto auditado de la empresa en el último ejercicio contable, el Departamento de gestión financiera presentará inmediatamente un informe analítico y una solución a la persona responsable de la financiación de la empresa e informará a la dirección de la empresa, y la empresa revelará oportunamente la información pertinente de conformidad con las disposiciones pertinentes.
Artículo 18 la sociedad establecerá un sistema de cálculo del riesgo cambiario:
Riesgo de capital: calcular el importe de los márgenes ocupados, las pérdidas y ganancias flotantes, el importe real de las divisas y la cantidad de reservas de la empresa para el posible reembolso de las divisas.
Riesgo de variación del tipo de cambio: el riesgo de ganancia o pérdida después de la variación del tipo de cambio se calcula de acuerdo con el plan de liquidación y venta a plazo de la empresa, incluidos los datos pertinentes sobre la cantidad total anual de cobertura, la posición de cobertura actual, las pérdidas y ganancias acumuladas / actuales de cobertura, etc. Capítulo VII divulgación de información y gestión de archivos
Article 19 The Company shall disclose the specific circumstances of forward Settlement and sale of exchange transactions in accordance with relevant provisions of the c
Artículo 20 el Departamento de gestión financiera conservará los archivos originales de los acuerdos de transacción y los documentos de autorización de las operaciones de liquidación y venta de divisas a plazo, y el período de conservación se ajustará a las medidas de gestión de archivos de la empresa.
Capítulo VIII Disposiciones complementarias
Artículo 21 las cuestiones no mencionadas en las presentes medidas se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos pertinentes del Estado y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad. Si las presentes medidas son incompatibles con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes promulgados en el futuro, se aplicarán de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes y serán revisadas oportunamente por el Consejo de Administración.
Artículo 22 el derecho a interpretar estas medidas corresponderá al Consejo de Administración de la sociedad.
Artículo 23 estas medidas entrarán en vigor a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración de la sociedad, as í como de su revisión.
Mayo de 2002
