Zhongchang Big Data Corporation Limited(600242)
Informe de auditoría del control interno del Consejo de Administración sobre las opiniones negativas emitidas por las empresas contables
Notas especiales
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “zhongxinghua Institute”) audited the effectiveness of Internal Control of Financial Reports on December 31, 2021 (hereinafter referred to as “The Company”) and issued the Internal Control Audit Report of the negative opinion of zhongxinghua Internal Control Zi (2022) No. 010037.
“Cuestiones que dan lugar a opiniones negativas” en el informe de auditoría del control interno
Li qunnan, Director de datos de zhongchang, fue acusado de malversación de fondos.
Li qunnan, actual Director de zhongchang data, was suspected of malversation of funds and filed a Criminal Case on 11 November 2021.
Al 31 de diciembre de 2021, Li qunnan, Director de datos de zhongchang, no se había abordado adecuadamente la presunta malversación de fondos. This event leads to major defects in the implementation of Internal Control, such as the Internal Supervision Environment of zhongchang data, the approval of Major Asset Purchase Decisions and the approval of External payment.
En 2021, los datos de zhongchang no pudieron identificar plenamente a las partes vinculadas y sus posibles transacciones conexas, y no pudieron determinar si las transacciones de las partes vinculadas y los fondos de las partes vinculadas estaban ocupados por Li qunnan, Director de zhongchang data, y si existían otras formas de transacciones potenciales de las partes vinculadas.
Fallo del control interno de los informes financieros debido al cambio de gestión
En septiembre de 2021 se produjo un cambio en los principales equipos de gestión y operaciones de zhongchang data. En este proceso, el sello oficial está fuera de control, los principales clientes y proveedores dejan de cooperar, las grandes cuentas por cobrar no se recuperan a tiempo, y parte de la información financiera no se proporciona, lo que da lugar a graves deficiencias en la gestión del sello, las ventas y la recaudación, las adquisiciones y Los pagos, los ingresos y la confirmación de los costos y otros procesos importantes relacionados con la preparación de informes financieros.
Iii) existen graves deficiencias en la aplicación del control interno de la gestión de las inversiones en acciones
Beijing Yimei Huijin Information Technology Co., Ltd. Perdió el control en octubre de 2019, esta cuestión no se ha resuelto adecuadamente en 2021, los datos de zhongchang no han llevado a cabo eficazmente el sistema de control interno pertinente de la gestión de las inversiones, lo que ha dado lugar a una gestión ineficaz de las actividades de inversión y la gestión posterior a la inversión, y la aplicación del control interno de la gestión de las inversiones de capital tiene graves deficiencias.
Opiniones del Consejo de Administración sobre el informe de auditoría del control interno
El Consejo de Administración de la empresa estuvo básicamente de acuerdo con los contables en el informe de auditoría del control interno, y la dirección de la empresa ha identificado los defectos mencionados y los ha incluido en el informe anual de evaluación del control interno de la empresa 2021. El Consejo de Administración de la empresa supervisará activamente la aplicación de todas las medidas de rectificación y completará la rectificación lo antes posible.
Medidas de rectificación de las principales deficiencias mencionadas
Li qunnan, Director de datos de zhongchang, fue acusado de malversación de fondos.
1. Con el fin de normalizar la gobernanza empresarial, la nueva dirección de la empresa llevó a cabo la verificación de las empresas afiliadas a finales de septiembre, en el proceso de verificación, la empresa encontró que el Director Li qunnan durante su mandato fue sospechoso de malversación de fondos, usurpación de los intereses de la empresa. Con el fin de garantizar los intereses de la empresa, la empresa recopiló y dominó las pruebas pertinentes y presentó el caso, la Oficina de seguridad pública de Beijing, Oficina de Chaoyang, emitió el 11 de noviembre de 2021 “aviso de presentación de casos”. The company is Actively providing strong evidence to the Public Security Bureau to promote the closure of the Case as soon as possible. Al mismo tiempo, la empresa ha comenzado a iniciar procedimientos judiciales contra las partes interesadas para exigir la devolución de los fondos pertinentes. La empresa se esfuerza por recuperar activamente los fondos pertinentes de diversas maneras, resolver el reembolso de los fondos sospechosos de malversación y salvaguardar los intereses de la empresa y los accionistas minoritarios.
2. La empresa reforzará la gestión de los procedimientos de examen de las transacciones conexas, mejorará el sistema de gestión de las transacciones conexas y la divulgación de información, cumplirá activamente las obligaciones de divulgación de información de la empresa y exigirá estrictamente que se cumplan esas normas y reglamentos en la práctica. Optimizar aún más el entorno de control interno y proporcionar la eficiencia de la gestión del control interno.
Fallo del control interno de los informes financieros debido al cambio de gestión
1. A fin de normalizar la gobernanza empresarial, la nueva dirección de la empresa llevará a cabo la verificación de las empresas afiliadas a finales de septiembre y reasignará y nombrará al personal directivo superior de las empresas afiliadas. Sin embargo, en el proceso de entrega, el Sr. Li qunnan despidió a los empleados de las empresas afiliadas, mientras que los supervisores de la empresa, los supervisores de los empleados y algunos empleados se negaron a entregar parte de los datos financieros y de personal. The Company should cooperate with the Public Security organs to investigate the above – mentioned original Management Team suspected of hiding Financial Documents in the case of Director Li qunnan suspected of malversation of funds, and actively contact the former Management to request the return of relevant materials.
2. La empresa ha definido claramente la autoridad para la gestión de todos los certificados, el funcionamiento de todos los sistemas de Gestión (incluidos, entre otros, los sistemas empresariales y financieros) y el archivo de todos los documentos, a fin de garantizar la normalización y el control de todos los procesos y el funcionamiento eficaz del control interno.
Iii) existen graves deficiencias en la aplicación del control interno de la gestión de las inversiones en acciones
1. The Company adopts legal means to protect the Rights and Interests of the company on the matter of Yimei Huijin, and initiates the Litigation of Shareholder ‘s Right to know and the Litigation of Performance Compensation, respectively, as follows:
En cuanto a los litigios sobre el derecho de los accionistas a saber: el tercer Tribunal Popular Intermedio de Beijing emitió una “sentencia civil” (2021) Beijing 03 minzhong 13398), cuyo contenido detallado se detalla en el anuncio sobre el resultado de la sentencia de segunda instancia de los litigios sobre el derecho a saber publicado por la empresa el 9 de noviembre de 2021 (número de orden público: p 2021 – 071).
En cuanto a la demanda de indemnización por rendimiento: hasta la fecha, este caso no se ha abierto, la empresa se ocupará oportunamente de los progresos pertinentes y cumplirá la obligación de divulgación de información.
Además de los litigios mencionados, la empresa está buscando activamente otras formas posibles de obtener los materiales básicos para la evaluación de la auditoría de las necesidades de valoración de las acciones de Yimei Huijin.
2. Con el fin de regular el comportamiento de la empresa en materia de inversión extranjera y evitar los riesgos derivados de la inversión, la 24ª reunión del Décimo Consejo de Administración de la empresa examinó y aprobó el sistema de gestión de la inversión extranjera de la empresa.
Se aclara lo siguiente.
Junta Directiva 6 Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) 8 de abril de 2022
