Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Midea Group Co.Ltd(000333) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Sistema de organización del control interno
El Consejo de Administración de la empresa autorizó al equipo del proyecto de control interno a que se encargara de la Organización y ejecución específicas de la evaluación del control interno y de la evaluación del control interno de las esferas de riesgo y las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación en 2021. El equipo del proyecto de control interno incluye el equipo directivo del proyecto de control interno y el equipo de ejecución.
El Grupo Directivo del proyecto de control interno es el órgano principal y de adopción de decisiones del proyecto de control interno, que se encarga de la formulación de la estrategia de ejecución del proyecto de control interno, la adopción de decisiones sobre cuestiones importantes y la supervisión de la ejecución del proyecto. El Sr. Fang Hongbo, Presidente y Presidente de la empresa, es el líder del Grupo Directivo. El equipo directivo del proyecto de control interno es responsable ante la Junta de la situación general de la construcción y evaluación del control interno.
El equipo de ejecución del proyecto de control interno es la Organización y el Organismo de ejecución del proyecto de control interno. Incluye la determinación de las unidades incluidas en la evaluación para 2021; Registrar el control interno de las unidades de negocio importantes, los procesos de negocio importantes y las transacciones; Evaluar la eficacia del diseño y la aplicación del control interno; Mantener y actualizar los documentos de evaluación del control interno; Supervisar la determinación de los problemas de control interno y la aplicación de las recomendaciones de rectificación confirmadas por la administración de conformidad con el calendario previsto; Informar periódicamente al equipo directivo del proyecto de control interno sobre el progreso, la calidad y las cuestiones importantes del proyecto.
Las esferas de riesgo y los procesos institucionales incluidos en el ámbito de la evaluación son los responsables específicos de la construcción y evaluación del control interno de las actividades de control. Bajo la dirección del equipo de ejecución del proyecto de control interno, el Jefe del proceso describirá el proceso de negocio, los puntos de control pertinentes y otra información relacionada con el proceso, confirmará los documentos de registro del proceso, identificará las medidas de control importantes y corregirá los defectos del control interno. La empresa contrató a PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (Special general Partnership) para llevar a cabo una auditoría independiente de la eficacia del control interno de la empresa. Ii) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, negocios y asuntos que entran en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las áreas de alto riesgo, y analiza el total de activos, beneficios netos e ingresos de explotación de la empresa matriz y sus filiales importantes en 2020. El control interno de las siguientes unidades se incluye en el ámbito de aplicación de la evaluación en 2021: Midea Group Co.Ltd(000333) (empresa matriz), Guangdong midea Refrigeration Equipment CO., Ltd., Handan midea Refrigeration Equipment CO., Ltd. Guangdong Midea Group Co.Ltd(000333) Wuhu Refrigeration Equipment CO., Ltd. Midea Group Co.Ltd(000333) Wuhan Refrigeration Equipment CO., Ltd., Guangzhou hualing Refrigeration Equipment CO., Ltd., Chongqing midea Refrigeration Equipment CO., Ltd., Wuhu meizhi air conditioning equipment Co., Ltd., Guangdong midea Kitchen Electrical Appliance Manufacturing Co., Ltd., Hefei midea Washer Co., Ltd., Wuxi Little Swan Electrical Appliance Co., Ltd., Wuxi feiling Electronic Co., Ltd. Hefei midea Refrigerator Co., Ltd., Hefei hualing Co., Ltd., Hubei midea Refrigerator Co., Ltd., Guangdong midea Heating and Ventilation Equipment CO., Ltd., Hefei midea Heating and Ventilation Equipment CO., Ltd., Foshan Shunde midea Heat electric appliance Manufacturing Co., Ltd., Guangdong midea Environmental Appliance Manufacturing Co., Ltd., Wuhu midea Living Appliance Manufacturing Co., Ltd., Wuhu midea Cooking and Sanitation Appliance Manufacturing Co., Ltd. Foshan Shunde midea Washing Appliance Manufacturing Co., Ltd., Guangdong meizhi Refrigeration Equipment CO., Ltd., Guangdong meizhi Precision Manufacturing Co., Ltd., Anhui meizhi Precision Manufacturing Co., Ltd., Zhejiang meizhi Compressor Co., Ltd., Wuhu weiling motor sales Co., Ltd., ande zhilian Science and Technology Co., Ltd., Wuhu ande zhilian Science and Technology Co., Ltd., Ningbo meidi Joint Supply Co., Ltd. Ningbo meimeijiayuan Electrical Appliance Service Co., Ltd. Midea Group Co.Ltd(000333) Finance Co., Ltd., midea Small Loan Co., Ltd., Chongqing midea Commercial Factoring Co., Ltd., Tianjin midea Commercial Factoring Co., Ltd., Foshan Shunde midea Electrical Appliance Industry Co., Ltd. Midea Group Co.Ltd(000333) Foshan midea Air Conditioning Industry Investment Co., Ltd., midea Innovation Investment Co., Ltd. Midea Group Co.Ltd(000333) (Shanghai) Co., Ltd., midea Electric Netherlands (I) B.V., Toshiba Living Electrical Appliances Co., Ltd., Toshiba Consumer Marketing Corporation, KUKA Aktiengesellschaft, etc. Los activos totales, los beneficios netos y los ingresos de explotación de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan más del 70% de las partidas correspondientes de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, cultura empresarial, responsabilidad social, comunicación interna de la información, evaluación de riesgos, supervisión interna, gestión de filiales, divulgación de información, recaudación de fondos, operaciones de garantía, gestión de partes vinculadas, recursos humanos, Gestión financiera, gestión de activos, ventas nacionales y recaudación de fondos, exportación y recaudación de fondos, gestión de I + D, adquisiciones e inventarios, gestión de la producción, sistemas de información, etc.
Las principales esferas de alto riesgo son la gestión financiera, la gestión de activos, las ventas nacionales y la recaudación, las exportaciones y la recaudación, las adquisiciones y el inventario.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Este año, de conformidad con las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la Nueva fusión y adquisición de 2021 Beijing Wandong Medical Technology Co.Ltd(600055) Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y el sistema de control interno de la empresa y el método de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, la empresa matriz y las filiales importantes seleccionadas evaluaron la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno hasta el 31 de diciembre de 2021.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes: 1. Normas para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
Efectos de los defectos mayores o iguales a los efectos de los defectos mayores o iguales a los efectos de los defectos menores o iguales a los efectos de los defectos
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes: 1) Si los directores, supervisores y altos directivos participan en el fraude; Si existen deficiencias en la base contable; Si existen deficiencias en los sistemas de información clave relacionados con la presentación de informes financieros; Si tiene un impacto significativo en el funcionamiento y la gestión de la empresa, por ejemplo, en la seguridad de la producción, la calidad, el cumplimiento y la posible necesidad de intervención del personal directivo superior; La interacción o relación entre el control y otros controles, y la interacción entre el defecto y otros defectos; Posibles efectos de los defectos de control en el futuro. 2. Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
La marca y el mercado en todo el país tienen un impacto mayor que en la región (provincia / región) en el lugar (Ciudad / cuota de mercado) del incidente (marca, imagen, marca, condado) y tienen un impacto menor (competitividad de los productos, cuota de mercado, imagen, competitividad, mercado), este impacto requiere una cantidad pública, etc.). Sin embargo, a través de esfuerzos a largo plazo por parte de la empresa en un período de tiempo más largo, el impacto puede ser eliminado por la empresa, y pagar una gran cantidad de eliminación generacional, y necesita pagar más en la eliminación a corto plazo.
Precio. Un gran precio.
Monopoly or is not being Supervised by the Competitive Law Enforcement Unit is Supervised by the Competitive Law Enforcement Unit recognizes Monopoly or Unfair Behavior when the Competitive Behavior determines that there is Monopoly or Unfair Monopoly or Unfair Behavior which results in a clear competitive Behavior of the Enterprise Image, and is constituted as a fine only, but Impact, and leads to Future Crime and No constituye delito; O puede causar daños y perjuicios a otras personas, como litigios o multas, y puede incurrir en daños y perjuicios civiles.
Responsabilidad.
Si el vínculo de Seguridad de la producción tiene un vínculo importante de Seguridad de la producción, el vínculo importante de Seguridad de la producción ha sido expuesto por los medios de comunicación a todos los niveles, lo que ha dado lugar a graves consecuencias, el peligro oculto de Seguridad de la producción por el órgano de supervisión de la seguridad competente y constituye un delito para la empresa, se le ordenará que publique un aviso de crítica de conformidad con el derecho penal y se le ordenará que haga una imagen clara dentro de un plazo determinado
Defectos importantes defectos generales
Las disposiciones pertinentes se investigan para su corrección penal o no se corrigen en el plazo prescrito.
Responsabilidad. Ordenar que se detenga la construcción o la producción
Suspender el negocio para rectificar e imponer una multa.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes: (1) Si la empresa carece de procedimientos democráticos de adopción de decisiones o de baja eficiencia; Violar o no las leyes y reglamentos nacionales; Si no se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes o importantes; Si las empresas importantes carecen de control del sistema o de fallos sistemáticos del sistema; Si tiene un impacto significativo en el funcionamiento y la gestión de la empresa, por ejemplo, en la seguridad de la producción, la calidad, el cumplimiento y la posible necesidad de intervención del personal directivo superior; La interacción o relación entre el control y otros controles, y la interacción entre el defecto y otros defectos; Posibles efectos de los defectos de control en el futuro.
En cuanto a las principales deficiencias del control interno de la presentación de informes financieros y del control interno de la presentación de informes no financieros, la Administración también está preocupada por los siguientes signos de posibles deficiencias importantes: 1) fraude por parte de los directores, supervisores y personal directivo superior; Reexpresar los estados financieros publicados anteriormente para corregir inexactitudes significativas debidas a fraude o error; Se encontró que el informe financiero actual contenía inexactitudes significativas, mientras que el control interno no pudo detectar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la institución de auditoría interna es ineficaz; Existen muchos defectos en la misma cuenta, presentación y elementos de identificación o control interno pertinentes; Ser castigado por las autoridades reguladoras durante el año en curso; Se produce una pérdida significativa que puede demostrarse razonablemente que se debe a uno o más defectos de control.
Los defectos importantes se refieren a defectos individuales o combinados con otros defectos, cuya gravedad es inferior a los defectos importantes, pero todavía pueden causar que la empresa se desvíe del objetivo de control.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control interno que no constituyen defectos importantes o defectos importantes.
La evaluación del grado de influencia de los defectos de control interno también debe tener en cuenta los siguientes efectos: (1) prestar atención y analizar la influencia en otros controles, teniendo plenamente en cuenta el efecto de superposición de riesgos de la combinación de defectos de diferentes puntos de control. Función del control compensatorio. El control compensatorio es otro control formal o informal para contener o remediar un defecto de control. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Deficiencias en el control interno de la presentación de informes financieros
