Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717)
Informe de autoevaluación del control interno para 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) (en adelante, la Empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
The main Units included in the scope of Evaluation include: Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) \ \ \ \ Shanghai Hengrun shenqi multimedia Co., Ltd., Shanghai Hengrun Culture and Entertainment Development Co., Ltd., Shanghai runling Culture Investment Management Co., Ltd., Hong Kong Hengrun Culture and Entertainment Co., Ltd., Shanghai hanbreak Culture Investment Co., Ltd., Huai ‘an Hengrun Technology Co., Ltd., Shanghai Hengrun Culture Technology Co., Ltd., Shanghai Hengrun Culture and Tourism Development Co., Ltd., sungwol Holdings Co. Ltd., Lingnan xinke Ecological Science and Technology Research Institute (Beijing) Co., Ltd., demaji International Exhibition Co., Ltd., demaji Hong Kong Exhibition Co., Ltd., Lingnan Water Group Co., Ltd., Linshui Lingnan Ecological Engineering Co., Ltd., alashankou seshang Oasis Investment and Construction Co., Ltd., Zhuhai Lingnan Financial holding Investment Co., Ltd., Jieshou Lingnan Garden Cultural Tourism Operation Co., Ltd. Everywhere Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Guangxi lingyu chuanghe Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Xinjiang lumei Nanjiang Ecological Agriculture Development Co., Ltd., Xinjiang aishang Xiyu Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Lingnan landscape construction Development Co., Ltd., Lingnan (Dongguan) Ecological Cultural Tourism Supply Chain Management Co., Ltd., Lingnan International Development Co., Ltd., demagi International Cultural Creativity (Shenzhen) Co., Ltd. Xi ‘an demaji cultural Creative Co., Ltd., Suqian zehui Water Affairs Co., Ltd., Haikou xinzhongyuan Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Lingnan (Shenzhen) Supply Chain Management Co., Ltd., demaji International Cultural Creative Industry Co., Ltd., demaji cultural Creative Industry (Wuhan) Co., Ltd., Beijing shengyuan ZhongQing Engineering Technology Co., Ltd., Lingnan Ecological Restoration Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Cultural Tourism planning and Design Co., Ltd. Suqian haogang Water Affairs Co., Ltd., Beijing haoze Tongda Technology Co., Ltd., Dongguan Xingang deheng Water Affairs Engineering Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Design and Consulting Management Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Landscape Planning and Design Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Ecological Planning and Design Co., Ltd., Hengrun Pai le Dimension (Rizhao) Tourism Development Co., Ltd., demagi cultural Creative (Chongqing) Co., Ltd., Guangxi Global Commercial Management Co., Ltd. Jiangmen Xinhui District Nanling Water Works Co., Ltd., Shanghai Lingnan Planning and Architecture Design Co., Ltd., Shenzhen Xinyi Investment Partnership (Limited Partnership), Shenzhen Xintai huajin Investment Partnership (Limited Partnership), Taishan Nanling Water Works Co., Ltd., Enping Nanling Water Works Co., Ltd., Kaiping Nanling Water Works Co., Ltd., Dongguan Lingnan Environmental Protection Engineering Co., Ltd., Dongguan lingsen seedling Stock Co., Ltd. Beijing Lingnan runlu Environmental Governance Co., Ltd., Lingnan Water Affairs (Malipo) Co., Ltd., Chongqing guangwei Cultural Tourism Development Co., Ltd., Shenzhen Hongsheng qiyuan No. 1 Investment Partnership (Limited Partnership), lingyu Cultural Tourism Development (Nanxiong) Co., Ltd., Lingnan municipal Political Construction Engineering Co., Ltd., Shanghai runyu cultural Tourism Development Co., Ltd., Nanxiong lingchuang Construction Engineering Co., Ltd. Dongguan lingcheng labor subcontratation Co., Ltd., Dongguan Lingnan First Construction Engineering Co., Ltd., Hubei Jiangling Cultural Tourism Development Co., Ltd., Hengrun Science – Fiction Valley (Rizhao) Cultural Tourism Development Co., Ltd., Shanghai demaji Exhibition Engineering Co., Ltd., demaji Exhibition and Exhibition (Shanghai) Co., Ltd., demaji Exhibition and Exhibition Services (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai Xinyu Exhibition Co., Ltd. Lingnan (Bole) Eco – Cultural Tourism Supply Chain Management Co., Ltd., Hezhou Hostel Service Co., Ltd., Zhuhai Hengqin Hengrun Creative Technology Co., Ltd. 79 companies. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Entorno de control interno: estrategia de desarrollo, estructura de gobernanza, responsabilidad social, estructura organizativa, cultura empresarial, recursos humanos;
2. Actividades de control: operaciones, gestión de proveedores, gestión de la calidad de los proyectos, inversiones y garantías, transacciones conexas, recaudación de fondos, gestión de activos, gestión financiera, información y comunicación, investigación y desarrollo y tecnología;
3. Evaluación del riesgo: riesgo estratégico, riesgo financiero, riesgo de mercado, riesgo jurídico, riesgo operativo, riesgo ambiental, riesgo de inversión extranjera;
4. Supervisión Interna; Incluye la auditoría interna, la autoevaluación del control interno y el sistema de lucha contra el fraude.
Las principales esferas de alto riesgo son las siguientes: gestión de la recaudación de fondos; Inversión extranjera, inversión en valores e inversión de riesgo; Garantía externa; Transacciones con partes vinculadas y transacciones financieras con partes vinculadas; Proporcionar apoyo financiero externo; Comprar o vender activos; Grandes transacciones financieras.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa llevará a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de las empresas, las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y el sistema de auditoría interna de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Las normas cuantitativas son los ingresos de explotación y el total de activos.
Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de deficiencias de control interno relacionadas con el Estado de resultados se medirán por el indicador de ingresos de explotación. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación; Si supera el 0,5% de los ingresos de explotación pero es inferior al 1%, se considera un defecto importante; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante.
Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud del informe financiero resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos; Si más del 0,5% del total de activos pero menos del 1% se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los signos de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros incluyen:
El entorno de control de la empresa no es válido;
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa han cometido graves fraudes;
CPA found material misreport in the current financial report, which was not found during the operation of Internal Control;
La empresa corrige el informe financiero publicado;
El Comité de auditoría de la empresa y el Departamento de auditoría interna son ineficaces para la presentación de informes financieros y la supervisión del control interno.
Los signos de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros incluyen:
La empresa no ha establecido un mecanismo de lucha contra el fraude;
Falta de procedimientos de control para las actividades de control clave de la empresa;
La empresa no ha establecido un sistema de gestión de riesgos;
El sistema de información contable de la empresa tiene defectos importantes.
Defectos generales: se refiere a otros defectos de control interno distintos de los defectos importantes y los defectos importantes.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros se aplicarán de conformidad con las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
La determinación de los defectos de los informes no financieros se basa principalmente en el grado de influencia de los defectos en la eficacia de los procesos institucionales y en la probabilidad de que se produzcan.
Si la probabilidad de que se produzca un defecto es menor, es un defecto general que puede reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse del objetivo previsto. Si la probabilidad de ocurrencia de defectos es alta, puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe significativamente del objetivo esperado como defectos importantes; Si la probabilidad de ocurrencia de defectos es alta, puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar seriamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe seriamente del objetivo esperado como un defecto importante.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Junta Directiva Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) 30 de abril de 2022
