Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
√ Sí □ No
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, debido a los principales defectos del control interno de los informes financieros, el Consejo de Administración considera que la empresa no ha podido mantener un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Rockontrol Technology Group Co.Ltd(688051) \ \ \ \ Chongqing zhijuyuan Science and Technology Industry Development Co., Ltd., Shanxi tianyilan Environmental Science and Technology Co., Ltd., Taiyuan huahuan Ecological Environmental Monitoring Service Co., Ltd., Jiahua ( Inner Mongolia Eerduosi Resources Co.Ltd(600295) Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Organización, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, contratación externa y adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, presentación de informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de clientes, ventas, contratación externa, investigación y desarrollo, actividades de financiación 5. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y los requisitos de gestión del sistema de control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Este defecto puede dar lugar a una cantidad de inexactitudes ≥ 5 millones ≤ 3 millones ≤ importe de inexactitudes 500 millones ≤ importe de inexactitudes 3 millones
Beneficio neto mal reportado
Frente
Este defecto puede dar lugar a inexactitudes en la proporción de activos netos ≥ 1% 0,5% ≤ inexactitudes en la proporción de activos netos en la proporción de activos netos inexactitudes en la proporción de activos netos 1% 0,5%
Relación entre el importe y el activo neto
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. Las prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
2. La cantidad de inexactitudes en los informes financieros del ejercicio en curso cumple las normas de defectos importantes;
3. Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se han corregido en un plazo razonable;
4. El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría interna son ineficaces en la supervisión del control interno de la empresa;
Defectos importantes 1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
3. Las deficiencias importantes después de la comunicación no se corrigen en un plazo razonable;
4. El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período no es válido;
5. La cantidad de inexactitudes en los informes financieros del ejercicio en curso cumple las normas de defectos importantes y no cumple las normas de defectos importantes;
Defectos generales excepto defectos importantes y otros defectos de control importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de las pérdidas económicas directas causadas por las pérdidas económicas directas representa el 0,3% ≤ el importe de las pérdidas económicas directas causadas por las pérdidas económicas directas representa ≥ 0,5% del importe de los activos netos del período en curso ≥ 0,3% del importe de los activos netos del período en curso
Proporción 0,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. The Company violates National Laws and Regulations resulting in the acceptance of relevant departments Investigation and has been ordered to withdraw the industry or to revoke its business license or has been subjected to serious penalties;
2. El procedimiento de adopción de decisiones de la empresa no es científico, lo que da lugar a errores importantes en la adopción de decisiones y a grandes pérdidas de bienes para la empresa;
3. Accidentes graves de Seguridad en el trabajo, protección del medio ambiente, calidad de los productos o servicios;
4. La falta de control institucional o el fracaso del sistema institucional en las actividades importantes de la empresa;
5. Los defectos importantes o importantes del control interno de la empresa no pueden rectificarse;
6. La tasa de rotación del personal directivo superior y del personal técnico básico supera el 30%;
Defectos importantes 1. El procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, lo que da lugar a errores de importancia relativa.
2. Accidentes graves de Seguridad en el trabajo, protección del medio ambiente, calidad de los productos o servicios;
3. No se han corregido los defectos importantes o generales del control interno de la empresa;
4. La empresa viola el sistema de gestión del control interno de la empresa y genera pérdidas;
5. Más del 30% de las pérdidas de personal en puestos clave
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes;
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
√ Sí □ No
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros, la empresa tiene dos defectos importantes en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
Hasta
Presentación de informes
Base interna de los informes financieros
Integration
Cambiar
Si la empresa lleva a cabo una empresa de gestión integral especializada en la toma de decisiones y la apertura de la empresa es importante para la calificación de admisión de proveedores
El Servicio de comunicación de la red de fase de comunicación de la red especial de exposiciones se ha reorganizado y aplicado concienzudamente
Cuando se cierre un nuevo negocio, se aplicarán estrictamente las medidas de rectificación en el negocio.
Aplicación de decisiones plenamente eficaces sin selección y evaluación técnica, y fortalecimiento
Supervisión Interna para garantizar el control de las adquisiciones
El proceso de control de riesgos puede funcionar eficazmente. Empresa
El Banco ha demostrado plenamente que los proveedores y clientes han fortalecido la gestión del crédito a los clientes.
Analizar el estilo de crédito de los clientes mediante el análisis de la situación empresarial, la información
Seguro para llevar a cabo el pago necesario y el juicio amplio de las controversias jurídicas
La empresa ha desarrollado y
Gestión de la evaluación del crédito al cliente
Riesgos necesarios
