Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd.
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Grupo) Co., Ltd. (en lo sucesivo denominado “la empresa”) (en lo sucesivo denominado “El Comité de auditoría”) de conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices de funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas de cotización en bolsa de Shanghai y los Estatutos de las empresas, las normas de procedimiento del Comité de auditoría de las empresas, etc. En 2021 fue diligente y concienzudo, trabajó activamente y cumplió sus responsabilidades con seriedad. El Comité de auditoría de la empresa informará al Consejo de Administración de la empresa sobre el desempeño de sus funciones en 2021 de la siguiente manera:
Convocación de la reunión anual 2021 del Comité de auditoría de la empresa
El noveno comité de auditoría de la empresa está integrado por tres directores, de los cuales dos son directores independientes y el Director es el Sr. Rui Meng, director independiente con calificación profesional contable. Durante el período que se examina, el Comité de auditoría de la empresa celebró siete reuniones, a saber:
El 15 de enero de 2021, la primera reunión anual del noveno comité de auditoría se celebró mediante reuniones sobre el terreno y comunicaciones, y se escuchó el informe de comunicación especial de Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) sobre el plan de trabajo de auditoría financiera y de control interno y la situación de la auditoría previa al Examen de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. Para 2020.
Ii) El 19 de abril de 2021, la segunda reunión anual del noveno comité de auditoría se celebró mediante reuniones sobre el terreno y comunicaciones, y los temas de la reunión fueron los siguientes:
1. Lixin Report and Communication on progress and important matters of the Annual Review of the company in 2020
2. Proyecto de ley sobre la renovación del nombramiento de Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) como organismo de auditoría para 2021
3. Informe sobre el resumen de la labor del Departamento de auditoría en 2020 y el plan de trabajo para 2021 y la labor de construcción del control interno en 2020
El 28 de abril de 2021, la tercera reunión del noveno comité de auditoría en 2021 se celebró mediante reuniones sobre el terreno y comunicaciones, y los temas de la reunión (Plan) fueron los siguientes:
1. Informe de auditoría de la empresa para 2020
2. Informe de evaluación del control interno de la empresa para 2020
3. Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2020
4. Proyecto de ley sobre la renovación del nombramiento de Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) como organismo de auditoría para 2021 y el pago de los gastos de auditoría
5. Informe de trabajo financiero de la empresa para 2020 y presupuesto para 2021
6. Plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020
7. Proyecto de ley sobre el crédito bancario consolidado de la empresa en 2021
8. Proyecto de ley sobre la previsión de la garantía de la empresa para las filiales controladoras en 2021
9. Proyecto de ley sobre la gestión del efectivo de algunos fondos propios inactivos
10. Informe especial sobre el almacenamiento y la utilización efectiva de los fondos recaudados (2020)
11. Proyecto de ley sobre cambios en las políticas contables
12. Informe de la empresa correspondiente al primer trimestre de 2021
En la reunión se adoptaron decisiones sobre las 12 cuestiones mencionadas y se presentaron propuestas conexas a la Junta para su examen.
Iv) El 27 de julio de 2021, la cuarta reunión de la Junta de Auditores en 2021 se celebró mediante reuniones sobre el terreno y comunicaciones, en las que se examinaron las siguientes cuestiones:
1. Informe semestral de la empresa 2021
2. Informe especial sobre el depósito y el uso real de los fondos recaudados por la empresa (medio año 2021)
El 15 de septiembre de 2021, el Comité de auditoría celebró su quinta reunión en 2021 por medios de comunicación, en la que examinó el proyecto de ley sobre la gestión del efectivo de algunos fondos recaudados temporalmente inactivos.
Vi) El 29 de octubre de 2021, la sexta reunión de la Junta de Auditores en su noveno período de sesiones, celebrado en 2021, se celebró por correspondencia y examinó las siguientes cuestiones:
1. Informe de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021
2. Plan de evaluación del control interno de la empresa en 2021
3. Proyecto de ley sobre el uso de fondos recaudados para reemplazar los fondos autofinanciados y los gastos de emisión de los proyectos de inversión previamente invertidos
La Reunión adoptó una resolución sobre el punto 3 supra y la presentó a la Junta para su examen.
El 29 de diciembre de 2021, el Comité de auditoría celebró su séptima reunión en 2021 mediante reuniones sobre el terreno y comunicaciones, y escuchó el informe de comunicación especial de Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership) sobre el plan de trabajo de auditoría financiera y de control interno y la situación de la auditoría preliminar de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. Para 2021.
Desempeño de las funciones del Comité de auditoría en 2021
1. Desempeño de las funciones en la auditoría del informe anual 2021
A principios de 2021, el Comité de auditoría de la empresa escuchó y examinó cuidadosamente el plan de trabajo y la información conexa de Lixin sobre la auditoría de los informes anuales de la empresa antes de que la CPA entrara en funcionamiento, presentó opiniones y requisitos específicos sobre la estrategia general de auditoría y negoció conjuntamente el calendario pertinente.
Durante el período de auditoría, el Comité de auditoría y la CPA de auditoría anual se comunicaron y comunicaron plenamente los problemas encontrados en el proceso de auditoría. El Comité de auditoría considera que los estados financieros y contables de las empresas se preparan de conformidad con las políticas contables de las empresas, que se aplican adecuadamente y que las estimaciones contables son razonables, de conformidad con las normas de contabilidad de las empresas, el sistema de contabilidad de las empresas y las disposiciones pertinentes emitidas por el Ministerio de Finanzas; La unidad y el contenido del informe incluidos en el ámbito de aplicación de la consolidación de los estados financieros de la empresa son completos, la base de la consolidación de los estados financieros es exacta, el contenido de los estados financieros es objetivo, verdadero y preciso, no se ha encontrado ninguna inexactitud o omisión importantes; El sistema de normas de control interno de la empresa y los requisitos conexos mantienen un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes. Sin embargo, las empresas y los contadores públicos certificados deben prestar especial atención a los acontecimientos posteriores al balance y a la ocupación de fondos no operacionales por las partes vinculadas, de conformidad con las normas contables para las empresas, a fin de garantizar la equidad, la autenticidad y la integridad de los estados financieros.
2. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Tras la emisión de la opinión preliminar de auditoría sobre el informe de auditoría anual de 2020, el Comité de auditoría de la empresa examinó los estados financieros y contables anuales de 2020, las notas a los estados financieros y el informe de auditoría del control interno preparados por la empresa y emitió sus opiniones al respecto. Está de acuerdo con el tratamiento contable de la empresa identificado por Lixin y considera que la empresa ha sido preparada de conformidad con las normas contables para las empresas comerciales, ha reflejado adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa en 2020 en todos los aspectos importantes, y no tiene objeciones a los estados financieros y contables anuales de la empresa en 2020 y a las opiniones del informe de auditoría del control interno emitidas por la CPA de auditoría anual, Acordaron presentar los estados financieros y contables anuales de la empresa y el informe de auditoría de control interno de la empresa auditada por Lixin al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
3. Supervisión y evaluación del sistema de control interno de la empresa
En 2021, el Comité de auditoría de la empresa desempeñará plenamente el papel de Comité profesional, promoverá activamente la construcción del sistema de control interno de la empresa, supervisará la construcción del sistema de normas de control interno de la empresa, organizará al personal pertinente para que combine la situación real de la empresa, de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices conexas, reúna y resuelva los defectos de control interno, analice la naturaleza y las causas de los defectos y formule un plan de rectificación de los defectos de control interno. Establecer un sistema de control interno que se ajuste al modelo de gestión de la empresa y aplicarlo eficazmente.
4. Orientación sobre la auditoría interna de la empresa
En 2021, el Comité de auditoría de la empresa examinó cuidadosamente el resumen de la labor de la Oficina de auditoría de la empresa en 2020 y el plan de trabajo de la Oficina de auditoría de la empresa en 2021, supervisó y guió oportunamente a la Oficina de auditoría de la empresa para que llevara a cabo la auditoría de la Empresa de conformidad con el proceso y el plan de normas de auditoría, y presentó opiniones orientadoras sobre los problemas existentes en el proceso de auditoría. En 2021, el Comité de auditoría de la empresa no encontró ningún problema importante en el trabajo de la Oficina de auditoría de la empresa, que podría funcionar eficazmente.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría de la empresa desempeñó un papel importante en la supervisión de la auditoría externa, la orientación de la auditoría interna de la empresa y la supervisión del establecimiento de un sistema razonable y eficaz de control interno de la empresa, de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la bolsa de Shanghai, los Estatutos de la empresa y el reglamento interno del Comité de auditoría de la empresa, etc.
En 2022, el Comité de auditoría de la empresa seguirá siendo imparcial, prudente, objetivo e independiente, diligente y concienzudo, cumplirá las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, desempeñará plenamente las funciones de supervisión del Comité de auditoría de la empresa, desempeñará eficazmente sus responsabilidades en el ámbito de su mandato, protegerá los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos sus accionistas y promoverá el funcionamiento estable y normalizado de la empresa.
Se informa de ello.
Comité de auditoría del Consejo de Administración de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Grupo) Co., Ltd. 28 de abril de 2022
