Código de la empresa: Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) abreviatura de la empresa: Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
√ Sí □ No
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
D válido √ inválido
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, debido a los principales defectos del control interno de los informes financieros, el Consejo de Administración considera que la empresa no ha podido mantener un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: (1) Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ; Meizhou jingkai Technology Co., Ltd. Amethystum Storage Technology (HK) Co Ltd; Beijing jingkai information storage Technology Co., Ltd. Shanghai zicun Information Technology Co., Ltd. Shenzhen Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Technology Co., Ltd. Guangzhou Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Technology Co., Ltd. Amethystum Japan GK; Fuzhou zijing Lantai Information Technology Co., Ltd. Ganzhou zijing Orange xinshugang Technology Co., Ltd. Mianyang zijing Shugang Technology Co., Ltd. Great Wall Purple Crystal Technology (Beijing) Co., Ltd. Inner Mongolia Great Wall Computer Systems Co., Ltd. Yunnan Great Wall zijing Technology Co., Ltd. Jiangmen Great Wall zijing Computer System Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, cultura empresarial, responsabilidad social, divulgación de información, sistema de información, auditoría interna; Recursos Humanos a nivel empresarial, informes financieros, ventas, adquisiciones, gestión de fondos, gestión de activos, gestión de contratos, gestión de proyectos, contratación externa, gestión presupuestaria, investigación y desarrollo, transacciones conexas, gestión y control de filiales, etc. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Estructura organizativa, recursos humanos, gestión de contratos, gestión de activos, gestión de inversiones, capital de trabajo, gestión de la recaudación de fondos, garantía externa, Presupuesto General, gestión financiera, gestión fiscal, gestión de sistemas de información, transacciones conexas, divulgación de información, gestión de riesgos, gestión empresarial. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No aplicable. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de control interno de la empresa.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
La inexactitud potencial total de los activos ≥ 1% del total de los activos ≤ la inexactitud la inexactitud de los activos ≤ 1% del total de los activos; 3%; 3% de la producción total;
La inexactitud potencial de los ingresos de explotación ≥ 2% de los ingresos totales de explotación ≤ la inexactitud 5% de los ingresos totales de explotación 5% de los ingresos totales de explotación; 2%.
Importe de la inexactitud de los beneficios beneficio total 5% ingresos totales 3% importe de la inexactitud ≤ importe de la inexactitud ≤ ingresos totales 3%
Ingresos totales 5%
Descripción: 1) inexactitud: diferencia entre el importe, la clasificación, la presentación o la divulgación de una partida de los estados financieros y el importe, la clasificación, la presentación o la divulgación que deben presentarse sobre la base de los informes financieros aplicables; Incluye inexactitudes de hecho, inexactitudes de juicio, inexactitudes de inferencia. Para los indicadores cuantitativos mencionados anteriormente, la empresa adopta el principio de “determinar cuál es el resultado más alto”, es decir, el nivel más alto de inexactitud identificado por los indicadores cuantitativos mencionados se considera el indicador cuantitativo de los defectos de control interno de los informes financieros. Los valores de los indicadores financieros mencionados en las normas cuantitativas son los datos de los estados financieros consolidados auditados anuales de la empresa.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Se refiere a la combinación de uno o más defectos de control que pueden causar que la empresa se desvíe gravemente del objetivo de control. Los principales defectos son los siguientes: (1) el entorno de control es ineficaz; Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude y causan grandes pérdidas a la empresa, grandes defectos y efectos adversos; Los contadores públicos certificados han encontrado inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no ha encontrado tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento; Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se han corregido en un plazo razonable; El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría interna son ineficaces en la supervisión del control interno de la empresa;
Se refiere a la combinación de uno o más defectos de control, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos graves, pero todavía pueden causar que la empresa se desvíe del objetivo de control. En caso de que se produzcan las siguientes características, se considerará que existen deficiencias importantes en el control interno de la presentación de informes financieros: (1) no se han seleccionado ni aplicado políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de la verdad y la integridad.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes. Nota: no se aplica. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida directa causada por defectos 1% de los ingresos de explotación pérdida directa ≤ 3% de los ingresos de explotación ≤ 1% de los ingresos de explotación
Nota: no se aplica.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos que tienen las siguientes características se identifican como defectos importantes: (1) la empresa tiene un comportamiento de ocupación privada de activos importantes; Las empresas con defectos graves son castigadas por violar gravemente los impuestos estatales y las leyes y reglamentos; Existe una pérdida general de personal directivo superior o técnico superior en la empresa; La empresa tiene defectos importantes en el control interno que no han sido rectificados; La empresa ha sufrido graves incidentes de calidad, medio ambiente y salud y seguridad en el trabajo.
La empresa tiene un comportamiento de invalidación de grandes activos; La falta de normas de control o fallos importantes de las normas en las principales operaciones comerciales de la empresa; Los defectos importantes del control interno de la empresa no se rectifican; Importantes incidentes de calidad, medio ambiente y salud y seguridad en el trabajo en la empresa; La Dirección de la empresa tiene un importante comportamiento ultra vires.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes. Nota: no se aplica. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
√ Sí □ No
Sobre la base de las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros, la empresa tiene defectos importantes en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe, con un número.
A partir de la fecha de presentación del informe financiero, si la fecha de finalización de la corrección de los defectos se ha completado en la fecha de finalización de la corrección Reforma
1. Instar a las partes responsables pertinentes a que eliminen las violaciones lo antes posible
Examen de la existencia de una garantía firme y una indemnización por las pérdidas de la sociedad 2.
Procedimientos de control y certificados de depósito a plazo de crédito
El importe total de la divulgación de información asciende a 373 millones de yuan. Responsabilidad de la aprobación de la gestión. 3. Aumento del número de directores y supervisores de empresas;
Filial defectuosa persona jurídica, Departamento Financiero
Capacitación
1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Control interno de la empresa en 2021
