Stock Code: Julong Co.Ltd(300202) Stock shortname: ST julong Bulletin Number: 2022 – 035 Julong Co.Ltd(300202)
Cuando el Consejo de Administración no pueda expresar sus opiniones sobre las cuestiones relacionadas con el informe de auditoría de la empresa en 2021
Notas especiales
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración velarán por que el contenido de la divulgación de información sea veraz, exacto y completo sin falsedad.
Registro, declaración engañosa u omisión material.
En lo sucesivo (en lo sucesivo denominada “la empresa” o “las acciones de julong”), la sociedad contable de la institución de auditoría 2021 (Asociación General Especial) ha emitido un informe de auditoría que no puede expresar sus opiniones sobre el informe financiero anual 2021 de la empresa, de conformidad con el Reglamento No. 14 sobre la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa – no puede expresar sus opiniones sobre las normas no estándar y el tratamiento de las cuestiones pertinentes. El Consejo de Administración de la empresa explicará las cuestiones relacionadas con la opinión de auditoría de conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización de las acciones del GEM, etc.
Contenido del informe de auditoría que no puede expresar opiniones
Aceptamos el encargo de auditar los estados financieros de Julong Co.Ltd(300202) (en adelante “julong Company”), que incluyen el balance consolidado y de la sociedad matriz al 31 de diciembre de 2021, el Estado de beneficios consolidado y de la sociedad matriz para 2021, el Estado de flujo de caja consolidado y de la sociedad matriz, el estado consolidado y de cambios en el patrimonio neto de los accionistas de la sociedad matriz y las notas a los estados financieros conexos.
No emitimos una opinión de auditoría sobre los estados financieros adjuntos de julong. Debido a la importancia de las cuestiones descritas en la sección “formación de una base sobre la que no se puedan expresar opiniones”, no podemos obtener pruebas de auditoría suficientes y apropiadas como base para la opinión de auditoría sobre los estados financieros.
Formación de una base sobre la cual no se pueden expresar opiniones
Cuestiones relativas a la Carta de depósito bancario
Como se indica en la nota a los estados financieros “XIV. Otras cuestiones importantes (V),” depósitos bancarios y cartas de crédito “, al 31 de diciembre de 2021, el saldo de los depósitos bancarios consolidados de la empresa julong era de 35.065900 Yuan, y aplicamos los procedimientos de auditoría que consideramos necesarios, como las Cartas, etc., que se vieron afectados por la nueva epidemia de virus coronarios, y los depósitos bancarios que no pudieron llevar a cabo el procedimiento de cartas de crédito ascendían a 10.706200 Yuan, de los cuales 9.734700 Yuan correspondían a la zona de Shanghai. La cantidad correspondiente a las regiones extranjeras es de 971500 yuan; Depósitos bancarios por valor de 7.772500 Yuan, de los cuales 102,42 corresponden a bancos regionales de China
10.000 yuan y 6.748300 yuan en el extranjero; Tampoco se ha recibido respuesta a la Carta de garantía contra irregularidades de abril de 2021 y años anteriores, por lo que no podemos obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas para juzgar la exactitud del importe de los depósitos bancarios y la integridad de otras cuestiones, como la garantía.
Ii) Cuestiones relativas a las garantías externas ilegales y a la ocupación de fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas
Como se indica en la nota a los estados financieros “XIV. Otras cuestiones importantes (ⅱ) ocupación y reembolso de fondos”, la empresa julong garantiza a los accionistas controladores y a las empresas afiliadas controladas por sus partes vinculadas mediante certificados de depósito a plazo de sus filiales julong Self – service y julong rongchuang, y forma una ocupación de fondos de 355967 millones de yuan por los accionistas controladores y sus partes vinculadas; Los accionistas controladores y sus partes vinculadas ocupan 97,5 millones de yuan mediante la retirada de la moneda de depuración y la transferencia a cuentas personales. A través de la transferencia de fondos de los proveedores a los accionistas mayoritarios y a las empresas afiliadas controladas por sus partes vinculadas, los accionistas mayoritarios y sus partes vinculadas ocupan 69.555,1 millones de yuan.
A la fecha de publicación del presente informe de auditoría, todavía no se han recuperado 28.819,08 millones de yuan (incluidos 30.780,02 millones de yuan en intereses por cobrar) de los fondos de la empresa ocupados no operacionales, lo que da lugar a una gran incertidumbre sobre la cantidad recuperable. Al mismo tiempo, dado que el efecto de los principales defectos del control interno en el período anterior no se ha eliminado completamente, no podemos obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas para juzgar la integridad de las garantías externas de julong, la recuperabilidad de los fondos ocupados por los accionistas controladores y las partes vinculadas, la racionalidad de la Pérdida de valor reducido y su posible influencia en los estados financieros.
Iii) Cuestiones relativas a la investigación de la Comisión Reguladora de valores de China
Como se indica en la nota a los estados financieros “XIV. Other important Matters (ⅲ) the investigation of the c
Opiniones del Consejo de Administración de la empresa sobre los informes de auditoría que no pueden expresar sus opiniones
El Consejo de Administración de la empresa respeta la incapacidad de la empresa de contabilidad zhongxinghua para expresar sus opiniones sobre las cuestiones mencionadas y explica las cuestiones básicas de la incapacidad de expresar sus opiniones de la siguiente manera:
Cuestiones relativas a la Carta de depósito bancario
1. The amount of Bank Deposit without the procedure of letter is 107062 million Yuan, detailed as follows:
Nombre de la empresa que solicita el certificado
Moneda nacional)
Ningbo multi – dimensional julong Venture Capital Partnership
China China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) Ningbo Min ‘an Road Sub – Branch 213.77
Ningbo multi – dimensional (sociedad limitada)
Ningbo multi – dimensional julong Venture Capital Partnership Limited Partner, no
(sociedad limitada) Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) wenchuang Sub – Branch 8189 (Custodio) 172587569 Finance and Capital of the company
Ningbo multi – dimensional julong Venture Capital Partnership Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) wenchuang Sub – Branch 9981 (Control of current Special Fund Account)
Hogares (sociedad limitada) 8008121,00
Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. ICBC Shanghai Zhongshan South Road Sub – Branch 508.64
Idbi Bank, filial al 100% de la India
Axis Bank, filial al 100% de la India
Total 1070626382
Debido a que Ningbo multi – dimensional julong Venture Capital Partnership (Limited Partnership) y julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. Tienen su dirección de operación en Shanghai, por razones de control de riesgos epidémicos, ninguna de las empresas mencionadas puede llevar a cabo el proceso de impresión y depósito bancario.
Los empleados de la filial de propiedad total de la India no pudieron llevar a cabo el proceso de depósito bancario y Carta de crédito debido a la situación epidémica.
La empresa coordinará a las empresas pertinentes para que cooperen activamente con las instituciones de auditoría a fin de completar la correspondencia y confirmar la exactitud de la cantidad de la cuenta mencionada, as í como la promesa y la garantía.
2. The amount of Bank Deposits that have not received a reply is 7772500 Yuan, detailed as follows:
Importe final
Nombre de la empresa depositaria
(RMB yuan)
Shanghai Nanjing East Road Sub – Branch 38289582
CCB Shanghai Branch Sales Department 64128097
China China Construction Bank Corporation(601939) Laixi Branch of Qingdao Branch
Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. ICBC Shanghai Dong ‘an Road Sub – Branch 9.19
Julong rongchuang Technology Co., Ltd.
Commerc Bank, filial al 100% de Alemania
Deutsche Bank 269504507, filial al 100% de Alemania
Deutsche Bank (margen), filial al 100% de Alemania
Standard Bank 140080832, filial al 100% de Sudáfrica
Total 7.772473,27
The above – mentioned Bank that has not received the reply letter has failed to respond in the timely because of outside China Epidemic Management and Control reasons, and the company will coordinate with relevant companies to cooperate actively with the auditing Agency to complete the reply letter to confirm the above – mentioned Account
La Carta de julong rongchuang Technology Co., Ltd. No ha sido respondida. Después de muchas comunicaciones entre nuestra empresa y el personal de la Organización de auditoría, la sucursal de Shenyang respondió en un plazo de 10 días laborables a partir de la fecha de recepción de la carta el 22 de abril. La empresa cooperará con el Organismo de auditoría para seguir de cerca la respuesta a la carta mencionada. En la fecha de publicación del informe de auditoría, el importe total de los depósitos bancarios de la empresa y sus filiales conexas en China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) era de 2.462,06 yuan;
Como medio auxiliar de verificación del importe de los depósitos bancarios mencionados y de la situación de la promesa y la garantía, la empresa cooperó con la institución de auditoría para revisar la información bancaria en línea de la cuenta bancaria pertinente y no encontró ninguna situación anormal.
Ii) Cuestiones relativas a las garantías externas ilegales y a la ocupación de fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas
La empresa ha cooperado con los organismos de auditoría para llevar a cabo los siguientes procedimientos de auditoría:
1. The auditing Institution implemented the letter of all Banks, except the above – mentioned Banks that could not reply for Special reasons, The Other banks have replied to confirm that there are no pledge, Guarantee matters;
2. The Bank flow from Auditing agencies to Banking Printing Companies and main Molecular companies during the past three years. A través de la verificación de bucle cerrado del flujo bancario – cuenta de la empresa – flujo bancario por parte de la institución de auditoría, no se encontraron nuevas garantías ilegales y ocupación de fondos por parte de la empresa en la fecha de emisión del informe de auditoría;
3. La empresa coopera con las instituciones de auditoría para obtener todos los flujos bancarios de los accionistas controladores, los controladores reales y las partes vinculadas de la empresa desde 2016. A partir de la fecha de emisión del informe de auditoría, no se ha encontrado ninguna garantía adicional de violación de la ley ni ocupación de fondos por parte de la empresa; 4. The Company cooperates with the auditing Institution to obtain the Credit Information Report of the company and its subsidiary Companies, and has not found any new violation guarantee and Fund Occupation by the company;
5. The auditing Institution obtained the Inquiry Report of Real Estate Information from the Real Estate Transaction Center and did not find that the company had increased violation guarantee and Fund Occupation.
Además, hasta la fecha de emisión del informe de auditoría, la empresa todavía tiene 282190.800 Yuan (incluidos los intereses por cobrar) los accionistas controladores no han recuperado el dinero de los fondos no operativos, la cantidad recuperable tiene una gran incertidumbre. En respuesta, la empresa ha acumulado deudas incobrables en su totalidad durante el período de que se informa.
En resumen, el Departamento Financiero de la empresa coopera activamente con la labor de auditoría en el proceso de auditoría del informe anual de conformidad con los requisitos de la Organización de auditoría, proporciona a la Organización de auditoría documentos de auditoría y pruebas pertinentes de manera completa y verdadera, y cumple seriamente los requisitos del Consejo de Administración de la Empresa para cumplir las responsabilidades de cooperar con la labor de auditoría. El Consejo de Administración de la empresa respeta la opinión de auditoría emitida por el Organismo de auditoría, lamenta el resultado de la retirada de la lista y lamenta las pérdidas sufridas por los inversores en general. El Consejo de Administración instará además a la dirección a que inste a los controladores reales a que resuelvan adecuadamente las cuestiones relativas a la garantía externa y la ocupación de fondos por las partes vinculadas lo antes posible y a que eliminen los efectos negativos conexos. Fortalecer y mejorar el sistema de control interno, mejorar y garantizar la calidad del trabajo de control interno, seguir investigando estrictamente las posibles violaciones de la ocupación de fondos y la garantía de las violaciones, cumplir la obligación de divulgación de información de conformidad con la ley y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas.
Opiniones de los directores independientes sobre los informes de auditoría que no pudieron expresar sus opiniones
Zhongxinghua Certified Public Accountants Company 2021 Annual financial statements issued the Audit Report that could not express their views. Contabilidad China
