Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004)
Al 31 de diciembre de 2021
Informe de evaluación del control interno
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Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) (en adelante, la empresa), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de los informes financieros y no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, el Consejo de Administración considera que la empresa tiene defectos importantes en el control interno de los informes financieros y que la empresa no puede mantener un control interno eficaz relacionado con los estados financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
1. La empresa determinará las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación y las esferas de alto riesgo de conformidad con el principio de orientación al riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: todas las filiales de cartera incluidas en el ámbito de la fusión, las sucursales.
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representarán el 100% de las cuentas correspondientes de los estados financieros consolidados de la empresa en 2021.
2. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
El control a nivel de empresa incluye la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, la supervisión interna, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura empresarial, etc.; Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004)
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El control de los procesos institucionales incluye el sistema de gestión de las filiales, la gestión de los fondos, las ventas, los informes financieros, la gestión de los sistemas de información, etc.
3. Las esferas prioritarias de alto riesgo son las siguientes:
Riesgo de actividad de capital, riesgo de gestión de ventas, riesgo de información financiera, etc.
El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa y el método de evaluación, la empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son las siguientes (el nivel de defectos se determina cuando el total de activos y los ingresos de explotación alcanzan la proporción correspondiente):
Índice de evaluación defectos generales defectos importantes defectos importantes
Efectos o pérdidas de defectos 0,5% del total de activos de los estados financieros consolidados ≤ efectos o pérdidas de defectos ≥ 0,5% del total de activos de los estados contables consolidados 1% del total de activos de los estados financieros consolidados
Influencia o pérdida de defectos 0,5% de los ingresos de explotación de los estados contables consolidados ≤ influencia o pérdida de defectos ≥ 0,5% de los ingresos de explotación de los estados contables consolidados
Nota: las normas cuantitativas se basan en los ingresos de explotación y los activos totales. Si la pérdida causada o causada por un defecto de control interno está relacionada con el Estado de resultados, se medirá por el índice de ingresos de explotación; Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales.
Descripción:
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Uno o más defectos de control interno que impiden prevenir o detectar y corregir oportunamente inexactitudes significativas en los informes financieros. Las deficiencias de la empresa en las siguientes circunstancias (incluidas, entre otras, las siguientes) se considerarán deficiencias importantes en el control interno de la presentación de informes financieros:
El Departamento de supervisión y Administración considera que el entorno de control es inválido;
Fraude de directores, supervisores y altos directivos;
Defectos importantes (3) La auditoría externa encontró que el informe financiero actual contenía inexactitudes significativas, mientras que el control interno de la empresa no pudo encontrar tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento;
Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se corrigen en un plazo razonable;
Debido a errores materiales, la empresa corrige los estados financieros publicados;
Otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe.
Los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes importantes basadas en la determinación anterior, y las actividades de control no identifican esas inexactitudes; Aunque no
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Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Y más allá de este nivel de importancia, pero por naturaleza, la Junta y la dirección todavía deben prestar atención a la inexactitud.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos de control.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos de la empresa en las siguientes circunstancias (incluidas, entre otras, las siguientes) se considerarán defectos importantes:
Tener un gran impacto negativo en la empresa y revelarlo en forma de anuncio público;
Defectos graves (2) violación de las leyes y reglamentos nacionales, como accidentes graves de producción o contaminación ambiental;
Ser expuesto a noticias negativas por los medios de comunicación y causar daños importantes a la reputación de la empresa;
La fuga de cerebros del personal directivo clave o del personal directivo clave es grave;
Las principales deficiencias de la evaluación del control interno no se han corregido eficazmente.
Los defectos importantes existen sobre la base de los errores importantes identificados anteriormente, y las actividades de control no pueden identificar los errores; Aunque no se ha alcanzado ni superado este nivel de importancia, por su propia naturaleza, la Junta y la administración deben prestar atención a las inexactitudes.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos de control.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros.
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa tiene defectos importantes en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe. El reconocimiento de los ingresos de la empresa tiene un problem a de cierre, cuando los clientes de la empresa no obtienen el control real de los bienes o servicios relacionados con el reconocimiento de los ingresos, lo que da lugar a una parte de los ingresos de la situación de reconocimiento previo. Al realizar la prueba de deterioro del Fondo de comercio, la empresa no tuvo plenamente en cuenta los compromisos de rendimiento pendientes de la filial Beijing zhiyou wangan Technology Co., Ltd. Durante el período de que se informa, y la prueba de deterioro del Fondo de comercio no fue prudente, lo que dio lugar a una provisión inadecuada de deterioro del Fondo de comercio. La empresa encontró que la Comisión del personal de ventas de los gastos de compra, afectando la integridad y precisión de los gastos.
La empresa ha adoptado las siguientes medidas correctivas:
La empresa ha informado al Auditor responsable de la auditoría anual de las deficiencias importantes mencionadas anteriormente y ha cooperado con el auditor para explicar las cuestiones que se ven afectadas por las deficiencias importantes mencionadas en la auditoría de los estados financieros.
Seguir fortaleciendo la construcción de la gestión y el control de las filiales, fortalecer la capacitación y el aprendizaje de los empleados en el sistema de gestión de las filiales, la notificación de la autoridad de gestión de las empresas afiliadas y la notificación de la gestión de las adquisiciones de las empresas afiliadas, seguir organizando y diseñando los procesos empresariales de las filiales, optimizar el modelo de gestión y establecer un sistema contable completo para el control y los procedimientos de adopción de decisiones; Reforzar la asignación de recursos humanos y garantizar el intercambio oportuno, preciso, real y completo de información entre las empresas matrices y filiales. Seguir fortaleciendo la capacitación y el aprendizaje del sistema financiero, fortalecer la gestión financiera interna, fortalecer la gestión de los fondos, la gestión de activos, el reconocimiento de ingresos, la contabilidad de costos, la compra y venta de Negocios y otros controles financieros clave. El Departamento de auditoría interna reforzará la aplicación de los sistemas pertinentes en el reconocimiento de ingresos, la contabilidad de costos, la contabilidad de sueldos y las pruebas de deterioro del Fondo de comercio. 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros.
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Informe de evaluación del control interno
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Consejo de Administración
29 de abril de 2002
