Junta Directiva
Nota especial sobre el informe de auditoría de las reservas
El informe financiero de 2021 fue auditado por Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership), que emitió un informe de auditoría con reservas y puntos de énfasis para la empresa. El Consejo de Administración de la Empresa hará las siguientes declaraciones especiales sobre las cuestiones relacionadas con el informe de auditoría:
Detalles de las cuestiones relativas a las reservas
Como se indica en la nota XI de los estados financieros y en la garantía conexa (V) 4 de las transacciones con partes vinculadas, al 31 de diciembre de 2021, el saldo principal de la garantía proporcionada por la HNA a las partes vinculadas ascendía a 1484105.400 Yuan, y la responsabilidad de la garantía no se había liberado en La fecha de presentación de los estados financieros. Estas garantías para las partes vinculadas, el Consejo de Administración, la Junta General de accionistas y otros procedimientos de examen y aprobación correspondientes, entre ellos, para el grupo logístico de la compañía naviera 146 millones de yuan de garantía de préstamos, los litigios conexos no han sido resueltos, la compañía de inversiones de la compañía naviera no prevé El impacto financiero de las cuestiones de garantía. Tampoco podemos llevar a cabo procedimientos de auditoría eficaces para obtener pruebas de auditoría suficientes y adecuadas para determinar el impacto de la garantía de las partes vinculadas en los estados financieros de la empresa.
Como se indica en la nota 7 de la nota VI de los estados financieros, al 31 de diciembre de 2021, el valor contable de la inversión de capital a largo plazo en Dalian Zhongcheng Cultural Industry Development Partnership (sociedad limitada) (en lo sucesivo denominada "Dalian Zhongcheng") era de 99.985,3 millones de yuan, lo que nos impidió llevar a cabo los procedimientos de auditoría necesarios y obtener información suficiente debido a la falta de informes de auditoría, informes de evaluación y otros datos pertinentes de Dalian Zhongcheng proporcionados por Haihang Investment Company. Pruebas de auditoría adecuadas. Por lo tanto, no podemos determinar el valor contable de la inversión de capital, ni si se ha producido un deterioro del valor, ni si es necesario ajustar la pérdida por deterioro del valor de los activos, los ingresos de inversión y otras partidas de los estados financieros, ni determinar el importe que debe ajustarse.
El 16 de diciembre de 2021, la sociedad de inversión de la compañía naviera China recibió la notificación de presentación de casos de la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada "la Comisión Reguladora de valores de China") (No. 0212021001 de la Comisión Reguladora de valores de China). A partir de la fecha de aprobación del presente informe, no podemos juzgar el posible impacto de los resultados de la investigación en los estados financieros de la empresa, ya que no se ha llegado a una conclusión definitiva de la investigación de presentación.
Elementos destacados
En abril de 2022, la empresa recibió la "Carta de compromiso" emitida a la empresa por la empresa afiliada Hangzhou Huating Yunqi Holiday Hotel Co., Ltd. Hangzhou Yunqi se compromete a proporcionar una garantía para la responsabilidad de indemnización de la empresa de inversión de la compañía de inversión de la compañía de aviación de China a la logística de la aviación de China y la garantía de violación de 1464 millones de yuan y 201054 millones de yuan proporcionada por la compañía de control comercial de la aviación de China, con todas sus propiedades y derechos de uso de la tierra correspondientes (el valor de evaluación de los activos es de 4019181 millones de yuan), incluyendo pero no limitado al principal, intereses, daños y perjuicios, daños y perjuicios y todos los gastos incurridos. A partir de la fecha de aprobación del informe financiero, los procedimientos hipotecarios todavía están en marcha.
Notas pertinentes de la Junta sobre cuestiones relacionadas con las opiniones de auditoría
El Consejo de Administración de la empresa respeta el informe de auditoría de la opinión de reserva emitida por Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership), que refleja objetivamente la situación real de la empresa. En vista de lo que antecede, el Consejo de Administración de la empresa se esforzará por adoptar las medidas correspondientes y eficaces, eliminar lo antes posible las cuestiones relacionadas con las reservas, salvaguardar eficazmente los derechos e intereses legítimos de las empresas que cotizan en bolsa y de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y promover el desarrollo sostenible de la empresa. El Consejo de Administración supervisará activamente la aplicación de todas las medidas de rectificación y completará la rectificación lo antes posible.
Medidas concretas para eliminar esta cuestión y sus efectos
El Consejo de Administración de la empresa asigna gran importancia al contenido de las reservas formuladas por el contable de auditoría anual y, en respuesta a las cuestiones mencionadas en el informe de auditoría, el Consejo de Administración y la dirección de la empresa adoptan las siguientes medidas:
1. Hacer todo lo posible por promover la liberación de las garantías conexas
La empresa no renuncia a la posibilidad de negociar un acuerdo con el Banco Longjiang
En cuanto a la garantía de 146,4 millones de yuan para la logística de la navegación marítima, la empresa demandó al Banco Longjiang en marzo y el tribunal archivó el caso el 14 de marzo de 2022. El seguimiento acelerará el proceso de litigio con miras a una pronta solución. La empresa recibió la Carta de compromiso de Hangzhou Yunqi el 15 de abril de 2022, firmó el contrato hipotecario el 27 de abril, y actualmente está procesando la hipoteca de acuerdo con el proceso. La empresa de seguimiento aceleró el progreso, y las unidades relacionadas con el registro de hipotecas se comunicaron activamente para tratar de completar lo antes posible.
2. Cuestiones relativas a la inversión extranjera
La empresa siguió fortaleciendo la gestión posterior a la inversión, fortaleciendo la comunicación con el socio Ejecutivo Wuhu Aobo, instándolo activamente a organizar la auditoría y la evaluación de Dalian Zhongcheng y a tratar de obtener el informe de auditoría y el informe de evaluación de Dalian Zhongcheng lo antes posible, a fin de que las instituciones de auditoría obtengan pruebas de auditoría suficientes y adecuadas para aclarar las opiniones especiales de verificación sobre la eliminación de los efectos.
3. Cuestiones relativas a la presentación de expedientes e Investigaciones
La empresa seguirá cooperando activamente, como siempre, con las autoridades reguladoras en la investigación de los expedientes y se esforzará por cerrar los expedientes lo antes posible.
4. Fortalecimiento continuo de la gestión del control interno
La empresa mejorará todos los sistemas de control interno, adoptará diversas medidas positivas y eficaces, fortalecerá la gestión y el control de manera integral, optimizará continuamente el proceso de aprobación y gestión de las empresas, mejorará aún más la estructura de gobernanza empresarial, el sistema de control interno y el mecanismo de prevención de riesgos. Reforzar el estudio de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes de las empresas que cotizan en bolsa, normalizar aún más la gobernanza empresarial y el mecanismo de funcionamiento de las tres juntas, fortalecer las normas de conducta de los directores, supervisores y altos directivos, mejorar continuamente la estructura de gobernanza empresarial de las empresas, mejorar el nivel de funcionamiento normalizado de las empresas y promover el desarrollo saludable y sostenible de las empresas. Se aclara lo siguiente.
Shenzhen Agricultural Products Group Co.Ltd(000061) 6
Junta Directiva
28 de abril de 2002
