Shenzhen Changfang Group Co.Ltd(300301)
La 20ª reunión del Cuarto Consejo de Administración de la empresa
Opiniones independientes sobre cuestiones pertinentes
De conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen y las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, como director independiente de Shenzhen Changfang Group Co.Ltd(300301) (en adelante, “la empresa”), con una actitud seria y responsable y sobre la base de una posición independiente, prudente y objetiva, Realizar un examen cuidadoso de las cuestiones pertinentes de la 20ª reunión del Cuarto Consejo de Administración de la empresa y emitir las siguientes opiniones independientes:
Notas especiales y opiniones independientes sobre la ocupación de fondos y las garantías externas de los accionistas controladores y otras partes vinculadas en 2021
De conformidad con la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (No. 56 [2003] de la Comisión Reguladora de valores de China) y la circular sobre la regulación de las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa (No. 120 [2005] de la Comisión Reguladora de valores de China), como directores independientes de la empresa, realizamos una verificación cuidadosa de la ocupación de fondos y garantías externas por los accionistas controladores y las partes vinculadas de la empresa durante el período que abarca el informe. Se emitieron notas especiales y opiniones independientes como sigue:
1. Durante el período que abarca el informe, no hubo casos en que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocuparan los fondos de la empresa;
2. At the end of this reporting period, the company provides Solidary Liability Guarantee for the sale of Huizhou Industrial Park by Huizhou changfang Lighting Energy saving Technology Co., Ltd., a Wholly owned subsidiary Company, and the subsidiary Company within the Consolidated Statement range to apply for credit to the Bank, and the Financial risk is in the scope of effective control, and the guarantee provided by the company does not harm the interests of the company No se ha encontrado ninguna garantía externa para los accionistas, los controladores reales y sus partes vinculadas, ni para ninguna entidad o persona no jurídica, y no se han producido violaciones de las disposiciones relativas a la garantía externa.
Opiniones independientes sobre las transacciones conexas de las empresas en 2021
El procedimiento de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas en 2021 se ajusta a las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes, a las necesidades reales de producción y funcionamiento de la empresa, no se ha encontrado ninguna transacción interna y no se ha producido ningún acto que perjudique los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
Opinión independiente sobre el informe de auditoría de 2021
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) has issued the Audit Report that can not Express views on the financial statements of the company in 2021 (Dahua szz [2022] No. 0011571). After several communications with Dahua Certified Public Accountants, it has been exchanged on relevant matters that can not Express Views, we respect and accept the Audit views issued by Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) and have no objection
Estamos de acuerdo con la nota especial del Consejo de Administración sobre cuestiones relacionadas con las opiniones de auditoría no estándar de la empresa. Además, seguiremos prestando atención y supervisando las medidas pertinentes adoptadas por el Consejo de Administración y la dirección de la empresa, con la esperanza de que la empresa pueda ocuparse adecuadamente de las cuestiones pertinentes, resolver eficazmente los riesgos y salvaguardar eficazmente los derechos e intereses legítimos de las empresas que cotizan en bolsa y de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Las medidas concretas incluyen, entre otras, las siguientes:
1. Tomar en serio los resultados de la auditoría, reconsiderar y ordenar el sistema de control interno y el sistema financiero de la empresa y hacer las revisiones necesarias, y contratar organizaciones profesionales para ayudar si es necesario; Después de esta auditoría, organizar al personal financiero de la empresa y la filial para que estudie seriamente la “Ley de contabilidad” y las nuevas normas contables y las normas pertinentes de supervisión contable, al mismo tiempo, fortalecer la construcción del sistema de auditoría interna y fortalecer la fuerza de auditoría interna y la labor de auditoría interna, y contratar a organizaciones externas para que ayuden a las instituciones de auditoría interna a realizar la auditoría interna periódica cuando sea necesario.
2. Instar a la empresa a que establezca un grupo de Trabajo Especial sobre gobernanza y rectificación, a que responda seriamente a las preguntas financieras planteadas por las empresas contables y a que explique detalladamente las cuestiones pertinentes; Al mismo tiempo, sobre la base de la revisión y mejora generales del sistema de gestión financiera, se iniciará lo antes posible la rectificación y la auditoría de seguimiento de las cuestiones pertinentes en la información contable que hagan imposible que los contables emitan informes de auditoría en los que no puedan expresar sus opiniones, y se renovará o contratará a una nueva institución de auditoría cualificada para que vuelva a auditar los estados financieros anuales de la empresa en 2021 en un plazo determinado. Ajustar las cuestiones pertinentes, en particular las relativas a las ventas de la filial Kang Mingsheng por valor de 168 millones de yuan, verificar la autenticidad de las cuestiones pertinentes, la validez de los contratos de transacción, si las ventas de clientes por valor de descuentos se refieren a más de un período contable y si los estados financieros anteriores Se reexpresan de acuerdo con los errores contables, a condición de que los contables no puedan expresar sus opiniones sobre las cuestiones del informe de auditoría. Esforzarse por eliminar las cuestiones pertinentes que puedan dar lugar a la emisión de dictámenes de auditoría no normalizados por las instituciones de auditoría.
3. Convocar una reunión informativa sobre el desempeño de los inversores lo antes posible para responder seriamente a las preguntas de los inversores sobre los posibles efectos de este informe de auditoría en el funcionamiento de la empresa.
Opinión independiente sobre el informe de auditoría del control interno de las opiniones negativas de 2021
Creemos que el informe de auditoría del control interno emitido por Dahua Certified Public Accountants Company (Dahua nei Zi [2022] 000294) señala los problemas relacionados con el control interno de la empresa. Con este fin, instamos al Consejo de Administración y a la dirección de la empresa a que sigan prestando atención a las cuestiones pertinentes, adopten medidas eficaces lo antes posible, establezcan un grupo de Trabajo sobre la rectificación del control interno, peinen el sistema de control interno de la empresa y sus filiales importantes, organicen una auditoría interna para llevar a cabo una inspección general del control interno, contraten a una organización profesional externa de control interno para que preste asistencia cuando sea necesario, organicen y rectifiquen continuamente la lista de defectos importantes y graves del control interno. Esforzarse por eliminar los principales defectos y defectos importantes en la producción y el funcionamiento de la empresa y la eficacia de los estados financieros justos de los efectos adversos, promover el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa, salvaguardar eficazmente los intereses de los inversores. Sobre esta base, se propone que el Consejo de Administración de la empresa renueve o contrate a una nueva institución de auditoría calificada para que vuelva a auditar la eficacia del control interno de la empresa, que se aplique eficazmente durante un período no inferior a un determinado, sobre la base de la revisión y el perfeccionamiento del sistema de control interno, a fin de eliminar continuamente todos los defectos importantes e importantes que afectan a la opinión negativa o reservada de la institución de auditoría sobre la eficacia de la construcción y el uso del control interno de la empresa.
Opiniones independientes sobre el plan anual de distribución de beneficios presentado por el Consejo de Administración
De conformidad con las directrices de la Comisión Reguladora de valores de China para alentar la distribución de dividendos en efectivo a las empresas que cotizan en bolsa y dar a los inversores un rendimiento estable y razonable, y sobre la base del principio de distribución de beneficios, la garantía del funcionamiento normal y el desarrollo a largo plazo de la empresa, y a fin de tener en cuenta mejor los intereses inmediatos y a largo plazo de los accionistas, de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, los Estatutos de la empresa y las directrices para el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM de la bolsa de Shenzhen, En combinación con la situación real de la empresa, la empresa presentó el plan de distribución de beneficios para 2021.
El procedimiento de votación del Consejo de Administración se ajustará a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos, documentos normativos y estatutos. Los directores independientes de la empresa convinieron en que el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021 se ajustaba a la situación real de la empresa y se ajustaba a las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, la Ley de valores, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en la bolsa de Shenzhen y los Estatutos de la empresa sobre la distribución de beneficios, con legitimidad, conformidad y racionalidad.
Por las razones expuestas anteriormente, estamos de acuerdo en que la empresa presente las cuestiones mencionadas a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Opiniones independientes sobre el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021
Hemos examinado la información proporcionada por la empresa en relación con el proyecto de ley y creemos que la empresa gestionará y utilizará estrictamente los fondos recaudados de conformidad con las directrices para el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen Securities Exchange GEM y el sistema de gestión de los fondos recaudados. El informe especial de la empresa sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021 refleja fielmente la situación real del almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021. Acordamos presentar el informe especial sobre el depósito y la utilización de los fondos recaudados en 2021 a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la remuneración de los directores y altos directivos en 2021 y el plan de remuneración en 2022
Hemos examinado la información proporcionada por la empresa en relación con el proyecto de ley y lo hemos verificado cuidadosamente, y creemos que la remuneración de los directores y altos directivos de la empresa en 2021 se ajusta al nivel de remuneración de la industria y la región en que se encuentra la empresa, y que el plan de remuneración para 2022 Se formula teniendo en cuenta las condiciones reales de funcionamiento de la empresa, que es examinado y propuesto por el Comité de remuneración y evaluación de la empresa y aprobado por el Consejo de Administración. De conformidad con el reglamento interno de la Junta de directores, acordamos presentar el plan de remuneración de los directores a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos en 2021
La provisión de la empresa para el deterioro del valor de los activos se basa en el principio de prudencia contable, de acuerdo con un procedimiento adecuado, razonable y conforme, después de la provisión para el deterioro del valor de los activos, además de que los contables no pueden expresar sus opiniones en el informe de auditoría de la filial de la empresa Kang Ming Sheng, la provisión para el deterioro del valor de los activos todavía necesita ser verificada, puede reflejar la situación de los activos de la empresa de manera justa, la información sobre el valor de los activos es más razonable.
Opiniones independientes sobre el seguro de responsabilidad civil propuesto
La empresa tiene la intención de comprar el seguro de responsabilidad civil de los directores, supervisores y personal directivo superior para mejorar el sistema de control de riesgos de la empresa, proteger los derechos e intereses legítimos de todos los directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa, promover el pleno ejercicio de los derechos y responsabilidades de todos Los directores, supervisores y personal directivo superior de la empresa. El procedimiento de toma de decisiones y deliberación de este asunto es legal y conforme, y no hay circunstancias que perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Todos los directores independientes están de acuerdo en presentar la propuesta de compra de seguros de responsabilidad civil a la Junta General de accionistas de la empresa para su examen.
Directores independientes: Fang Zhigang, Wang shouqun, Ruan Jun 29 de abril de 2022
