Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones relacionadas con la 57ª reunión de la Sexta Junta de Síndicos
La 57ª reunión del 6º Consejo de Administración se celebró en la Sala de Juntas Ejecutivas del piso 16, edificio Huaying, Condado de Huangchuan, Sede de la empresa, el 28 de abril de 2022. De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, las normas relativas a los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de las empresas y el sistema de trabajo de los directores independientes de las empresas, etc., y las disposiciones pertinentes de las normas y reglamentos de las empresas, como directores independientes de las empresas, Expresar las siguientes opiniones independientes sobre las cuestiones pertinentes examinadas en la 57ª reunión del sexto Consejo de Administración de la empresa: 1. Opiniones independientes sobre la ocupación de los fondos de la empresa por los accionistas controladores y otras partes vinculadas y la situación de la garantía de la empresa
De conformidad con las “Directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 8 – requisitos para la supervisión de las transacciones financieras y las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa” (anuncio [2022] No. 26 de la Comisión Reguladora de valores de China), las “Directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa” y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de las empresas, Hemos realizado una inspección e Inspección cuidadosas de la ocupación de fondos y garantías externas por los accionistas controladores y otras partes vinculadas de la empresa, y hemos emitido las siguientes opiniones independientes:
1. El accionista mayoritario de la empresa Henan Huangchuan Huaying Aviation Corporation (en lo sucesivo denominado “accionista mayoritario” y “Huaying Aviation Corporation”) llevó a cabo actividades de financiación en nombre de la empresa en 2019, lo que constituye esencialmente la ocupación de fondos no operativos de la empresa que cotiza en bolsa. Al 20 de octubre de 2021, el saldo de la ocupación de fondos no operativos de los accionistas mayoritarios era de 89.833700 Yuan, y el 23 de diciembre de 2021, los inversores en reestructuración de la empresa y la empresa firmaron el Acuerdo de inversión en reestructuración. Al final del período sobre el que se informa, la empresa había recibido 89.833,7 millones de yuan para resolver el problema de la ocupación de fondos no operativos por los accionistas controladores, y no había ningún caso de ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas;
2. Al final del período sobre el que se informa, la empresa no había proporcionado garantías a los accionistas controladores ni a otras partes vinculadas;
3. During the reporting period, the company provided 68.84 million Yuan guarantee to contracted Farmers and Farming Supply Chain customers. Al final del período sobre el que se informa, el saldo de la garantía de la empresa a los agricultores contratados y a los clientes de la cadena de suministro de la acuicultura era de 68,84 millones de yuan, el saldo de la garantía a las filiales controladoras era de 14 millones de yuan, y la empresa había realizado los procedimientos necesarios para examinar la garantía a las filiales controladoras, los agricultores contratados y los clientes de la cadena de suministro de la acuicultura, y no había garantías externas atrasadas.
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
A través de la verificación, creemos que el plan de distribución de beneficios 2021 presentado por el Consejo de Administración de la empresa “no distribuye dividendos en efectivo, no envía acciones rojas, no aumenta el capital social con el Fondo de Previsión”, de acuerdo con las leyes y reglamentos pertinentes, as í como los Estatutos de la Empresa, el sistema de gestión de la distribución de beneficios de la empresa y otras disposiciones pertinentes, no hay daños a los intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
Por lo tanto, estamos de acuerdo con el plan de distribución de beneficios 2021 presentado por el Consejo de Administración y presentado a la Junta General de accionistas 2021 para su examen.
Opiniones independientes sobre el informe especial de la empresa sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados en 2021
Tras la verificación, creemos que la empresa cumple estrictamente las directrices de supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (revisión 2022) emitidas por la Comisión Reguladora de valores de China y las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa emitidas por la bolsa de Shenzhen. No hay irregularidades en el depósito y el uso de los fondos recaudados, y no hay diferencia entre el uso real de los fondos recaudados y la divulgación de información de la empresa. El contenido del informe especial sobre el almacenamiento y el uso real de los fondos recaudados en 2021 es verdadero, exacto y completo, y no hay registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes. Por consiguiente, estamos de acuerdo con el informe especial mencionado.
Dictamen independiente sobre el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021
Después de la verificación, creemos que: la empresa mejora activamente el sistema de control interno, cumple con las leyes y reglamentos pertinentes de China y los requisitos del Departamento de supervisión de valores, cumple con los requisitos de la estructura organizativa interna de la gestión moderna, también cumple con las necesidades de desarrollo de la empresa en la etapa actual, garantiza el funcionamiento saludable de cada negocio de la empresa y el control de los riesgos operativos. La estructura organizativa y las medidas de control interno de la empresa desempeñan un papel importante en el control de todos los procesos y vínculos de la gestión empresarial y garantizan el funcionamiento saludable y estable de todas las actividades comerciales de la empresa. El informe de autoevaluación del control interno 2021 de la empresa refleja objetivamente la situación real de la construcción actual del sistema de control interno y la aplicación del sistema de control interno, por lo que estamos de acuerdo con el informe de autoevaluación del control interno 2021 de la empresa.
Opiniones independientes sobre la renovación propuesta de la empresa contable
1. After Auditing, the Asia Pacific (Group) Accounting firm (Special general Partnership) has the Securities and futures related business license issued by the Ministry of Finance and China Securities Regulatory Commission, has the experience and ability to provide Auditing Services for listed companies, can meet the demand of Future Financial Auditing work of the company, and can Audit the Financial situation of the company Independently;
2. The decision – Making Procedures for 2022 Auditing institutions in this Renewal meet the relevant provisions of the Company Law, the Securities Law, The Stock listing Rules of Shenzhen Stock Exchange and the articles of Association;
3. No se producirá ningún daño a los derechos e intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios en relación con la renovación de la entidad de auditoría en 2022.
En resumen, estamos de acuerdo en que la empresa renueve su nombramiento de Asia y el Pacífico (Grupo) CPA (Asociación General Especial) como entidad de auditoría de la empresa para 2022 y en que se someta a la consideración de la Junta General de accionistas. Opiniones independientes sobre la confirmación complementaria de las transacciones cotidianas y otras transacciones conexas en 2021 y sobre las transacciones cotidianas conexas previstas para 2022
Tras el examen, creemos que las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas entre la empresa y las partes vinculadas son necesarias para las actividades operacionales cotidianas de la empresa y no tienen un impacto significativo en la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, por lo que el negocio principal de la empresa no depende de las transacciones con partes vinculadas. Las transacciones con partes vinculadas de la empresa se basan en una política de precios justa y razonable y en el precio de mercado para determinar el precio de las transacciones con partes vinculadas, lo que no perjudicará los intereses de la empresa y de los inversores medianos y pequeños. En el proceso de deliberación y votación del Consejo de Administración, el procedimiento de examen y aprobación se ajusta a las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de acciones y a los requisitos de los estatutos. Estamos de acuerdo con la propuesta y estamos de acuerdo en presentarla a la Junta General de accionistas para su examen.
Tras examinar las opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos y el desguace de algunos activos en 2021, creemos que la provisión para el deterioro del valor de los activos y el desguace de algunos activos de la empresa se ajustan a las normas contables para las empresas y a las políticas contables de la empresa, Siguen los principios de prudencia y racionalidad, se basan plenamente en los procedimientos pertinentes y son legítimos y conformes; Los estados financieros de la empresa pueden reflejar objetiva y equitativamente la situación de los activos de la empresa y los resultados de las operaciones después de la depreciación y el desguace de algunos activos.
La provisión para el deterioro del valor de los activos y el procedimiento de decisión para el desguace de algunos activos cumplen los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, y no hay circunstancias que perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, por lo que está de acuerdo con la provisión para el deterioro del valor de los activos y el desguace de algunos activos.
Opiniones independientes sobre la solicitud de revocación de la advertencia de riesgo de exclusión de la lista y otras advertencias de riesgo
Tras el examen, creemos que: la empresa ha examinado las advertencias sobre el riesgo de exclusión de la lista y otras advertencias sobre el riesgo causadas por la ocupación de fondos por los grandes accionistas de conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen, lo que ha dado lugar a la eliminación de las advertencias sobre el riesgo de exclusión de la lista y otras advertencias sobre el riesgo causadas por la ocupación de fondos por los grandes accionistas. Por el momento, no se cumple el requisito de revocar otras advertencias de riesgo causadas por la emisión de informes de auditoría de control interno en 2020 que no pueden expresar sus opiniones. La cancelación de la alerta de riesgo de salida de la bolsa de valores de la empresa y otras advertencias de riesgo causadas por la ocupación de fondos por los principales accionistas se ajustarán a las normas pertinentes de la bolsa de Shenzhen. En vista de ello, estamos de acuerdo en que la empresa solicite a la bolsa de Shenzhen que revoque la advertencia de riesgo de retirada de la lista y otras advertencias de riesgo derivadas de la ocupación de fondos por los principales accionistas de conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen.
Opiniones independientes sobre la sustitución de los candidatos a directores
En la 57ª reunión del sexto Consejo de Administración de la empresa se examinaron y aprobaron el proyecto de ley sobre la elección de los directores no independientes del séptimo Consejo de Administración y el proyecto de ley sobre la elección de los directores independientes del séptimo Consejo de Administración, y se acordó nombrar al Sr. Xu shuijun, el Sr. Zhang Yong, el Sr. Chen Yaohua, el Sr. Cheng ningning, el Sr. Zhao Yao y la Sra. Sun Li como candidatos a directores no independientes del séptimo Consejo de Administración de la empresa, as í como al Sr. Ye jinpeng, el Sr. Wang huohong, La Sra. Zhang Rui es candidata a director independiente.
De conformidad con las disposiciones de los estatutos y el sistema de trabajo de los directores independientes y sobre la base del juicio independiente de los directores independientes, se formulan las siguientes opiniones independientes sobre los candidatos a directores:
1. Como miembro del Comité de nombramientos del Consejo de Administración, hemos examinado los currículos personales y la información pertinente de los candidatos a directores no independientes y los candidatos a directores independientes del séptimo Consejo de Administración de la empresa. Los candidatos no tienen las circunstancias estipuladas en el artículo 146 de la Ley de sociedades, no pertenecen a aquellos que han sido identificados como prohibidos por el mercado por la c
Opiniones independientes sobre la corrección de errores contables y el ajuste retroactivo
Tras el examen, creemos que esta corrección de errores contables se ajusta a las disposiciones pertinentes de las normas contables para las empresas no. 28 – cambios en las políticas contables, las estimaciones contables y la corrección de errores, y las normas de publicación de la información de las empresas que cotizan en bolsa no. 19 – corrección de La información financiera y divulgación conexa. El procedimiento de adopción de decisiones del Consejo de Administración sobre la corrección y el ajuste retroactivo de los errores contables se ajusta a las disposiciones de las leyes, reglamentos y estatutos, por lo que estamos de acuerdo con la corrección y el ajuste retroactivo de los errores contables.
Opinión independiente sobre la nota especial de la Junta de Síndicos sobre las cuestiones tratadas en el informe de auditoría sin reservas de 2021 con párrafos destacados
El informe de auditoría sin reservas de Asia y el Pacífico (Grupo) de la empresa de contabilidad (Asociación General Especial) con el párrafo de énfasis refleja la situación financiera de la empresa de manera realista y objetiva, y el punto de énfasis es la existencia objetiva. Aprobamos la explicación de la Junta de directores sobre el informe de Auditoría sin reservas con el párrafo de énfasis.
Opiniones independientes sobre las transacciones relacionadas constituidas por subastas de activos
Debido a que la empresa promueve la reorganización de la quiebra y la enajenación de activos ineficientes, las partes vinculadas participan en la subasta pública de conformidad con la ley, y el éxito de la subasta es un comportamiento orientado al mercado, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, los documentos normativos, de conformidad con los principios comerciales de mercado justos, abiertos y justos, sin perjudicar los intereses de la empresa y los accionistas. Conviene en que las transacciones de la empresa relacionadas con la subasta de activos constituyen transacciones conexas.
(esta página no tiene texto y es la página de firma de la opinión independiente del director independiente sobre cuestiones relacionadas con la 57ª reunión de la Junta de Síndicos en su sexto período de sesiones)
Zhu Hu Pingwu Zong Zhang Ye jinpeng
Junta Directiva Henan Huaying Agricultural Development Co.Ltd(002321)
28 de abril de 2022
